2026年初级银行从业资格考试《风险管理》模拟卷二

2026年初级银行从业资格考试《风险管理》模拟卷二1.【单选题】有效的战略风险管理流程不与商业银行（  ）紧密联系。A.长期战略B.短期策略C.风险管理措施D.可利用资源紧正确答案：B参考（江南博哥）解析：有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。2.【单选题】下列不属于流动性风险内生因素的是()。A.资产负债汇率结构B.资产负债分布结构C.资产负债期限结构D.资产负债币种结构正确答案：A参考解析：流动性风险的内生因素：(一)资产负债期限结构；(二)资产负债币种结构；(三)资产负债分布结构。3.【单选题】个人信贷业务是国内商业银行个人业务的主要组成部分。未核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于（  ）主要操作风险点。A.个人耐用消费品贷款B.个人生产经营贷款C.个人住房按揭贷款D.个人质押贷款正确答案：C参考解析：个人信贷业务是国内商业银行个人业务的主要组成部分。未核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于个人住房按揭贷款主要操作风险点。4.【单选题】商业银行的资本可以定义为三类，其中，强调的是对资本的有偿占用，指商业银行用于弥补非预期损失的资本是（  ）。A.账面资本B.经济资本C.监管资本D.无风险资本正确答案：B参考解析：经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。经济资本不是真正的银行资本，它是"算"出来的，在数额上与非预期损失相等。5.【单选题】某交易部门持有3种资产，占总资产的比例分别为20％、40％、40％，3种资产对应的百分比收益率分别为8％、10％、12％，则该部门总的资产百分比收益率是（  ）。A.10％B.10．4％C.9．5％D.3．5％正确答案：B参考解析：总的资产百分比收益率等于每种资产所占比例与对应百分比收益率的乘积之和，因此该部门总的资产百分比收益率为20％×8％+40％×10％+40％×12％=10．4％。6.【单选题】商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性，商业银行面临的这种战略风险是（  ）。A.行业风险B.技术风险C.品牌风险D.客户风险正确答案：B参考解析：技术风险要求商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性。7.【单选题】一银行2015年贷款应提准备为2000亿元，贷款损失准备充足率为80％，则贷款实际计提准备为（  ）。A.1300亿元B.1600亿元C.1800亿元D.1700亿元正确答案：B参考解析：根据公式“贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备／贷款应提准备×100％，所以贷款实际计提准备=2000×80％=1600(亿元)。8.【单选题】下列关于风险说法正确的是（  ）A.操作风险包括法律风险，也包括战略风险和声誉风险B.市场风险是金融资产价格和商品价格波动而导致商业银行表外头寸造成损失的风险C.与市场风险相比，操作风险的观察数据少，不易获取，在很大程度上由个案因素决定D.流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险正确答案：D参考解析：选项A，操作风险包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险；

选项B，市场风险是金融资产价格和商品价格波动而导致商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险；

选项C，与市场风险相比，信用风险的观察数据少，不易获取。在很大程度上由个案因素决定。9.【单选题】电脑“千年虫”属于典型的()风险。A.不完善或有问题的内部程序B.人员因素C.系统缺陷D.外部事件正确答案：C参考解析：系统缺陷包括以下三个方面：①计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中的数据丢失而引发损失，如代理证券买卖因系统中断使客户不能及时买入卖出股票而遭受损失；②系统设计和／或系统维护不完善，造成数据／信息质量不符合委托方要求；③违反系统安全规定造成系统运行不畅、难以兼容、数据传送失败等影响委托方业务等。在系统方面，最典型的风险是电脑“千年虫”的风险，世界各地的商业银行为此支付了巨额费用。10.【单选题】下列各项中，最容易引发操作风险的业务环节是()。A.柜面业务B.法人信贷业务C.个人信贷业务D.资金交易业务正确答案：A参考解析：柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。故本题选A。11.【单选题】下列关于商业银行负债管理的说法中，错误的是()。A.银行应保持负债来源的分散性与多样性B.银行应该积极管理和定期测试银行的市场接触能力C.商业银行不限制其从单一融资来源或某一特定期限获得资金的集中度D.银行应该建立持续的“市场接触”管理机制，以保持批发融资来源的稳定性正确答案：C参考解析：A项正确，银行应保持负债来源的分散性与多样性。BD项正确，银行应该建立持续的"市场接触"管理机制，以保持批发融资来源的稳定性。银行应该积极管理和定期测试银行的市场接触能力。C项错误，商业银行应限制其从单一融资来源或某一特定期限获得资金的集中度。

故本题选C。12.【单选题】某公司为一家上市公司，相关资料见下表。则该公司2016年净资产收益率为（  ）。

项目2016年销售净利率8％总资产周转率(次数)0.3权益乘数2A.3％B.3．8％C.4．8％D.5％正确答案：C参考解析：净资产收益率

=(净利润÷平均所有者权益）=(净利润/总资产)×(总资产/所有者权益)=(净利润/销售收入)×(销售收入/总资产)×(总资产/所有者权益)=销售净利率×总资产周转次数×权益乘数

2016年净资产收益率=8％×0．3×2=4．8％。

净资产收益率指标越高，说明投资带来的收益越高；净资产收益率越低，说明企业所有者权益的获利能力越弱。该指标体现了自有资本获得净收益的能力。

13.【单选题】假设某家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头200，欧元多头30，港币空头60，美元空头20，则累计总敞口头寸为()。A.150B.310C.40D.260正确答案：B参考解析：累计总敞口头寸为所有外币的多头与空头的头寸之和，即200+30+60+20=310。14.【单选题】如果中央银行提升准备金率，银行的流动性将()。A.增加B.减少C.不变D.无法确定正确答案：B参考解析：中央银行提升准备金率，会将存放中央银行中的超额准备转换成法定准备，减少银行的流动性。15.【单选题】由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险是指()。A.市场风险B.操作风险C.流动性风险D.声誉风险正确答案：B参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。故本题选B。16.【单选题】商业银行核心竞争力的体现是()。A.吸存放贷能力B.支付中介作用C.货币创造能力D.风险管理水平能力正确答案：D参考解析：风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。故本题选D。17.【单选题】假设在持有期为1天，置信水平为95%的条件下，银行某种资产组合的风险价值VaR为1万美元，则表明该资产组合（）。A.在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失超过9500美元B.在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失不会超过9500美元C.在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失超过1万美元D.在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失不会超过1万美元正确答案：D参考解析：风险价值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失。故本题选D。18.【单选题】商业银行从同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例指的是()。A.流动性比例B.核心负债比例C.净稳定资金比例D.同业市场负债比例正确答案：D参考解析：同业市场负债比例是指商业银行从同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例。

19.【单选题】在以下限额类别中，最基本的限额是()。A.市场限额B.信用限额C.行业限额D.客户限额正确答案：D参考解析：客户限额是最基本的限额，主要通过客户授信进行控制。20.【单选题】贾先生在某商业银行办理了15年的个人住房抵押贷款。由于手续欠缺，在尚未办理他项权证的情况下即发放贷款后不久，贾先生不幸车祸身亡导致该笔贷款无法正常回收。此操作风险事件属于()。A.内部流程执行失败B.外部欺诈C.内部欺诈D.信息科技系统事件正确答案：A参考解析：A项符合题意，内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等造成损失的风险。21.【单选题】以下关于风险分散的说法错误的是()A.授信对象单一B.分散投资增加交易成本C.风险分散策略是有成本的D.通过多样化投资分散并降低风险正确答案：A参考解析：风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。实践证明，多样化投资分散风险的风险管理策略是行之有效的，但前提条件是有足够多的相互独立的投资形式。同时风险分散策略是有成本的，主要是分散投资增加交易成本。但与集中承担风险可能造成的损失相比，风险分散策略的成本支出是值得考虑的。故本题选A。22.【单选题】商业银行在贷款定价中，对于信用等级较低的客户，商业银行可在基准利率基础上调高利率。这是商业银行采取的()的风险管理策略。A.风险规避B.风险补偿C.风险对冲D.风险分散正确答案：B参考解析：风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。商业银行在贷款定价中，对于那些信用等级较高，而且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，可给予适当的优惠利率；而对于信用等级较低的客户，商业银行可在基准利率基础上调高利率。23.【单选题】下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是()。A.客户通过代理收付款进行洗钱活动B.代客理财产品受利率波动造成损失C.委托方伪造收付款凭证骗取资金D.业务员贪污或截留手续费,不进入大账核算正确答案：B参考解析：B项，代客理财产品受利率波动造成损失属于市场风险。A、C、D项均属于操作风险。

故本题选B。24.【单选题】越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利和多元化的金融服务，填补市场空白的同时，也在逐步侵蚀商业银行原有的市场份额，商业银行面临的这种战略风险是()。A.行业风险B.客户风险C.竞争对手风险D.技术风险正确答案：C参考解析：竞争对手风险是越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利和多元化的金融服务，填补市场空白的同时，也在逐步侵蚀商业银行原有的市场份额。25.【单选题】下列属于战略风险识别中观层面内容的是()。A.进入或退出市场的决策是否恰当B.接受或拒绝战略合作伙伴的决策是否正确C.是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训D.投资组合中是否选择高风险、高收益的业务正确答案：D参考解析：中观管理层面，业务领域负责人应当严格遵循商业银行的整体战略规划，最大限度地避免投资策略、业务拓展等涉及短期利益的经营／管理活动存在战略风险。例如，违背董事会和最高管理层的风险偏好原则，倾向于选择高风险、高收益的业务，甚至是投资组合中存在高风险、低收益的金融产品。

A、B两项属于宏观层面；C项属于微观层面。

故本题选D。26.【单选题】作为商业银行流动性监管指标的流动性缺口率，其标准为不得低于()。A.0B.2％C.-2％D.-10％正确答案：D参考解析：流动性缺口率不得低于-10％。故本题选D。27.【单选题】A企业2010年的销售成本为3000万元，销售收入为4500万元，年初资产总额为7500万元，年底资产总额为10500万元，则其总资产周转率约为()。A.33％B.47％C.50％D.80％正确答案：C参考解析：总资产周转率=销售收入／[(期初资产总额+期末资产总额)／2]=4500／[(7500+10500)／2]=50％。28.【单选题】A银行的外汇敞口头寸如下：日元多头690，英镑多头560，美元空头470，港元空头380，则净总敞口头寸为()。A.2100B.1250C.850D.400正确答案：D参考解析：净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。

净总敞口头寸为：(690+560)-(470+380)=400。

故本题选D。29.【单选题】下列指标计算公式中，不正确的是()。A.操作风险损失率为操作风险损失当期发生额与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比B.拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)÷贷款余额C.关注类贷款迁徙率=[期初关注类贷款向下迁徙金额÷(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)]×100％D.不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比正确答案：B参考解析：B项错误，拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)。30.【单选题】A银行2010年年初共有正常类贷款900亿元，在2010年年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额分别为50亿元、30亿元、15亿元和5亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了200亿元、因核销减少了300亿元，则该银行2010年的正常类贷款迁徙率为()。A.15％B.25％C.50％D.100％正确答案：B参考解析：正常类贷款迁徙率=[期初正常类贷款向下迁徙金额／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)]×100％

=[100／(900-200-300)]×100％=25％。

期初正常类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。31.【单选题】下列关于商业银行贷款五级分类的描述，错误的是()。A.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能会造成一定损失的贷款，属于可疑类贷款B.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但仍存在一些可能对偿还产生不利因素的贷款，属于关注类贷款C.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款，属于损失类贷款D.次级、可疑和损失三类合称为不良贷款正确答案：A参考解析：A项错误，可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。

B项正确，关注类贷款是尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的贷款。

C项正确，损失类贷款是在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。

D项正确，贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。

故本题选A。32.【单选题】下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的()。A.风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正B.风险文化建设应当主要由商业银行风险管理部门来完成C.商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化D.风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的正确答案：B参考解析：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。B项表述不恰当，本题选B。33.【单选题】下列风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银行破产的直接原因通常是()。A.流动性风险B.操作风险C.战略风险D.信用风险正确答案：A参考解析：流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。几乎所有摧毁银行的风险都是以流动性风险爆发来为银行画上句号的。流动性风险堪称银行风险中的“终结者”。故本题选A。34.【单选题】通常情况下，下列对商业银行资产负债期限结构的描述中，恰当的是()。A.资产与负债的久期相等B.资产的久期大于负债的久期C.资产的久期小于负债的久期D.资产与负债的久期缺口为零正确答案：B参考解析：在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。故本题选B。35.【单选题】下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述中，最不恰当的是()。A.实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交易明细B.代客资金业务应当向客户充分提示有关风险、获取必要的履约保证C.建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误的概率D.借助适当的风险量化模型及业务管理系统可以提高中台风险管理人员对交易风险评估的准确性正确答案：A参考解析：后台结算人员应及时与前台交易员核对交易明细。故本题选A。36.【单选题】下列方法中不适用于计量市场风险的是()。A.久期分析B.敏感性分析C.内部评级法D.缺口分析正确答案：C参考解析：市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值、预期尾部损失等。37.【单选题】银行战略风险管理的主要作用是()。A.提高银行的股东价值和银行知名度，保持银行的行业领先地位B.最大限度地避免经济损失，提高员工的业务熟练程度，提高银行知名度C.最大限度地避免经济损失，持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值D.持久维护商业银行的声誉，提高员工的业务熟练程度，消除银行面临的市场风险正确答案：C参考解析：战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。故本题选C。38.【单选题】下列关于商业银行声誉风险的理解，最恰当的是()。A.声誉风险通过整体的、系统化的方法来管理B.声誉风险无法通过加强内部控制来避免C.声誉风险不会损害到银行的经济价值D.声誉风险与其他风险不具有相关性正确答案：A参考解析：商业银行所面临的风险，不论是正面的还是负面的，都必须通过系统化方法管理，因为几乎所有风险都可能影响商业银行声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。管理声誉风险的主要方法：强化全面风险管理意识，改善公司治理和内部控制，并预先做好应对声誉危机准备；确保其他主要风险被正确识别和优先排序，进而得到有效管理。故本题选A。39.【单选题】某金融产品的收益率为20%的概率是0.8,收益率为10%的概率是0.1,本金完全不能收回的概率是0.1,则该金融产品的预期收益率为（  ）A.15%B.7%C.17%D.10%正确答案：B参考解析：

预期收益率=0.8×20%+0.1×10%+0.1×(-100%)=7%。40.【单选题】国别风险分散的具体策略包括()。A.银团贷款B.共同投资C.国别限额D.以上都是正确答案：D参考解析：提高风险分散，就要想到多元化。A项是多家银行；B项是多家投资方；C项是多个国家，都可以达到风险分散的效果。41.【单选题】下列关于风险的说法中，错误的是（  ）。A.风险既可能带来收益，也可能造成损失B.风险是未来结果出现收益或损失的不确定性C.如果某个事件产生的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，则不存在风险D.如果某个事件产生的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则不存在风险正确答案：D参考解析：风险是未来结果出现收益或损失的不确定性。如果某个事件产生的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，则不存在风险。如果某个事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存在风险。故本题选D。42.【单选题】下列（）不属于风险偏好框架的内容。A.政策B.流程C.控制环节D.风险承担机制正确答案：D参考解析：风险偏好框架是确定、沟通和监控风险偏好的总体方法，包括政策、流程、控制环节和制度。其中，还包括风险偏好说明、风险限额、有关监督和监控风险偏好框架实施的职能和职责。故本题选D。43.【单选题】下列选项中，不应列入商业银行二级资本的是（）。A.二级资本工具及其溢价B.超额贷款损失准备可计入部分C.少数股东资本可计入部分D.公开储备正确答案：D参考解析：商业银行二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。故本题选D。44.【单选题】国际收支逆差与国际储备之比一般限度是（  ）。A.100%B.150%C.200%D.250%正确答案：B参考解析：国际收支逆差与国际储备之比，该指标反映以一国国际储备弥补其国际收支逆差的能力，一般限度是150%，超过这一限度说明风险较大。45.【单选题】良好的风险报告路径应采取()。A.横向传送B.纵向报送C.直线传送D.纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构正确答案：D参考解析：良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时，也须向本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的管理和监督。故本题选D。46.【单选题】根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，可以把随机变量分为()。A.离散型随机变量和间隔型随机变量B.离散型随机变量和连续型随机变量C.集中型随机变量和连续型随机变量D.集中型随机变量和间隔型随机变量正确答案：B参考解析：本题主要考查风险管理常用的概率统计知识中随机变量的分类。在进行商业银行风险管理时，我们要运用随机变量的概率分布、期望和方差来估计风险的程度。根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，可以把随机变量分为离散型随机变量和连续型随机变量。故本题选B。47.【单选题】用于反映银行的现金头寸情况，也可以衡量银行的流动性和清偿能力的指标是（）。A.超额备付金率B.存贷比C.期限错配分析D.净稳定资金比例正确答案：A参考解析：超额备付金率指商业银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率，用于反映银行的现金头寸情况，可以衡量银行的流动性和清偿能力。48.【单选题】下列各项属于银行信贷所涉及的担保方式的是（）。A.托收承付B.保理C.保证D.信用证正确答案：C参考解析：担保方式主要有:保证、抵押、质押、定金等，运作中要防范重复抵(质)押、虚假抵(质)押、违规担保等情形出现。A、B、D三项属于商业银行提供的结算方式。49.【单选题】下列属于久期分析的局限性的是（）。A.对于利率的大幅变动(大于1％)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整B.不能计量利率风险对银行整体经济价值的影响，从而无法对利率变动的长期影响进行评估C.主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行整体经济价值的影响D.非利息收入日益成为银行当期收益的重要来源，但大多数久期分析未能反映利率变动对非利息收入的影响正确答案：A参考解析：久期分析存在一定的局限性：

第一，如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久期分析法，久期分析仍然只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险。

第二，对于利率的大幅变动(大于1％)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整。50.【单选题】对银行体系流动性产生冲击的常见因素不包括（）。A.金融市场因素B.人员因素C.季节性因素D.宏观经济因素正确答案：B参考解析：对银行体系流动性产生冲击的常见因素有宏观经济因素和货币政策因素、金融市场因素和季节性因素。51.【单选题】日常国别风险信息监测渠道不包括（）。A.新闻平台B.外部机构数据C.银行内部信息D.小道消息正确答案：D参考解析：日常国别风险信息监测包括以下渠道:

一是新闻平台。

二是外部机构数据。

三是银行内部信息。52.【单选题】从商业银行流动性来源看，商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力，以上特征属于流动性的（）范畴。A.资产流动性B.表内流动性C.表外流动性D.负债流动性正确答案：D参考解析：从商业银行流动性来源看，流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动性。负债流动性是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力。53.【单选题】下列关于账面资本、监管资本和经济资本三者的表述，错误的是（）。A.从抵御风险和吸收损失的角度来看，账面资本与监管资本的数量越大越好B.就银行管理角度来看，相对于监管资本，经济资本更好地反映了银行的风险状况和资本需求，对银行风险变动具有更高的敏感性C.经济资本反映的是所有者权益，经济资本的数量会因银行业务资产风险的变化而随时变动D.从数量角度来说，账面资本经过一定的调整，可以得到符合监管要求的合格资本，合格资本的数量应大于最低监管资本要求正确答案：C参考解析：账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益。54.【单选题】用来衡量汇率变动对银行当期收益的影响的是（）。A.久期分析B.敏感性分析C.缺口分析D.外汇敞口分析正确答案：D参考解析：久期分析主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响，故A项错误。

敏感性分析用来研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响，故B项错误。

缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响，故C项错误。

外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法，故D项正确。55.【单选题】下列不属于商业银行操作风险管理工具的是（）。A.风险与控制自我评估B.关键风险指标C.损失数据收集D.资本计量正确答案：D参考解析：商业银行操作风险三大管理工具：风险与控制自我评估、损失数据收集、关键风险指标监测。56.【单选题】下列关于商业银行风险计量的表述，不恰当的是（）。A.银行在使用量化模型计量风险时，可能产生模型风险B.风险计量可以采取定性、定量及两者相结合的方式C.监管机构鼓励银行采用初级方法计量风险D.风险计量包括对单个风险、组合风险及银行整体风险的评估正确答案：C参考解析：c项，随着我国《商业银行资本管理办法(试行)》的实施，我国商业银行也开始逐步采用资本计量高级方法，提高风险计量的科学性和准确性。2014年4月，原银监会批准工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行和招商银行实施资本管理高级方法。57.【单选题】内部监督是商业银行对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷的活动，主要目标是发现内部控制缺陷，改善内部控制体系，促进内部控制的健全性、合理性。下列属于内部监督主要内容的是（）。A.反舞弊机制B.监督活动C.预算控制D.设置目标正确答案：B参考解析：内部监督是商业银行对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷的活动，主要目标是发现内部控制缺陷，改善内部控制体系，促进内部控制的健全性、合理性。内部监督主要内容包括监督活动、缺陷认定和责任追究。58.【单选题】下列属于商业银行客户风险内生变量中盈利能力指标的是（）。A.利息保障倍数B.股利发放率C.总资产周转率D.权益增长率正确答案：B参考解析：盈利能力指标包括：总资产收益率、净资产收益率、产品销售利润率、营业收入利润率、总收入利润率、销售净利润率、销售息税前利润率、资本收益率、销售成本利润率、营业成本费用利润率、总成本费用净利润率，以及上市公司的每股收益率、普通股权益报酬率、股利发放率、价格与收益比率等指标。59.【单选题】银行以风险为本的监管使其能够通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有（）。A.前瞻性B.计划性C.灵活性D.针对性正确答案：A参考解析：银行以风险为本的监管在实践中发挥的重要作用之一是：通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性。60.【单选题】下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述中，错误的是（）。A.信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一B.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性C.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为D.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束正确答案：B参考解析：B项，透明的信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险。61.【单选题】下列关于公允价值、名义价值、市场价值的说法中，不恰当的是（）。A.在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值B.市场价值是指在评估期间，通过自愿交易资产所获得的资产的未来价值C.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括D.在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值正确答案：B参考解析：市场价值是在评估基准日，资源的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所得到的资产的预期价值。故本题选B项。62.【单选题】在其他条件都相同的情况下，甲公司选择99％置信水平，乙公司选择95％置信水平，计算市场风险价值时，正确的是()。A.甲乙两公司无法比较B.乙公司风险回避程度低，更为保守C.甲公司愿意承担更大的风险D.甲公司风险回避程度高，更为保守正确答案：D参考解析：VaR值随置信水平和持有期的增加而增加。其中，置信水平越高，意味着最大损失在持有期内超出VaR值的可能性越小，反之则可能性越大。63.【单选题】商业银行的一级资本充足率指标不得低于（  ），资本充足率不得低于（  ）。A.4％；8％B.4％；6％C.6％；7％D.6％；8％正确答案：D参考解析：商业银行的一级资本充足率指标不得低于6％，资本充足率不得低于8％。64.【单选题】某商业银行在95％置信区间、1天持有期的条件下，报告期内交易账户风险价值为660万元人民币，假设其他条件不变，如果置信区间提高至99％，则该银行交易账户的风险价值将()。A.保持不变B.减小C.无法判断D.增加正确答案：D参考解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。当采取较大的置信区间时，计算所得的风险价值较大。65.【单选题】每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和是指（  ）。A.总敞口头寸B.单币种敞口头寸C.外汇敞口头寸D.累计总敞口头寸正确答案：B参考解析：单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。66.【单选题】下列盈利能力比率公式，错误的是（  ）。A.销售毛利率=[(销售收入-销售成本)／销售成本]×100％B.销售净利率=(净利润／销售收入)×100％C.净资产收益率=净利润／[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)／2]×100％D.总资产收益率=净利润／平均总资产正确答案：A参考解析：销售毛利率=[(销售收入-销售成本)／销售收入]×100％。67.【单选题】下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是()。A.我国对商业银行资本充足率的计算依据2012年发布的《商业银行资本管理办法(试行)》实施B.我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上C.资本充足率=(资本-扣除项)÷信用风险加权资产D.核心一级资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)÷(信用风险加权资产×市场风险资本要求)正确答案：A参考解析：商业银行在任何时点都要保持在监管要求比例之上，资本充足率=(总资本-对应资本扣减项)÷风险加权资产×100％，核心一级资本充足率=(核心一级资本-对应资本扣减项)÷风险加权资产×100％。68.【单选题】()是一种独立、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。它通过应用系统的、规范的方法，评价并改善风险管理、控制和治理过程的效果，帮助组织实现其目标。A.外部审计B.内部审计C.国家审计D.社会审计正确答案：B参考解析：内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。它通过应用系统的、规范的方法，评价并改善风险管理、控制和治理过程的效果，帮助组织实现其目标。69.【单选题】下列不属于不良贷款清收管理内容的是()。A.盘活B.保全C.抵押D.以资抵债正确答案：C参考解析：不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债。故本题选C。70.【单选题】（  ）是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。A.缺口分析B.外汇敞口分析C.情景分析D.久期分析正确答案：B参考解析：市场风险计量方法包括但不限于：（1）缺口分析；（2）久期分析；（3）外汇敞口分析；（4）敏感性分析；（5）风险价值（VaR）。

外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。71.【单选题】一些银行会采用评分卡的方式进行中小企业客户的准入和核定，该方式的特点不包括（）。A.提高贷款审批的客观性B.提高贷款审批的效率C.优化信贷风险管控D.优化信贷风险预警正确答案：D参考解析：一些银行会采用评分卡的方式进行中小企业客户的准入和核定，即采用履约能力、信用状况等非财务信息作为主要内容，结合财务报表等定量数据进行综合评价，以更准确反映中小企业的实际经营情况。该方式有如下几个特点：

1.提高贷款审批的客观性。

2.提高贷款审批的效率。

3.优化信贷风险管控。

故本题选D。72.【单选题】法人客户贴现业务和银行承兑汇票业务都属于()。A.柜面业务B.法人信贷业务C.个人信贷业务D.代理业务正确答案：B参考解析：法人信贷业务是我国商业银行最主要的业务种类之一，包括法人客户贷款业务、贴现业务、银行承兑汇票业务等。故本题选B。73.【单选题】因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使商业银行表内和表外业务发生损失的风险是指（  ）。A.操作风险B.声誉风险C.违规风险D.市场风险正确答案：D参考解析：市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使商业银行表内和表外业务发生损失的风险。74.【单选题】()主要承保无法为客户提供专业服务或在提供服务过程中出现过失的风险。A.一揽子保险B.错误与遗漏保险C.未授权交易保险D.财产保险正确答案：B参考解析：错误与遗漏保险主要承保无法为客户提供专业服务或在提供服务过程中出现过失的风险。75.【单选题】以下选项中，属于商业银行对于市场风险加权资产的计算方法的是（  ）。A.内部评级法B.内部模型法C.基本指标法D.高级计量法正确答案：B参考解析：商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求。76.【单选题】当直接风险主体为空壳公司或SPV（特殊目的载体），比如注册在开曼群岛、维尔京群岛等离岸金融中心或其它金融中心的客户，则其所在地为（）。A.从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地B.注册所在地，即离岸金融中心或其它金融中心C.离岸岛的主权所在国D.母公司注册所在地正确答案：A参考解析：当直接风险主体是空壳公司或特殊目的载体(SPV)，比如注册在开曼群岛、维尔京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。77.【单选题】股票市场大幅度下跌及货币市场大幅度波动，属于（

）压力情景A.信用风险B.市场风险C.声誉风险D.操作风险正确答案：B参考解析：针对市场风险的压力情景包括但不限于以下内容：利率重新定价、基准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动、期权行使带来的损失，主要货币汇率出现大的变化，信用价差出现不利走势，商品价格出现大幅波动，股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动等。具体压力情景的选择应考虑银行账户和交易账户的差异。78.【单选题】假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下，利用正态分布的统计特征简化计算VaR。该种方法是（）A.蒙特卡罗模拟法B.方差-协方差法C.历史模拟法D.标准法正确答案：B参考解析：方差一协方差法的基本假设是资产组合中的所有证券的投资回报率满足正态分布，从而资产组合作为正态变量的线性组合也满足正态分布，再利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。79.【单选题】商业银行应当建立与国别风险暴露规模和复杂程度相适应的国别风险评估体系。下列关于国别风险评估体系的描述，错误的是()。A.应充分考虑一个国家或地区经济、政治和社会状况的定性和定量因素B.在特定国家或地区出现不稳定因素或可能发生危机的情况下，应及时更新对该国家或地区的风险评估C.在制定业务发展战略、审批授信、评估借款人还款能力、进行国别风险评级和设定国别风险限额时，应充分考虑国别风险评估结果D.对开展业务量较大的国家或地区可酌情选择是否进行风险评级正确答案：D参考解析：在制定业务发展战略、审批授信、评估借款人还款能力，以及设定国别风险限额时，应当充分考虑国别风险评估结果。在评估国别风险时，商业银行应当充分考虑一个国家或地区经济、政治和社会状况的定性和定量因素。在特定国家或地区出现不稳定因素或可能发生危机的情况下，应当及时更新对该国家或地区的风险评估。计量条件允许的商业银行应当建立正式的国别风险内部评级体系，反映国别风险评估结果。80.【单选题】下列缓释手段中，不属于商业银行的国别风险缓释手段的是（）A.与境外用款项目公司约定还款币种采用当地货币B.要求境外欠发达地区项目主体公司附加国际主要银行履行保函C.要求境内集团公司为境外某子公司的项目融资提供担保D.支持出口信用保险公司投保客户的境外项目正确答案：A参考解析：为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到:

第一，了解你的客户及所在国家(地区)风险。

第二，严守集中度限额，减少对高风险和较高风险国家的业务。

第三，通过投保国别风险保险转移风险。投保人通过支付一定的保费将所承担的国别风险转移给承保人。承保机构包括各国政府开办或代表政府的出口信用机构以及国际多边担保机构、其他商业性保险公司，如投保中国出口信用保险公司的政治险和商业险。

第四，增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑。

第五，以银团贷款方式分散风险或对贷款采取结构性的安排。如对于某些风险较高的国家设立离岸账户，规避转移风险。

第六，吸引世界银行、亚洲开发银行等有政治影响力的多边金融机构参与项目。

第七，合同中增加保护条款一旦触发，未提款的合约不再提款，已提款的合约须提前还款。

第八，项目收入币种与贷款币种存在错配时，除了通常的套期保值方式外，可对资金的筹措、发放、收回约定币种。

第九，建立国别风险黑名单，对黑名单国家实行禁入或经批准才可准入。81.【多选题】目前商业银行普遍采用的计算VaR值的方法有（  ）。A.方差—协方差法B.正态分布法C.历史模拟法D.情景模拟法E.蒙特卡洛模拟法正确答案：A,C,E参考解析：商业银行普遍采用三种模型技术来计算VaR值：方差—协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。故本题选ACE。82.【多选题】金融机构需确认可以采用的恢复措施以及实施这些措施、评估相关风险所需的步骤和时间。恢复措施的范围包括()。A.增强资本状况的行动B.出售子公司C.在可能的情况下，通过债转股对负债进行重组D.在确保资金来源的多样性和担保品在数量和质量方面的充分可用性的前提下，获得充足资金的措施，也可适当考虑在集团内部转移流动性和资产E.出让某些业务单元正确答案：A,B,C,D,E参考解析：金融机构需确认可以采用的恢复措施以及实施这些措施、评估相关风险所需的步骤和时间。恢复措施的范围包括:(1)增强资本状况的行动，例如，遭受重大损失后进行资本重组，采取暂停发放股息和浮动薪酬等资本留存措施;（A项正确）

(2)出售子公司或出让某些业务单元;（B、E项正确）(3)在可能的情况下，通过债转股对负债进行重组;（C项正确）(4)在确保资金来源的多样性和担保品在数量和质量方面的充分可用性的前提下，获得充足资金的措施，也可适当考虑在集团内部转移流动性和资产。（D项正确）

故本题选ABCDE。83.【多选题】巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，关于这八大类风险的说法中，正确的有（  ）。A.某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险B.美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的市场风险C.由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险D.央行提高法定存款准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律风险E.结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险正确答案：B,E参考解析：根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临的风险划分为八类，分别为信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、流动性风险、国别风险、声誉风险与战略风险。

A选项属于信用风险，C选项属于流动性风险，D选项属于市场风险。84.【多选题】下列()管理的不到位，可引发流动性风险。A.声誉风险B.市场风险C.操作风险D.信用风险E.国别风险正确答案：A,B,C,D,E参考解析：信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、策略风险、集中度风险、国别风险均可能转换为流动性风险。85.【多选题】市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，其中的市场价格包括（  ）。A.利率B.汇率C.工资率D.股票价格E.商品价格正确答案：A,B,D,E参考解析：利率是使用货币的价格，汇率是本国货币的价格，工资率却不是工资的价格。86.【多选题】以下关于监管资本的说法正确的有（  ）。A.又称为风险资本B.监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本C.其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属D.在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额E.是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平正确答案：B,C参考解析：B、C项符合题意，监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。

A．D项指的是经济资本的特点。E项指的是账面资本的特点。

故本题选BC。87.【多选题】客户信用风险识别中，要识别和评价财务报表风险，例如（  ）。A.有无随意变更会计处理方法B.报表编制基础是否一致C.是否按规定建立并实施内部会计监督D.是否拒绝依法实施监督E.是否如实提供会计信息正确答案：A,B,C,D,E参考解析：识别和评价财务报表风险主要关注财务报表的编制方法及其质量能否充分反映客户实际和潜在的风险。例如，有无随意变更会计处理方法，报表编制基础是否一致，是否按规定建立并实施内部会计监督或拒绝依法实施监督，是否如实提供会计信息等。故本题选ABCDE。88.【多选题】下列各项属于商业银行客户风险监测内生变量指标的有()。A.融资主体的合规性、公司治理结构、经营组织架构、管理层素质、还款意愿、信用记录等品质类指标B.资金实力、技术以及设备的先进性、人力资源、资质等级等实力类指标C.市场竞争环境、政策法规环境、外部重大事件、信用环境等环境类指标D.长期、短期偿债能力指标E.主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业正确答案：A,B,C,D参考解析：客户风险的内生变量包括基本面指标(品质类指标、实力类指标、环境类指标)和财务指标(偿债能力指标、盈利能力指标、营运能力指标、增长能力指标)。从客户风险的外生变量来看，借款人的生产经营活动不是孤立的，而是与其主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业持续交互影响的。

题干问的内生变量指标，故本题选ABCD。89.【多选题】根据具体的超限原因，可将超限分为()。A.主动超限B.被动超限C.实质性超限D.非实质性超限E.目标性超限正确答案：A,B,D参考解析：根据具体的超限原因，可将超限进一步分类，类别有：

(1)主动超限。因交易员主动持有或提高风险敞口所导致的超限。

(2)被动超限。因市场大幅波动、流动性下降、长假休市等非银行交易行为原因导致的超限。

(3)非实质性超限。因技术性或操作性原因导致系统提示超限。

故本题选ABD。90.【多选题】下列属于商业银行面临的战略风险的有（  ）。A.技术风险B.信用风险C.竞争对手风险D.操作风险E.品牌风险正确答案：A,C,E参考解析：商业银行面临的战略风险有行业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、项目风险，其他外部风险因素等。故本题选ACE。91.【多选题】商业银行在进行集团客户授信限额管理的过程中，应注意的问题有（  ）。A.统一识别标准，实施总量控制B.掌握充分信息，避免过度授信C.主办银行牵头，协调信贷业务D.尽量少用抵押，争取多用保证E.与集团客户签订授信协议，客户无须报告其有关关联交易正确答案：A,B,C参考解析：由于集团客户内部的关联关系比较复杂，因此在对其进行授信限额管理时应重点做到以下几点：

统一识别标准，实施总量控制；

掌握充分信息，避免过度授信；

主办银行牵头，协调信贷业务。

故本题选ABC。92.【多选题】有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的()紧密联系在一起。A.长期战略B.短期目标C.长期目标D.风险管理措施E.可利用资源正确答案：A,B,D,E参考解析：有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。93.【多选题】法人信贷业务操作风险的起因包括()。A.片面追求贷款规模和市场份额B.信贷制度不完善，缺乏监督制约机制C.信贷操作不规范，依法管贷意识不强D.因人手紧张而未严格执行换人复核制度E.社会缺乏良好的信贷文化和信用环境正确答案：A,B,C,E参考解析：D项属于柜面业务操作风险的起因。94.【多选题】下述商业银行常见的风险管理策略中，属于风险转移的有（  ）。A.为营业场所购买财产保险B.对于不擅长承担风险的业务，银行对其配置有限的经济资本C.银行对信用等级较低的客户提高贷款利率D.将贷款资产证券化后出售E.要求借款人提供第三方担保正确答案：A,D,E参考解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。

ADE选项均属于风险转移。C选项属于风险补偿，B选项属于风险规避。

95.【多选题】下列关于《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法，正确的有()。A.压力测试必须具有意义且足够审慎B.压力测试是一种定性与定量结合的风险分析与控制手段C.在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程D.压力测试是一种以定量为主的风险分析与控制手段E.商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求正确答案：A,B,D,E参考解析：压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析与控制手段。商业银行通过测算面临市场风险的投资组合在特定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对所持投资组合的脆弱性做出评估和判断，并采取必要的控制措施；在评估资本充足性的时候，采用内部评级法的商业银行必须具有健全的压力测试过程。96.【多选题】商业银行面临的国别风险存在于()经营活动中。A.设立境外机构B.代理行往来C.国际资本市场业务D.对“一带一路”国家的授信E.由境外服务提供商提供的外包服务正确答案：A,B,C,D,E参考解析：国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。故本题选ABCDE。97.【多选题】商业银行外包活动存在下列（）情形的，银行业监督管理机构可以要求商业银行纠正或采取替代方案，并视情况予以问责。A.违反相关法律、行政法规及规章B.存在重大风险隐患C.存在一般风险隐患D.违反本机构风险管理政策、内控制度及操作流程等E.其他认定的情形正确答案：A,B,D,E参考解析：商业银行外包活动存在以下情形的，银行业监督管理机构可以要求商业银行纠正或采取替代方案，并视情况予以问责。主要情形包括：

（1）违反相关法律、行政法规及规章。（A项正确）

（2）违反本机构风险管理政策、内控制度及操作流程等。（D项正确）

（3）存在重大风险隐患。（B项正确）

（4）其他认定的情形。（E项正确）

故本题选ABDE。98.【多选题】行业风险预警指标包括（）。A.股本净回报率B.行业环境风险因素C.行业经营风险因素D.不良贷款风险因素E.政府环境风险因素正确答案：B,C参考解析：行业风险预警指标包括行业环境风险因素、行业经营风险因素、行业财务风险因素、行业重大突发事件。99.【多选题】商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括（）。A.市场对商业银行的盈利预期B.商业银行改革／重组的成本／收益C.监管机构责令整改的不利信息／事件D.利益持有者对商业银行积极和消极的评价或行动E.影响客户或公众的政策性变化等正确答案：A,B,C,E参考解析：商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括：(1)市场对商业银行的盈利预期。(2)商业银行改革／重组的成本／收益。(3)监管机构责令整改的不利信息／事件。(4)影响客户或公众的政策性变化等(如营业场所、营业时间、服务收费等方面的调整)。100.【多选题】2017年《巴塞尔Ⅲ最终方案》关于信用风险标准法进行修订，关于修订内容的表述正确的是（）。A.银行可采用外部评估法或标准评估法计算银行风险暴露B.新设房地产风险暴露类型，根据LTV(贷款金额／押品价值)指标确定风险权重C.公司风险暴露细分为一般公司、投资级公司和中小企业风险暴露三类，分别适用100％、65％和85％的风险权重D.对无条件可撤销贷款承诺的信用转换系数为40％E.一般零售风险暴露为45％正确答案：A,B,C参考解析：2017年《巴塞尔Ⅲ最终方案》关于信用风险标准法进行修订。其中对无条件可撤销贷款承诺的信用转换系数(CCF)为10％；其他贷款承诺的信用转换系统为40％。一般零售风险暴露为75％。故D、E项错误。101.【多选题】下列关于银行账簿利率风险管理的说法中，正确的有（）。A.利率预测包括对利率变动方向、变动水平以及周期转折点的预测B.对异常银行的定义为利率冲击下经济价值变动超过一级资本20％的银行C.监管要求通过经济增加值(EVA)和净利息收益法(NII)计量银行账簿利率风险水平，并依据EVA的结果计量资本D.对银行账簿利率风险的管理采用表内、表外两种方法E.银行账簿利率风险包括缺口风险、基准风险和期权性风险正确答案：A,C,E参考解析：利率预测的内容包括利率变动方向、利率变动水平、利率周期转折点的预测，A项正确。

利率冲击下经济价值变动超过一级资本15％的银行为异常银行，B项错误。

最新监管标准要求银行通过经济价值法(EVA)和净利息收益法(NII)计量银行账簿利率风险水平，以经济价值计量结果作为计提资本要求的依据，C项正确。

将银行账簿利率风险控制在设定的水平界限内，是商业银行银行账簿利率风险管理的目的。为此，实现的方法主要有表内方法、表外方法以及风险资本限额三种，D项错误。

银行账簿利率风险指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭受损失的风险，主要包括缺口风险、基准风险和期权性风险。E项正确。102.【多选题】商业银行实施内部评级法初级法时，可以作为合格信用风险缓释工具的有（）。A.原始期限不超过一年的应收账款B.银行承兑汇票C.限制流通的法人股D.依法有权处分的商用房地产E.公开上市交易股票正确答案：A,B,D,E参考解析：C项不属于内部评级法初级法下的合格信用风险缓释工具。103.【多选题】下列属于法人信贷业务操作风险控制范围的有（）。A.账户管理B.评级授信C.信贷审批D.印押证管理E.贷后管理正确答案：B,C,E参考解析：A、D项属于柜面业务范围。104.【多选题】我国的资产证券化业务主要有三种实现形式，中国人民银行和银保监会主管的信贷资产支持证券、证监会主管的企业资产支持证券以及中国银行间市场交易商协会主管的资产支持票据。下列属于信贷资产证券化的特点的有（）。A.监管主体为证监会B.发起人为非金融企业C.基础资产为金融机构的各种贷款D.信用评级需要双评级E.监管主体为政府正确答案：C,D参考解析：信贷资产证券化的监管主体是人民银行、银保监会；发起人为银行、财务公司等金融机构。所以A、B、E项不正确。105.【多选题】商业银行在分析金融危机对信贷资产质量影响的压力测试中，应当考虑的风险因素有（）。A.失业率的快速上升B.出口额的大幅下降C.房地产价格的显著下跌D.利率保持较低水平E.GDP增速的急剧下降正确答案：A,B,C,E参考解析：进行压力测试时，应考虑的主要风险因素包括以违约概率提高为特征的交易对手风险以及信用利差的恶化，其中应清楚地把握影响债务人还款能力的主要因素，如对交易对手或债项产生整体影响的经济或行业衰退、重大市场冲击和流动性紧缩等因素。D项，较低的利率水平可以减轻债务人的还款压力，有利于信贷资产质量的改善；A、B、C、E四项都属于经济或衰退的表现。106.【多选题】商业银行风险管理信息系统需要收集的风险信息／数据包括（）。A.中间计量数据B.组合结果数据C.内部数据D.外部数据E.最终审查数据正确答案：C,D参考解析：风险管理信息系统需要从很多来源收集海量的数据和信息，通常分为内部数据与外部数据。107.【多选题】下列关于商业银行战略风险管理的描述中，正确的有()。A.战略风险管理是一种长期性管理B.战略风险管理是一种短期性管理C.战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力D.战略风险管理成本高，且未来收益难以确定，得不偿失E.良好的战略风险管理最终会使商业银行获益正确答案：A,C,E参考解析：战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。战略风险管理是在战略管理的基础上，进一步考虑商业银行的战略规划和战略实施方案中的潜在风险，准确预测这些风险可能造成的影响并提前做好