2026年中级银行从业资格考试《银行管理》模拟卷二

2026年中级银行从业资格考试《银行管理》模拟卷二1.【单选题】当银行业金融机构存在严重违规的关联交易行为，有可能低价转让资产，使该机构蒙受损失时，监管部门可采取的监管强制措施是（）。A.责令暂停部分业务（江南博哥）B.限制资产转让C.限制分配红利和其他收入D.撤换董事、高级管理人员或者限制其权利正确答案：B参考解析：A项，责令暂停部分业务主要是针对银行业金融机构某项业务的内部控制和风险管理有比较严重的缺陷,缺乏经验丰富的经营管理人员，经营中已经或可能发生较大损失等的情况，此时必须暂停该机构的该项业务以防止损失进一步扩大。

B项，限制资产转让主要是针对银行业金融机构的内部控制和风险管理有比较严重的缺陷，存在严重违规的关联交易行为，有可能低价转让资产，使该机构蒙受损失等情况。

C项，限制分配红利和其他收入主要是针对银行业金融机构的资本不足，资产质量较低，未提足损失准备，虚报利润或发生较大亏损等情况，限制银行业金融机构分配红利或控制其工作人员收入水平，以防止该金融机构的资本被侵蚀或控制其经营成本。

D项，撤换董事、高级管理人员或者限制其权利主要是针对董事、高级管理人员缺乏履行职责的知识、经验和能力，或者从事了违法违规、滥用经营管理权、拒不接受监督管理、严重影响该机构安全稳健运行和损害存款人利益的行为的情况，是从外部约束银行业金融机构的董事、高级管理人员，纠正其违法行为，防范操作风险的有效手段。2.【单选题】下列选项中，（）承担风险和吸收损失的能力最强。A.核心一级资本B.附属资本C.扣除项D.优先股正确答案：A参考解析：核心一级资本（A项）是银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强。3.【单选题】租赁公司根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，向供货人购买选定设备，提供给承租人使用，承租人按期支付租金的业务形式是（）。A.厂商租赁B.售后回租C.直接融资租赁D.转租赁正确答案：C参考解析：A项，厂商租赁是指金融租赁公司与设备制造商或其租赁子公司结成营销战略联盟，对于需要采用租赁方式使用该企业产品的用户，由与该设备制造商结有战略联盟的金融租赁公司以租赁方式提供，双方在租赁设备的价格确定、利润分配、承租人风险控制和期末租赁设备处置等方面作出互惠互利的安排。

B项，售后回租是指承租人为了提高资产流动性、均衡税负、改善资产负债表等需要，将自有设备等固定资产以公允价值出卖给金融租赁公司，然后再从金融租赁公司租回使用并按期支付租金的业务形式，其业务特点是承租人和供货人为同一人。

C项，直接融资租赁是指租赁公司根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，向供货人购买选定设备，提供给承租人使用，承租人按期支付租金的业务形式。

D项，转租赁是指以同一物件为标的物的多次融资租赁业务，即金融租赁公司根据最终用户(承租人)对租赁物件的选择，从原始出租人处租人该租赁物件后、再转租给最终用户(承租人)使用的一种租赁交易安排，租赁物件的所有权归原始出租人。4.【单选题】银行业消费者的（）是指银行业消费者可以根据自己的体验、爱好与判断自主选择银行作为交易对象。A.公平交易权B.知情权C.安全权D.自主选择权正确答案：D参考解析：A项，公平交易权是指银行在与消费者形成法律关系时，应当遵循公正、平等、诚实、信用的原则，不得强行要求消费者购买、使用其产品或接受其服务，也不得在合同或法律关系中制定规避义务和违反公平的条款。

B项，知情权是指金融机构应当以通俗易懂的语言，及时、真实、准确、全面地向金融消费者披露可能影响其决策的信息，充分提示风险，不得发布夸大产品收益、掩饰产品风险等欺诈信息，不得作虚假或引人误解的宣传。

C项，安全权是指金融机构应当依法保障金融消费者在购买金融产品和接受金融服务过程中的财产安全。

D项，自主选择权是指银行业消费者可以根据自己的体验、爱好与判断自主选择银行作为交易对象。5.【单选题】贷款损失准备与不良贷款余额之比表示的是（）。A.贷款拨备率B.拨备覆盖率C.存贷比D.流动性覆盖率正确答案：B参考解析：A项，贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比。

B项，拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比。

C项，存贷比是指商业银行调整后贷款余额与调整后存款余额的比例。

D项，流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量。6.【单选题】监督检查部门认为需要给予行政处罚的，应当将相关案件材料移送行政处罚委员会办公室。行政处罚委员会办公室应当在（）日内作出是否接收的决定，并自接收之日起（）日内完成审理工作。A.5；30B.5；60C.7；30D.7；60正确答案：B参考解析：监督检查部门认为需要给予行政处罚的，应当将相关案件材料移送行政处罚委员会办公室。行政处罚委员会办公室应当在5日内作出是否接收的决定，并自接收之日起60日内完成审理工作。故本题选B项7.【单选题】根据《中国银行业金融机构企业社会责任指引》的规定，银行业金融机构应该履行的企业社会责任不包括（）。A.道德责任B.经济责任C.社会责任D.环境责任正确答案：A参考解析：《中国银行业金融机构企业社会责任指引》从经济责任（B项）、社会责任（C项）、环境责任（D项）三个方面对银行业金融机构应该履行的企业社会责任进行了阐述。8.【单选题】下列有关行政诉讼程序的说法，错误的是（）。A.行政诉讼的一审程序，又称上诉审程序B.行政诉讼的一审程序包括审理前的准备、开庭审理、合议庭评议和判决等阶段C.二审法院经过对案件的审理，应根据行政行为的不同情况作出裁定撤销一审判决或裁定、依法改判、维持原判的裁判D.当事人对不予受理的裁定不服的，可以在接到裁定书之日起的规定期限内向上一级人民法院提出上诉，上一级人民法院的裁定为终局裁定正确答案：A参考解析：A项错误，行政诉讼的二审程序又称上诉审程序，是指一审法院作出裁决后，诉讼当事人不服，在法定期限内提请一审法院的上一级法院重新审理并作出裁判的程序。9.【单选题】内部评级法是指商业银行通过构建自己的内部评级体系，计算（）加权资产的方法。A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.流动性风险正确答案：B参考解析：内部评级法是指商业银行通过构建自己的内部评级体系，估计各类信用风险暴露的违约概率、违约损失率、违约风险暴露及期限等风险参数，并按照统一的函数关系计算信用风险加权资产的方法。故本题选B项10.【单选题】金融资产管理公司，是在应对亚洲金融危机背景下成立的一类非银行金融机构，它的传统业务和核心业务是（）。A.不良资产业务B.股权投资业务C.投资业务D.中间业务正确答案：A参考解析：金融资产管理公司集团的母公司主要经营不良资产业务、投资业务和中间业务等，其中，不良资产业务（A项）是金融资产管理公司的传统业务和核心业务。11.【单选题】下列不属于单位资本项目外汇账户的是（）。A.贷款(外债及转贷款)专户B.发行外币股票专户C.A股交易专户D.还贷专户正确答案：C参考解析：单位资本项目外汇账户包括贷款(外债及转贷款)专户（A项）、还贷专户（D项）、发行外币股票专户（B项）、B股交易专户等。12.【单选题】根据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少（）开展一次。A.每月B.每季度C.每半年D.每年正确答案：D参考解析：商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一次。故本题选D项13.【单选题】（）是风险监管的核心步骤，旨在通过评估机构固有风险水平、相应的控制措施有效性，对机构整体风险进行评估。A.信息科技现场监管B.信息科技非现场监管C.信息科技风险评估D.信息科技监管评级正确答案：C参考解析：A项，信息科技现场检查是识别机构单体高风险、定位信息科技风险管理重大缺陷、传导监管机构监管要求、核实银行业金融机构信息科技风险实际状况，提供更为准确的风险评估依据的最直接有效方式。

B项，信息科技非现场监管报表中包含有各个重要信息领域的关键指标，以利于信息科技监管人员进行风险识别和监测。

C项，信息科技风险评估是风险监管的核心步骤，旨在通过评估机构固有风险水平、相应的控制措施有效性，对机构整体风险进行评估。

D项，信息科技监管评级是在风险评估基础上，利用评级模型，进一步综合考量机构的风险水平和控制能力，结合现场检查发现，对商业银行进行科学审慎的综合评级，并最终确定信息科技监管等级。14.【单选题】根据《商业银行资本管理办法》的规定，商业银行可以不对（）计提市场风险资本。A.利率风险暴露B.结构性外汇风险暴露C.股票风险暴露D.商品风险暴露正确答案：B参考解析：市场风险资本计量应覆盖商业银行交易账簿中的利率风险和股票风险，以及全部汇率风险和商品风险。商业银行可以不对结构性外汇风险暴露（B项）计提市场风险资本。15.【单选题】（）是作为专门的逆周期管理工具和金融救助机构，其充当了经济金融体系的“稳定器”、金融风险的“防火墙”和金融危机的“救火队”。A.金融控股公司B.银行母公司C.全能银行D.金融资产管理公司正确答案：D参考解析：D项，金融资产管理公司成立之初的功能定位是作为专门的逆周期管理工具和金融救助机构，其最初的核心功能是防范和化解金融风险，充当经济金融体系的“稳定器”、金融风险的“防火墙”和金融危机的“救火队”。

ABC三项是综合化经营的模式。16.【单选题】信托公司监管体系的构成不包括（）。A.快速巡查B.市场准入C.非现场监管D.现场检查正确答案：A参考解析：经过多年的不懈努力，信托公司监管形成了以市场准入（B项）、非现场监管（C项）、现场检查（D项）为主的完整体系，信托业保障基金和信托产品登记机制也在建立和不断完善中。17.【单选题】《净稳定资金比例披露标准》规定，（）起，银行应定期在财务报告中或银行网站公开披露净稳定资金比例的定量信息和定性信息。A.2015年B.2017年C.2018年D.2020年正确答案：C参考解析：根据《净稳定资金比例披露标准》，2018年（C项）起，银行应定期在财务报告中或银行网站公开披露净稳定资金比例的定量信息和定性信息。18.【单选题】下列关于商业银行薪酬机制应坚持的原则，说法错误的是（）。A.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应B.短期激励与长期激励相统一C.薪酬机制与银行公司治理要求相统一D.薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾正确答案：B参考解析：薪酬机制一般应坚持以下原则：

（1）薪酬机制与银行公司治理要求相统一；C项

（2）薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾；D项

（3）薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应；A项

（4）短期激励与长期激励相协调。19.【单选题】从我国多年成功的财政政策经验来看，在总需求不足时，通过（）财政政策会使总需求与总供给的差额缩小以至平衡。A.中性B.扩张性C.紧缩性D.相机抉择性正确答案：B参考解析：扩张性财政政策指通过财政收支规模的变动来增加和刺激社会的总需求，在总需求不足时，通过扩张性财政政策使总需求与总供给的差额缩小以至平衡。故本题选B项20.【单选题】商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务是（）。A.代理类业务

B.承诺类业务

C.担保类业务

D.支付结算类业务正确答案：B参考解析：A项，代理类业务是指商业银行按客户要求，执行客户指令并完成相关业务，在不承担业务决策风险的情况下取得佣金和手续费收入的业务。

B项，承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。

C项，担保类业务是指商业银行对第三方承担偿还责任的业务，包括但不限于银行承兑汇票、保函、信用证、信用风险仍由银行承担的销售与购买协议等。

D项，支付结算类业务是指结算客户之间由于商品交易、劳务供应等经济活动而产生的债权债务关系，通过银行实现资金转移而完成的结算过程。21.【单选题】申请人进行行政许可事项申请时，发现申请材料不齐全或不符合规定的应在（）个月内补正。A.1B.2C.3D.4正确答案：C参考解析：申请人应按照行政许可事项申请材料目录及格式要求，向受理机关提交申请材料。受理机关首先对申请材料要件和形式进行审查，发现申请材料不齐全或不符合规定要求的，告知申请人限期3个月（C项）内进行补正。22.【单选题】《商业银行资本管理办法》规定，商业银行应通过公开渠道，以简明清晰、通俗易懂的方式向投资者和社会公众披露第三支柱相关信息，确保信息披露的集中性、可获得性和（）。A.公平性B.公正性C.公开性D.便利性正确答案：C参考解析：《商业银行资本管理办法》规定，商业银行应通过公开渠道，以简明清晰、通俗易懂的方式向投资者和社会公众披露第三支柱相关信息，确保信息披露的集中性、可获得性和公开性。故本题选C项23.【单选题】我国金融租赁公司以经营（）业务为主。A.经营租赁B.转租赁C.房屋租赁D.融资租赁正确答案：D参考解析：金融租赁公司，是指经银行业监督管理机构批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。故本题选D项24.【单选题】关于贷款承诺业务的监管要求，下列说法不正确的是（）。A.对于项目贷款承诺，商业银行需审查建设项目的经济性及偿还能力B.商业银行应制定规章制度以明确出具贷款承诺的审批权限或审批程序C.银行对申请人的资信情况需进行调查，审查申请人的内部管理是否规范，经营情况，信用是否满足银行授信要求D.银行对贷款承诺业务规定收取费用的，需及时足额收取相关费用，核算正确正确答案：B参考解析：贷款承诺业务的监管要求：

（1）银行要建立完整有效的贷款承诺业务管理规定和操作办法，不得存在明显的制度缺陷。

（2）银行出具的不可撤销贷款承诺应已纳入到该银行对相关客户的整体授信管理体系。

（3）银行应制定规章制度以明确出具贷款承诺的审批权限“和”审批程序。（B项错在或字上，应该是审批权限和审批程序）

（4）银行应出台规范的贷款承诺格式和内容，对不同的项目在贷款承诺中加入不同的限制性条件以尽量降低银行风险。

（5）银行对申请人的资信情况需进行调查，审查申请人的内部管理是否规范，经营情况，信用是否满足银行授信要求。C项

（6）如果是项目贷款承诺，则审查建设项目的依法合规性。对于项目贷款承诺，商业银行需审查建设项目的经济性及偿还能力。A项

（7）如果银行在项目招标活动中提供的融资类投标书属于不可撤销的贷款承诺，严格按照贷款审批的授信决策体系对不可撤销贷款承诺进行审批。

（8）银行对贷款承诺业务规定收取费用的，需及时足额收取相关费用，核算正确。D项

（9）银行对客户提供的循环贷款额度、备用信用的业务规模，不得严重影响到银行的资产流动性。25.【单选题】（）是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。A.信托B.基金C.债券D.信贷正确答案：A参考解析：A项，信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。

B项，基金是通过公开募集或非公开募集的方式，汇集投资者的资金形成独立财产，由专业的基金管理机构按照约定的投资目标、投资范围和投资策略进行投资管理，投资者按照所持有的基金份额享有投资收益并承担投资风险。

C项，债券是指发行人向投资者借款出具的书面借款凭证，承诺在一定期限内还本付息。

D项，信贷是指银行或其他金融机构向借款人提供资金，借款人需要在约定的时间内偿还本金和利息。26.【单选题】在“十三五”规划提出的五大发展新理念，（）是永续发展的必要条件和人民对美好生活追求的重要体现。A.开放

B.共享

C.创新

D.绿色正确答案：D参考解析：“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念：

创新是引领发展的第一动力。

协调是持续健康发展的内在要求。

绿色是永续发展的必要条件和人民对美好生活追求的重要体现。D项

开放是国家繁荣发展的必由之路。

共享是中国特色社会主义的本质要求。27.【单选题】根据巴塞尔委员会颁布的《有效银行监管核心原则》，（）要求发照机关有权制定发照标准并拒绝一切不符合标准的申请。发照程序至少包括评估银行及所在集团的所有权结构和治理情况(包括董事会成员和高级管理层的资格)、银行的战略和经营计划、内部控制、风险管理和预计财务状况(包括资本规模)等。A.原则4B.原则5C.原则6D.原则7正确答案：B参考解析：A项，原则4“行为许可”强调了银行业务的特许性，要求必须明确界定已获得执照并视同银行接受监管的机构允许从事的业务范围，并控制“银行”一词在名称中的使用。

B项，原则5“发照规则”要求发照机关有权制定发照标准并拒绝一切不符合标准的申请。发照程序至少包括评估银行及所在集团的所有权结构和治理情况(包括董事会成员和高级管理层的资格)、银行的战略和经营计划、内部控制、风险管理和预计财务状况(包括资本规模)等。

C项，原则6“重大所有权变更”明确监管者对于银行显著的所有权转移或控制在现有银行直接或间接持有其他各方的利益有权进行审查、拒绝和提出审慎条件。

D项，原则7“重大收购”要求监管者有权批准或拒绝银行的重大收购或投资，并对该收购或投资设定审慎性条件，包括建立跨国经营，并确定企业的隶属关系或结构不使银行承担太大的风险或阻碍有效的监督。28.【单选题】《贷款风险分类指引》要求商业银行应至少将贷款划分为五类，其中不良贷款不包括（）。A.关注类贷款B.次级类贷款C.可疑类贷款D.损失类贷款正确答案：A参考解析：商业银行的次级类（B项）、可疑类（C项）和损失类（D项）贷款合称为不良贷款。29.【单选题】随着银行间债券市场的不断发展，我国商业银行可用于投资的证券种类也在不断丰富，以下哪项不是我国商业银行可用于投资的证券种类？（）A.地方政府债券B.金融债券C.公司债券D.股票正确答案：D参考解析：随着银行间债券市场的不断发展，我国商业银行可用于投资的证券种类也在不断丰富，主要包括国债、地方政府债券（A项）、中央银行票据、金融债券（B项）、信贷资产支持证券、企业债券和公司债券（C项）、境外债券等。30.【单选题】下列选项中，不属于商业银行信用风险的是（）。A.信用质量发生恶化B.交易对手未能履行合同C.外部欺诈D.债务人未能履行合同正确答案：C参考解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同（BD项）所规定的义务或信用质量发生变化（A项），影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。C项属于操作风险。31.【单选题】产品创新型工具是我国商业银行资产负债组合管理的实施工具，它可以通过（），优化银行资产业务结构，实现经营转型与创新发展。A.比例指标B.内外部利率定价C.监控通知书D.理财产品正确答案：D参考解析：产品创新型工具是指通过主动负债、理财产品、信贷资产转让、资产证券化等创新产品，优化银行资产业务结构，实现经营转型与创新发展。故本题选D项32.【单选题】信托公司应按照职责分离的原则设立相应的工作岗位，以下属于信托公司前台职责的是（）。A.对业务进行受理和初审B.对业务进行决策和事中控制C.对业务进行财务核算和合法合规性审核D.对业务的风险管理进行控制正确答案：A参考解析：A项，信托公司前台的主要职责是对业务进行受理和初审，以及各项业务的具体操作。

B项，信托公司中台的主要职责是对业务进行决策和事中控制。

C项，信托公司后台的主要职责是对业务进行财务核算和合法合规性审核。

D项，教材无相关内容。33.【单选题】下列各项中，（）不是商业银行股东应重点关注的义务。A.诚信义务B.执法义务C.资本补充义务D.交易行为的限制正确答案：B参考解析：商业银行的股东应重点关注的义务包括：

（1）诚信义务；A项

（2）资本补充义务；C项

（3）交易行为的限制。D项34.【单选题】（）是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。A.流动资金贷款B.固定资金贷款C.银团贷款D.项目融资正确答案：C参考解析：A项，流动资金贷款是指商业银行向法人或非法人组织(按照国家有关规定不得办理银行贷款的主体除外)发放的，用于日常生产经营周转的本外币贷款。

B项，固定资产贷款是指商业银行向法人或非法人组织(按照国家有关规定不得办理银行贷款的主体除外)发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。

C项，银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

D项，项目融资是指符合以下特征的贷款：贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；借款人通常是为建设经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。35.【单选题】关于汽车金融公司的监管指标，以下说法不正确的是（）。A.流动性比例是流动性资产与流动性负债之比，应当不低于50%B.对单一集团客户的授信余额不得超过资本净额的50%C.核心资本充足率是指核心资本与风险加权资产之比，应不小于5%D.单一股东及其关联人授信比例要求对单一股东及其关联方的授信余额不得超过该股东在汽车金融公司的出资额正确答案：C参考解析：C项错误，核心资本充足率是指核心资本与风险加权资产之比，应不小于7.5%。36.【单选题】（）是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。A.单位活期存款B.单位定期存款C.单位协议存款D.大额存单正确答案：B参考解析：A项，单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，将人民币存人银行，不规定存期,可随时转账、存取，银行按结息日人民银行规定的活期存款利率计付利息的一种存款。

B项，单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。

C项，单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度、对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。

D项，大额存单是由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的、以人民币计价的记账式大额存款凭证。37.【单选题】关于行政处罚程序的审议环节，下列说法错误的是（）。A.作出行政处罚决定的，应当获得行政处罚委员会全体委员三分之一及以上的同意B.行政处罚委员会办公室根据行政处罚委员会的审议决定制作行政处罚意见告知书，经行政处罚委员会主任委员批准后送达当事人C.当事人需要陈述和申辩的，应当在收到行政处罚意见告知书之日起10日内将陈述和申辩的书面材料提交拟作出处罚的国务院银行业监督管理机构或其派出机构D.行政处罚委员会办公室应当审查当事人的陈述和申辩意见，对当事人提出的事实、理由和证据进行复核正确答案：A参考解析：A项错误，作出行政处罚决定的，应当获得行政处罚委员会全体委员半数以上的同意。38.【单选题】个人贷款产品可分为个人住房贷款、个人经营贷款和个人消费贷款，其中个人经营贷款和个人消费贷款都存在的风险是（）。A.经营风险B.资金用途风险C.中介机构风险D.利率风险正确答案：B参考解析：个人经营贷款、个人消费贷款都存在资金用途风险（B项）。需要加强对客户资金用途的监管，严防客户移用贷款资金违规流入股市、高利贷等高风险领域。贷款申请人必须向贷款人提供确认消费行为的相关资料或文件（如销售合同、发票、协议或其他银行认可的有效文件）。39.【单选题】下列不属于机构终止情形的是（）。A.停业整改B.被撤销C.破产D.解散正确答案：A参考解析：机构终止分为解散（D项）、被撤销（B项）和破产（C项）三种情形。40.【单选题】2004年7月，我国第一家汽车金融公司——（）有限责任公司正式开业，标志着这类专业化、特色化的新型非银行金融机构成功引入我国。A.上汽通用汽车金融

B.格力汽车金融C.武钢汽车金融

D.东风汽车金融正确答案：A参考解析：2004年7月，我国第一家汽车金融公司——上汽通用汽车金融有限责任公司正式开业，标志着这类专业化、特色化的新型非银行金融机构成功引入我国。故本题选A项41.【单选题】下列关于商业银行操作风险管理的说法，不正确的是（）。A.商业银行可以采用标准法、基本指标法或内部模型法计量操作风险资本要求B.操作风险加权资产=操作风险资本要求×12.5C.采用基本指标法时，操作风险资本要求等于银行前三年总收入的平均值乘以15%D.标准法以业务指标为基础，基于内部损失乘数进行调整正确答案：A参考解析：A项错误，商业银行可以采用标准法或基本指标法计量操作风险资本要求。（不包括内部模型法）42.【单选题】（）应坚持开发性金融定位，贯彻落实国家经济金融方针政策，充分运用服务国家战略、依托信用支持、市场运作、保本微利的开发性金融功能，发挥中长期投融资作用，加大对经济社会重点领域和薄弱环节的支持力度，促进经济社会持续健康发展。A.国家开发银行B.中国农业发展银行C.中国进出口银行D.商业银行正确答案：A参考解析：A项，国家开发银行应坚持开发性金融定位，贯彻落实国家经济金融方针政策，充分运用服务国家战略、依托信用支持、市场运作、保本微利的开发性金融功能，发挥中长期投融资作用，加大对经济社会重点领域和薄弱环节的支持力度，促进经济社会持续健康发展。

B项，中国农业发展银行应坚持政策性金融定位，依托国家信用，服务经济社会发展的重点领域和薄弱环节，主要服务维护国家粮食安全、脱贫攻坚、实施乡村振兴战略、促进农业农村现代化、改善农村基础设施建设等领域，在农村金融体系中发挥主体和骨干作用。

C项，中国进出口银行应坚持政策性金融定位，依托国家信用，紧紧围绕国家战略，充分发挥政策性金融机构在支持国民经济发展方面的重要作用，重点支持外经贸发展、对外开放、国际合作、“走出去”等领域。

D项，商业银行应坚持市场化经营定位，贯彻落实国家经济金融调控政策，充分运用吸收公众存款、发放贷款、办理结算等基础金融功能，发挥信用中介、支付中介、信用创造的核心作用，加大对实体经济、小微企业、普惠金融等领域的支持力度，促进经济社会高质量发展。43.【单选题】根据管理需要，贷款计划可分为（）。A.普通指标和特殊指标B.高级指标和中级指标C.A级指标和B级指标D.一级指标和二级指标正确答案：D参考解析：根据管理需要，贷款计划可分为一级指标和二级指标。故本题选D项44.【单选题】商业银行的非授信客户一般要缴存（）的保证金，优质授信客户可在签订《减免保证金开证合同》后减缴或免缴保证金。A.100%B.50%C.20%D.10%正确答案：A参考解析：商业银行的非授信客户一般要缴存100%的保证金，优质授信客户可在签订《减免保证金开证合同》后减缴或免缴保证金。故本题选A项45.【单选题】我国商业银行的存款按业务品种划分，主要包括（）。A.存款负债、借入负债、结算性负债B.单位存款、储蓄存款、保证金存款C.活期存款、定期存款、定活两便储蓄存款、个人通知存款D.单位存款、个人存款正确答案：B参考解析：A项，按资金来源分类，可分为存款负债、借入负债和结算性负债。

B项，按业务品种划分，主要包括单位存款、储蓄存款和保证金存款。D项缺少“保证存款”

C项，按存款的支取方式不同，分为活期存款、定期存款、其他种类的储蓄存款（包括定活两便储蓄存款、个人通知存款、教育储蓄存款）。46.【单选题】银行业监督管理机构对银行业金融机构股东采取监管强制措施的主要目的是为了有效（）。A.防范股东逆向选择B.防范股东的道德风险C.防止信息不对称D.避免操作风险正确答案：B参考解析：银行业监督管理机构对于银行业金融机构股东，监管部门可以责令控股方转让股权或者限制部分股东的权利。采取该措施的主要目的是有效防范股东的道德风险。故本题选B项47.【单选题】《巴塞尔协议Ⅲ》进一步提高了监管资本的最低要求，一级资本充足率提高至（）。A.4.5%B.6%C.5%D.3%正确答案：B参考解析：《巴塞尔协议Ⅲ》提高资本充足率监管标准，明确了三个层次的最低资本要求：核心一级资本充足率为4.5%，一级资本充足率为6%，总资本充足率为8%，并规定商业银行资本充足率不得低于最低资本要求。故本题选B项48.【单选题】优化资产负债表内外结构，就是要在给定的资本约束下，以（）最大化为目标，推进表内外资产协调发展。A.资本回报率B.资本充足率C.盈余公积D.净利润正确答案：A参考解析：优化资产负债表内外结构，就是要在给定的资本约束下，以资本回报率（A项）最大化为目标，推进表内外资产协调发展。49.【单选题】下列关于个人贷款消费者权益，说法不正确的是（）。A.消费者有权选择贷款银行、贷款产品，有权自主决定是否贷款B.消费者有权按借款合同约定，提前偿还借款合同项下全部或部分借款C.银行可以预先在本金中扣除利息D.消费者有权要求银行告知本人所申请贷款的处理进度正确答案：C参考解析：C项错误，银行不得预先在本金中扣除利息。利息预先在本金中扣除的，按实际借款数额返还借款并计算利息。50.【单选题】我国正处于经济结构调整和发展方式转变的关键时期，对支持绿色产业和经济、社会可持续发展的（）的需求不断扩大。A.公益金融B.高效金融C.绿色金融D.普惠金融正确答案：C参考解析：我国正处于经济结构调整和发展方式转变的关键时期，对支持绿色产业和经济、社会可持续发展的绿色金融（C项）的需求不断扩大。51.【单选题】商业银行监管评级要素中，流动性风险的标准权重为（）。A.10%B.15%C.20%D.25%正确答案：B参考解析：商业银行的9项评级要素的标准权重分配如下：资本充足（15％）、资产质量（15％）、公司治理与管理质量（20％）、盈利状况（5％）、流动性风险（15％）、市场风险（10％）、数据治理（5％）、信息科技风险（10％）、机构差异化要素（5％）。故本题选B项52.【单选题】根据《商业银行公司治理指引》的规定，商业银行公司的治理制衡机制不包括（）。A.履职要求B.职责边界C.激励约束D.组织架构正确答案：C参考解析：根据《商业银行公司治理指引》，商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构（D项）、职责边界（B项）、履职要求（A项）等治理“制衡机制”，以及决策、执行、监督、激励约束（C项）等治理“运行机制”。

（需注意题目问的是“制衡机制”，还是“运行机制”）53.【单选题】下列关于商业银行不良贷款的相关指标，说法错误的是（）。A.不良贷款率、逾期贷款率和迁徙率是衡量资产质量的指标B.不良贷款率是指银行不良贷款占总贷款余额的比重C.逾期贷款率越低，贷款回收本金的情况越好D.次级贷款迁徙率为次级贷款中变为可疑贷款和损失贷款的金额与可疑贷款之比正确答案：D参考解析：D项错误，次级贷款迁徙率为次级贷款中变为可疑贷款和损失贷款的金额与次级贷款之比。54.【单选题】以下哪种营销策略力求在客户的心目中树立一种独特性的观念，并以这种独特性为基础，将它运用到市场竞争中？（）A.专业化策略B.分层营销策略C.单一营销策略D.产品差异策略正确答案：D参考解析：A项，专业化战略旨在专注于某个服务领域，瞄准特定细分市场，针对特定地理区域。

B项，分层营销是现代营销最基本的方法，它把客户分成不同的细分市场，提供不同的产品和不同的服务，但又不同于“一对一”的营销，研究的是某一层面所有的需求，介于大众营销和“一对一”营销之间，用相对少的资源满足这一批客户的需求。

C项，单一营销策略，又称“一对一”的营销。它是针对每一个客户的个体需求而设计不同的产品或服务，有条件地满足单个客户的需要。

D项，产品差异策略是以差异性为基础的营销策略力求在客户的心目中树立一种独特性的观念，并以这种独特性为基础，将它运用到市场竞争中。55.【单选题】监控租赁物运营维护状况属于金融租赁公司租赁物的（）。A.租前管理B.租中管理C.租后管理D.权属转移管理正确答案：C参考解析：C项，租后管理主要是监控租赁物运营维护状况、价值变动情况、流通性以及保险到期续保等情况，确保租赁物价值平稳，风险缓释能力持续充分。

教材中没有ABD三项的概念。56.【单选题】负债业务是支撑商业银行资产业务的重要资金来源，商业银行负债业务管理应遵循基本原则不包括（）。A.依法筹资原则B.成本控制原则

C.量力而行原则D.公开透明原则正确答案：D参考解析：商业银行负债业务管理应遵循以下基本原则：

一是依法筹资原则。A项

二是成本控制原则。B项

三是量力而行原则。C项

四是加强质量管理原则。57.【单选题】下列（）不是保证金存款业务的主要风险点。A.业务不合规B.内部控制薄弱C.操作风险D.内控不完善正确答案：D参考解析：保证金存款业务的主要风险点有：

（1）业务不合规。A项

（2）内部控制薄弱。B项

（3）操作风险。C项

D项是向中央银行借款业务的主要风险点。58.【单选题】在行政许可实施的审查阶段，要求申请人在书面意见发出之日起（）个月内提交书面说明解释。A.1B.2C.3D.6正确答案：B参考解析：决定机关认为需要申请人对申请材料作出书面说明解释的，可以将问题一次汇总成书面意见，并要求申请人作出书面说明解释。申请人应在书面意见发出之日起2个月内提交书面说明解释。故本题选B项59.【单选题】商业银行公司治理架构的形成、各项公司治理制度的落实以及商业银行经营活动的开展都要依靠商业银行经营管理的主干来实现和完成，下列哪项不是商业银行经营管理的主干？（）A.监事B.股东C.董事D.高级管理人员正确答案：B参考解析：董事（C项）、监事（A项）及高级管理人员（D项），是商业银行经营管理的主干。60.【单选题】下列关于银行常用资本的表述，说法不正确的是（）。A.会计资本也就是账面资本B.监管资本是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求C.账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映D.监管资本又称为风险资本正确答案：D参考解析：D项错误，经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。61.【单选题】网络银行高度依赖信息网络，对于虚拟化、数字化的网络银行来说，必须加强对系统风险和（）的监管。A.信用风险B.操作风险C.利率风险D.流动性风险正确答案：B参考解析：网络银行高度依赖信息网络，对于虚拟化、数字化的网络银行来说，必须加强对系统风险和操作风险的监管。故本题选B项62.【单选题】合规文化是银行在业务发展和经营管理中形成的遵规守法的（）。A.自我行为B.价值理念C.价值取向D.法律意识正确答案：C参考解析：合规文化是银行在业务发展和经营管理中形成的遵规守法的价值取向（C项）。63.【单选题】利率衍生产品是衍生品交易业务的一种，我国商业银行主要参与的利率衍生产品交易不包括（）。A.利率掉期B.远期利率协议C.利率期权D.利率债券正确答案：D参考解析：国内商业银行主要参与的利率衍生产品交易有利率掉期（A项）、远期利率协议（B项）和利率期权（C项）等。64.【单选题】限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段，其中（）适用于一日、一周或一个月等一段时间内的累计损失。A.总头寸限额B.止损限额C.交易限额D.风险限额正确答案：B参考解析：B项，止损限额是指所允许的最大损失额，止损限额适用于一日、一周或一个月等一段时间内的累计损失。

C项，交易限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额：总头寸限额（A项）对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。

D项，风险限额是指对基于量化方法计算出的市场风险参数来设定限额。65.【单选题】在转收益权模式下，租赁物的所有权属于（）。A.交易对手方B.金融租赁公司C.第三担保方D.法律规定的其他方正确答案：A参考解析：转收益权模式为交易对手方与企业形成租赁关系后，将应收账款或资产收益权进行转让。由于租赁关系没有发生改变，租赁物的所有权仍然属于交易对手，金融租赁公司享有租赁资产的收益权。故本题选A项66.【单选题】发卡银行在受理消费者信用卡业务时需遵循的“三亲见”原则不包括（）。A.亲访客户B.亲见客户签名C.亲见客户身份证件原件及资信证明原件D.亲见客户户口簿原件及护照原件正确答案：D参考解析：发卡银行应按监管规定对申请人身份真实性进行核实，确保为消费者本人申请，防止身份信息被他人冒用。发卡银行在消费者申请信用卡时还应做到“三亲见”，即亲访客户（A项）、亲见客户签名（B项）、亲见客户身份证件原件及资信证明原件（C项）。67.【单选题】（）是合规风险管理的第一个阶段，是对合规风险的定性分析，也是整个合规风险管理的基础。A.合规风险监测B.合规风险识别C.合规风险评估D.合规风险报告正确答案：B参考解析：A项，合规风险监测就是要在银行内部对与合规法律、规则和准则有关的风险暴露进行追踪、核查。

B项，合规风险识别是合规风险管理的第一个阶段，是对合规风险的定性分析，也是整个合规风险管理的基础。

C项，合规风险评估是指在合规风险识别的基础上，应用一定的方法评估和测试发生因合规风险而可能导致法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失等相关风险损失概率和损失大小，以及对银行整体运营产生影响的程度。

D项，合规风险报告是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序，并按规定的报告路线，及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中所涉及的合规风险状况的报告。68.【单选题】《巴塞尔协议Ⅱ》构建了“三大支柱”的监管框架，其中第二支柱是（）。A.法律法规B.监督检查C.最低资本要求D.市场纪律正确答案：B参考解析：《巴塞尔协议Ⅱ》构建了“三大支柱”的监管框架，其中，“最低资本要求”是第一支柱；“监督检查”是第二支柱；“市场纪律”是第三支柱。故本题选B项69.【单选题】支票不受金额起点限制，提示付款期限自出票日起（）日。A.3B.5C.7D.10正确答案：D参考解析：支票不受金额起点限制，提示付款期限自出票日起10日。故本题选D项70.【单选题】（）主要是针对银行集团的资本充足状况，以及信用风险、流动性风险、操作风险和市场风险等进行识别、计量、监测和分析。A.并表管理B.定量监管C.定性监管D.跨业监管正确答案：B参考解析：A项，并表管理是指商业银行对银行集团及其附属机构的公司治理、资本和财务等进行全面持续的管控，并有效识别、计量、监测和控制银行集团总体风险状况。

B项，定量监管主要是针对银行集团的资本充足状况，以及信用风险、流动性风险、操作风险和市场风险等进行识别、计量、监测和分析，进而在并表基础上对银行集团的风险状况进行量化评价。

C项，定性监管主要是针对银行集团的公司治理、内部控制、防火墙建设和风险管理等因素进行审查和评价。

D项，跨业监管是指对商业银行在从事‌银行业务之外‌的其他金融业务(如证券、保险、信托、金融租赁、资产管理等)时，由相关金融监管机构实施的‌跨行业、跨领域的协同监管‌。71.【单选题】商业银行开发建设资产负债管理信息系统时，应建立的信息平台不包括（）。A.信用管理B.流动性管理C.存贷款监测D.资本管理正确答案：A参考解析：商业银行应建立存贷款监测（C项）、资本管理（D项）、利率管理、流动性管理（B项）等方面的信息系统平台，实现资产负债管理数据的集中获取、加工和分析，为提高资产负债管理水平提供数据支持和系统基础。72.【单选题】商业银行当年董事会累计变更人数超过董事会成员人数（）的，应当及时编制临时信息披露报告，并通过公开渠道发布。A.1/2B.1/3C.1/4D.1/5正确答案：B参考解析：商业银行当年董事会累计变更人数超过董事会成员人数1/3（B项）的，应当自事项发生之日起十个工作日内编制临时信息披露报告，并通过公开渠道发布。73.【单选题】根据《金融企业准备金计提管理办法》，下列哪项是金融企业不计提准备金的资产？（）A.购买的国债B.长期股权投资C.抵债资产D.存放同业正确答案：A参考解析：金融企业承担风险和损失的资产应计提准备金，具体包括发放贷款和垫款、可供出售类金融资产、持有至到期投资、长期股权投资（B项）、存放同业（D项）、拆出资金、抵债资产（C项）、其他应收款项等。

金融企业不承担风险的委托贷款、购买的国债（A项）等资产，不计提准备金。74.【单选题】行政诉讼的执行必须在具备法律规定的一定条件后才能发生，这些执行条件不包括（）。A.须有执行根据B.被执行人有能力履行而不履行义务C.申请人在法定期限内提出了执行申请D.须有无法执行的备案正确答案：D参考解析：行政诉讼的执行条件：

（1）须有执行根据；A项

（2）须有可供执行的内容；

（3）被执行人有能力履行而不履行义务；B项

（4）申请人在法定期限内提出了执行申请。C项75.【单选题】（）主要用于金额较小、频次较高的交易，包括小额免密免签交易业务等。A.Ⅳ类户B.Ⅲ类户C.Ⅱ类户D.Ⅰ类户正确答案：B参考解析：B项，Ⅲ类户是“零钱包”，主要用于金额较小、频次较高的交易，包括小额免密免签交易业务等。

C项，Ⅱ类户是“钱夹”，个人日常刷卡消费、网络购物、网络缴费通过该账户办理，还可以购买银行的投资理财产品。

D项，Ⅰ类户是“钱箱”，个人的工资收入等主要资金来源都存放在该账户中，安全性要求较高,主要用于现金存取、大额转账、大额消费、购买投资理财产品、公用事业缴费等。

没有A项这个概念。76.【单选题】下列关于合格优质流动性资产的表述，说法错误的一项是（）。A.合格优质流动性资产风险低，属于无变现障碍资产B.合格优质流动性资产与高风险资产的相关性低C.合格优质流动性资产虽然不易于定价，但是价值稳定D.在发生系统性危机时，市场参与者倾向于持有合格优质流动性资产正确答案：C参考解析：合格优质流动性资产应具备的基本特征包括：属于无变现障碍资产；风险低（A项正确），且与高风险资产的相关性低（B项正确）；易于定价且价值稳定（C项错误）；在广泛认可、活跃且具有广度、深度和规模的成熟市场中交易，市场波动性低，历史数据表明在压力时期的价格和成交量仍然比较稳定；市场基础设施比较健全，存在多元化的买卖方，市场集中度低；从历史上看，在发生系统性危机时，市场参与者倾向于持有这类资产（D项正确）。77.【单选题】托收属于商业信用，其结算方式不包括（）。A.跟单托收B.光票托收C.直接托收D.间接托收正确答案：D参考解析：托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。托收结算方式分为光票托收（B项）、跟单托收（A项）和直接托收（C项）。78.【单选题】针对我国经济运行面临的突出矛盾和问题，我们必须按照（）总体布局和（）战略布局。A.“四位一体”；“三个全面”B.“五位一体”；“三个全面”C.“五位一体”；“四个全面”D.“五位一体”；“五个全面”正确答案：C参考解析：针对我国经济运行面临的突出矛盾和问题，我们必须按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，着力推动高质量发展，主动构建新发展格局，推动我国社会生产力水平整体改善。故本题选C项79.【单选题】金融机构作为消费金融公司一般出资人应当信誉良好，最近（）内无重大违法违规行为。A.1年B.2年C.5年D.10年正确答案：B参考解析：金融机构作为消费金融公司一般出资人应当信誉良好，最近2年内无重大违法违规行为。故本题选B项80.【单选题】银行从业人员处理一般性客户投诉时，下列行为正确的是（）。A.若在机构规定的投诉反馈期限内无法提出处理意见，只能搁置B.对非因我而起的投诉无需理会C.应当耐心听取客户投诉，事后若经过调查发现客户投诉不当则不必再答复客户D.应当将处理的进展和结果适时地反馈给客户正确答案：D参考解析：商业银行在处理一般性客户投诉时的基本原则：

①积极主动原则，做到即便投诉不是因我而起，也要坚持“投诉到我为止”的负责态度。B项错误

②客观公正原则，坚持公平公正的态度，客观理性地看待客户投诉，避免情绪冲动导致投诉升级。

③专业原则，以专业的态度、标准化的流程进行投诉处理，体现专业精神。

④效率原则，力争第一时间快速有效地解决问题，切忌拖沓处理，避免投诉升级。对于第一时间不能给出处理结果的投诉，要告知客户明确的回复时间，并适时向客户通报处理进程，杜绝二次投诉。AC项错误、D项正确

⑤合规谨慎原则，应严格遵守业务规程，尊重并保护客户隐私，谨慎作出答复和处理意见，强化风险防范以及合规经营意识。81.【多选题】财务公司业务分为资产类业务、负债类业务和中间业务。下列属于财务公司资产类业务的有（）。A.对成员单位办理贷款B.办理成员单位产品的买方信贷C.办理成员单位产品的消费信贷业务D.投资业务E.结算业务正确答案：A,B,C,D参考解析：财务公司的资产业务：

（1）对成员单位办理贷款。A项

（2）办理成员单位产品的买方信贷。B项

（3）办理成员单位产品的消费信贷业务。C项

（4）同业业务（同业拆出和买入返售）。

（5）投资业务。D项

E项是财务公司的中间业务。82.【多选题】商业银行应当建立健全内部控制制度体系，下列属于商业银行内部控制措施的是（）。A.信息系统控制B.岗位制约C.授权控制D.内部控制制度E.外包管理正确答案：A,B,C,D,E参考解析：商业银行的内部控制措施主要包括：①内部控制制度（D项）；②经营风险的识别、评估与管理；③信息系统控制（A项）；④岗位制约（B项）；⑤授权控制（C项）；⑥执行企业会计准则与制度；⑦外包管理（E项）；⑧客户投诉处理。83.【多选题】利息收入是商业银行收入的最主要来源，以下属于商业银行利息收入的有（）。A.贷款利息收入B.证券投资利息收入C.进行证券回购所得利息收入D.投资收益E.汇兑收益正确答案：A,B,C参考解析：利息收入是商业银行收入的最主要来源。利息收入可具体细分为贷款利息收入（A项）、证券投资利息收入（B项）以及存放同业、同业拆出、进行证券回购所得利息收入（C项）等。

DE项是非利息收入。84.【多选题】随着商业银行负债业务种类的扩大，其面临风险也日益增多，下列哪些是商业银行负债业务面临的主要风险？（）A.市场风险B.操作风险C.信息科技风险D.法律风险E.流动性风险正确答案：A,B,C,D,E参考解析：商业银行负债业务的主要风险包括操作风险（B项）、流动性风险（E项）、市场风险（A项）、法律风险（D项）、信息科技风险（C项）等。85.【多选题】目标市场分析是商业银行制定（）的前提。A.产品政策B.客户管理C.战略目标D.营销政策E.合规文化正确答案：A,B,D参考解析：目标市场分析是商业银行制定产品政策（A项）、客户管理（B项）和营销政策（D项）的前提。86.【多选题】下列关于处置金融类不良贷款的主要环节，说法正确的有（）。A.收购环节的核心是估值定价B.收购价格和资产原值相比的折扣率主要取决于所收购资产的来源C.分类管理是管理环节的核心之一D.价值提升是管理环节的核心之一E.各个环节可运用手段单一正确答案：A,C,D参考解析：B项错误，收购价格和资产原值相比的折扣率主要取决于所收购资产的质量。

E项错误，金融类不良资产经营在收购、管理及处置各个环节可运用的手段比较丰富，预期可实现收益的不确定性和弹性空间较大。87.【多选题】行政复议的原则是对行政复议起规范和指导作用的基本行为准则，其主要包括（）。A.合法审查原则B.合理性审查原则C.公开原则D.司法最终原则E.一级复议原则正确答案：A,B,C,D,E参考解析：行政复议的原则主要有合法审查原则（A项）、合理性审查原则（B项）、公开原则（C项）、公正原则、效率原则、便民原则、一级复议原则（E项）和司法最终原则（D项）。88.【多选题】商业银行投资标准化债权类资产的作用有（）。A.合理避税B.资源优化配置C.引导产品合理定价D.获取收益E.保持流动性正确答案：A,B,D,E参考解析：投资标准化债权类资产已成为商业银行重要的资产业务，不仅可以为商业银行带来利润（D项），还在银行流动性管理（E项）、资源优化配置（B项）及合理避税（A项）等方面起到积极作用。89.【多选题】关于信托公司设立信托计划应当符合的要求，下列说法正确的是（）。A.参与信托计划的委托人为唯一受益人B.委托人可以是普通投资者C.信托合同应约定受托人报酬D.信托期限不少于5年E.信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定正确答案：A,C,E参考解析：信托公司设立信托计划，应当符合以下要求：

（1）委托人为合格投资者。

（2）参与信托计划的委托人为唯一受益人。A项

（3）单个信托计划的自然人人数不得超过50人，但单笔委托金额在300万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制。

（4）信托期限不少于1年。

（5）信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定。E项

（6）信托受益权划分为等额份额的信托单位。

（7）信托合同应约定受托人报酬，除合理报酬外，信托公司不得以任何名义直接或间接以信托财产为自己或他人牟利。C项

（8）银行业监督管理机构规定的其他要求。90.【多选题】各级监管机构在开展系统性区域性风险非现场监管时应重点监测（）。A.国内宏观经济运行情况B.金融体系运行情况C.区域性风险情况D.企业风险情况E.法律政策调整情况正确答案：A,B,C,E参考解析：系统性区域性风险非现场监管应重点监测：

（1）国际主要经济体和国内宏观经济运行情况；A项

（2）金融体系运行情况，关注金融风险的跨部门传递；B项

（3）银行业风险情况，特别是系统重要性机构风险情况；

（4）法律政策调整情况；E项

（5）区域性风险情况。C项91.【多选题】关于商业银行内部控制的职责，下列说法正确的有（）。A.董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营B.内部审计部门负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审计发现的问题，并监督整改C.业务部门牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估D.监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系E.高级管理层负责执行董事会决策正确答案：A,B,D,E参考解析：C项错误，内控管理职能部门牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。（业务部门负责参与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程）92.【多选题】商业银行对银行账簿利率风险管理应包括利率风险的（）等全过程。A.识别B.度量C.计量D.监测E.控制正确答案：A,C,D,E参考解析：商业银行对银行账簿利率风险管理应包括利率风险的识别（A项）、计量（C项）、监测（D项）和控制（E项）等全过程。93.【多选题】互联网金融创新包括互联网支付，互联网保险，网络借贷，互联网信托以及股权众筹融资等内容，在监管职责划分上，证监会负责监管（）。A.网络借贷业务B.互联网保险业务C.互联网基金销售D.互联网支付业务E.股权众筹融资正确答案：C,E参考解析：A项，原银监会负责包括个体网络借贷和网络小额贷款在内的网络借贷以及互联网信托和互联网消费金融的监督管理。

B项，原保监会负责互联网保险的监督管理。

CE项，证监会负责股权众筹融资和互联网基金销售的监督管理。

D项，人民银行负责互联网支付业务的监督管理。94.【多选题】根据《关于完善商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》，下列属于违规吸收和虚假增加存款的是（）。A.延迟支付吸存B.通过个人或机构等第三方资金中介吸收存款C.违规返利吸存D.以贷开票吸存E.通过同业业务倒存正确答案：A,B,C,D,E参考解析：商业银行应进一步规范吸收存款行为，不得采取7类手段违规吸收和虚假增加存款：①违规返利吸存（C项）；②通过个人或机构等第三方资金中介吸收存款（B项）；③延迟支付吸存（A项）；④以贷转存吸存；⑤以贷开票吸存（D项）；⑥通过理财产品倒存；⑦通过同业业务倒存（E项）。95.【多选题】下列属于非融资类保函的有（）。A.有价证券保付保函B.即期付款保函C.履约保函D.借款保函E.预付款保函正确答案：B,C,E参考解析：根据担保银行承担风险不同及管理的需要，银行保函分为融资类保函和非融资类保函两大类。

AD项，融资类保函主要包括借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函。

BCE项，非融资类保函主要包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函。96.【多选题】商业银行应建立健全信用卡业务风险管理，以下哪些是信用卡在审查和发卡中存在的风险？（）A.信用卡的伪造及涂改风险B.银行业从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息C.资信调查不深入、信息和资信评估不准确，造成对持卡人过度授信D.持卡人伪造申请，商业银行在发卡环节没有识破，造成资金损失风险E.真实持卡人欺诈风险正确答案：C,D参考解析：在信用审查和发卡阶段的风险主要表现在对申领人进行资信调查和审批发卡过程中的失误。具体表现在以下两个方面:

（1）资信调查不深入、信息和资信评估不准确，造成对持卡人过度授信。C项

（2）持卡人伪造申请，商业银行在发卡环节没有识破，造成资金损失风险。D项

ABD项是银行卡用户使用管理中的风险。97.【多选题】1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布的《内部控制——整体框架》提出了内部控制的五个要素，其中包括（）。A.控制环境B.遵守法律C.风险评估D.信息与沟通E.外部监督正确答案：A,C,D参考解析：1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布的《内部控制——整体框架》提出了内部控制的五个要素，包括控制环境（A项）、风险评估（C项）、控制活动、信息与沟通（D项）和内部监督。98.【多选题】关于银行投资业务中的非标债权，以下说法正确的有（）。A.非标债权投资能给银行带来显著收益B.地方政府债券和政府支持机构债券是非标债权类资产C.国内银行的非标债权类投资，占主导地位的是信托受益权和券商、保险、基金管理子公司的资产管理计划投资D.非标债权类资产主要是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产E.银行非标债权投资的主要风险是操作风险和流动性风险正确答案：A,C,D参考解析：B项错误，地方政府债券和政府支持机构债券是“标准化债权类资产”，而不是“非标债权类资产”。

E项错误，非标债权投资在给银行带来显著收益的同时，其风险也不容忽视，主要是信用风险和流动性风险。99.【多选题】商业银行应当建立内部控制监督的报告和信息反馈制度，相关监督部门应将监督发现的内部控制缺陷，按照规定报告路线及时报告（）。A.股东会B.高级管理层C.董事会D.监事会E.理事会正确答案：B,C,D参考解析：商业银行应当建立内部控制监督的报告和信息反馈制度，相关监督部门应将监督发现的内部控制缺陷，按照规定报告路线及时报告董事会（C项）、监事会（D项）、高级管理层（B项）或相关部门。100.【多选题】银行业监督管理机构应当特别关注商业银行单一法人数据与银行集团并表数据的差异，识别的内容不包括（）。A.识别内部交易的来源B.识别内部交易的规模C.识别内部交易的风险程度D.识别合规管理的来源E.识别合规管理的规模正确答案：D,E参考解析：银行业监督管理机构应当特别关注商业银行单一法人数据与银行集团并表数据的差异，识别内部交易的来源（A项）、规模（B项）及风险程度（C项）。101.【判断题】再贷款是一种价格型货币政策工具。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：再贷款是指中央银行为实现货币政策目标而对金融机构发放的贷款，是一种带有较强计划性的数量型货币政策工具，具有行政性和被动性。102.【判断题】流动性匹配率监管指标衡量商业银行主要资产与负债的期限配置结构，旨在引导商业银行合理配置长期稳定负债、高流动性或短期资产，避免过度依赖短期资金支持长期业务发展，提高流动性风险抵御能力。（）A.对B.错正确答案：对参考解析：流动性匹配率监管指标衡量商业银行主要资产与负债的期限配置结构，旨在引导商业银行合理配置长期稳定负债、高流动性或短期资产，避免过度依赖短期资金支持长期业务发展，提高流动性风险抵御能力。103.【判断题】商业银行总行行长每届任期3年，不可以连聘连任。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：我国商业银行行长每届任期3年，可以连聘连任。104.【判断题】融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，但最终其所有权并没有转移。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。105.【判断题】在贷款发放阶段，商业银行应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放审核。（）A.对B.错正确答案：对参考解析：在贷款发放阶段，商业银行应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放审核。106.【判断题】银行机构重大关联交易是指银行机构与单个关联方之间单笔交易金额达到银行机构上季末资本净额5%以上，或累计达到银行机构上季末资本净额10%以上的交易。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：银行机构重大关联交易是指银行机构与单个关联方之间单笔交易金额达到银行机构上季末资本净额1%以上，或累计达到银行机构上季末资本净额5%以上的交易。107.【判断题】存贷比是衡量银行安全性的监测指标。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：存贷比是衡量银行流动性风险的监测指标。108.【判断题】财务公司的稽核法律部独立于其他任何部门，可以直接向董事会和高级管理层报告。（）A.对B.错正确答案：对参考解析：财务公司的稽核法律部为内部控制的检查、评价部门，独立于其他任何部门，并可以直接向董事会和高级管理层报告。109.【判断题】党的二十大报告提出，要深化金融体制改革，建设现代中央银行制度，加强和完善现代金融监管，强化金融稳定保障体系，依法将各类金融活动全部纳入监管，守住不发生系统性风险底线。（）A.对B.错正确答案：对参考解析：党的二十大报告提出，要深化金融体制改革，建设现代中央银行制度，加强和完善现代金融监管，强化金融稳定保障体系，依法将各类金融活动全部纳入监管，守住不发生系统性风险底线。110.【判断题】商业银行可以向企业发放流动资金贷款用于其固定资产投资。（）A.对B.错正确答案：错参考解析：流动资金贷款不得用于借款人股东分红，以及金融资产、固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。111.【判断题】开发性金融机构和政策性银行应当按照现代金融企业制度，结合开发性金融和政策性金融机构特点，遵循各治理主体独立运作、有效制衡、相互合作、协调运转的原则，构建决策科学、执行有力、监督有效的公司治理机制。（）A.对B.错正