银行外汇管理员专项考试复习题库（附答案）

st银行外汇管理员专项考试复习题库（附答案）单选题1.关于异地跨境外汇业务，下列说法正确的是（）。A、必须在境内注册地银行办理B、境外机构在境内银行开立账户必须在注册地C、境内机构办理跨境外汇业务不受注册地限制D、只能通过总行办理参考答案：C2.根据《跨境人民币业务相关指引》，人民币跨境支付系统（CIPS）的主要服务对象是？A、在中国境内注册的商业银行B、开设人民币账户的境外金融机构C、境内个人居民D、中国人民银行总行参考答案：B3.银行在外汇业务中，如发现客户涉嫌洗钱或恐怖融资活动，应当立即（）。A、继续办理业务B、限制客户账户交易并上报C、告知客户并终止服务D、要求客户提供更多解释后放行参考答案：B4.银行办理货物贸易外汇收支时，对于B2B（企业对企业）交易，出口收汇入账时应当符合什么条件？A、必须通过网上银行手动操作B、需在收汇之日起规定时间内（如30个工作日）办理核销C、需要在货物报关离境后收汇D、必须收到境外银行的水单原件参考答案：C5.下列关于外债管理的说法，错误的是（）。A、境内机构向境外机构或个人借款需经外汇局审批B、外商投资企业外债可以自行借入C、境内机构外债签约后需办理外债登记D、银行在审核外债还款时，需确认其具备相应的付汇能力参考答案：A6.根据《结汇、售汇及外汇存款管理办法》，境内个人经常项目项下外汇收入，除法律法规另有规定外，应当按照什么原则办理结汇？A、有额度限制原则B、自愿原则C、审批原则D、审慎原则参考答案：B7.银行办理外商直接投资（FDI）外汇登记时，应当先在（）办理外商投资企业外汇登记。A、国家外汇管理局B、国家工商行政管理部门C、外汇局指定的银行D、中国人民银行参考答案：C8.银行在受理跨境人民币结算业务时，原则上应当通过（）进行办理。A、现金B、票据C、人民币银行结算账户D、汇票参考答案：C9.境内机构网上办理结售汇业务时，必须进行（）认证。A、口令卡B、数字证书C、生物识别D、手机短信参考答案：B10.根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，交易一方为自然人，单笔或者当日累计人民币交易（）万元以上、外币交易等值（）万美元以上的，应当报告。A、20万；5万B、50万；1万C、20万；1万D、50万；5万参考答案：D11.银行办理购付汇业务时，审核合同、发票、境外支付通知书等真实性单据时，发现非自然人（如企业）的客户名称与发票开具单位名称不一致，应如何处理？A、直接办理，因为外汇交易自由B、要求客户补充提供关联关系证明C、拒绝办理业务，提示客户开具新发票D、上报外汇局后处理参考答案：B12.外汇管理员在日常监测中发现，某公司大额购汇后资金并未汇往境外，而是于次日被转入境内个人账户，这种行为可能涉嫌什么风险？A、汇率风险B、资本项目违规流动风险C、流动性风险D、利率风险参考答案：B13.银行在办理外汇资金收付业务时，发现客户账户存在疑似被他人控制用于洗钱或非法汇出资金的情形，应当立即向什么机构报告？A、银行业协会B、公安机关C、国家外汇管理局及其分支机构D、财政部参考答案：C14.银行发现个人经常项目购汇单据中，购买机票的行程单日期为未来日期，且票面金额明显超过客户申报的旅游支出预算，银行应当怎么做？A、提示客户修改行程单日期B、拒绝办理，要求提供真实合理的交易证明C、帮客户套取外汇后再次支付D、降低审核标准通过业务参考答案：B15.下列哪项不属于经常账户下的项目？（）A、货物贸易B、服务贸易C、直接投资D、收益参考答案：C16.外汇局对银行的非现场检查中，若发现银行未按规定报送业务数据，通常会采取（）措施。A、直接吊销牌照B、行政处罚C、客户分流至其他银行D、免除银行责任参考答案：B17.下列关于银行卡外汇业务的描述，正确的是（）。A、境内居民可以直接在境外刷卡消费外币B、境内居民必须先购汇才能在境外刷卡消费C、境外人士可以直接使用境外银行卡在我国购买进口商品D、银行卡外汇业务仅限于现金提取参考答案：A18.根据《金融机构外汇业务数据报送规范》，金融机构报送大额和可疑外汇交易数据时，对于非自然人客户交易，如未获得授权签署人签字的，应当采用何种方式留存？A、直接复制签字页电子扫描件B、在数据报送系统中选择“未获得签字”标记并上传交易凭证C、将交易凭证拍照后发送给监管部门人工核对D、在备注栏手动输入“签字缺失”后提交参考答案：B19.银行为个人结汇和售汇提供服务，每人每年（）美元等值便利化额度。A、2万B、5万C、10万D、50万参考答案：B20.下列哪种情况属于逃汇行为？（）A、境内机构将外汇收入存入境内外资银行账户B、境内机构将外汇收入送往境外C、境内机构未经外汇局批准，将外汇汇出境外D、境内机构以出口收入抵偿进口货款参考答案：C21.根据《结汇、售汇及付汇管理规定》，经常项目下的外汇收入，（）。A、可以自行保存B、必须调回境内C、可以在境外存放D、可以赠送给他人参考答案：B22.信用证项下出口收汇，银行审核单据不符点时，若进口商同意接受不符点，则（）。A、银行放弃审核义务B、银行必须付款C、银行需将不符点通知出口商并经其确认D、银行应拒绝处理参考答案：C23.关于出口贸易融资业务，下列说法错误的是（）。A、银行提供打包贷款前需审核信用证B、远期信用证押汇风险较低C、银行办理出口押汇通常需要购汇D、银行审核单据时，对于“单单一致”要求很高参考答案：C24.金融机构在报告可疑交易时，通常不需要包含的信息是？A、交易双方的真实姓名B、详细的交易背景描述C、金融机构员工姓名D、客户的详细财务状况参考答案：C25.下列关于服务贸易付汇的说法，错误的是（）。A、必须提交合同或发票B、必须提交税务凭证C、单笔支付等值5万美元以上的，无需提交税务备案表D、银行应审核合同及发票参考答案：C26.银行在办理资本金账户外汇资金结汇时，应当凭（）办理。A、贸易合同B、外汇局核准件C、资本金结汇申请D、会计师审计报告参考答案：C27.外汇局对银行的业务考核中，“外汇展业原则”是指（）。A、无差别对待所有客户B、银行根据客户风险状况，实施差异化、动态的尽职调查和管理C、银行只需形式上审核单据D、银行可以协助客户伪造单据参考答案：B28.银行在审核信托公司外汇资金运用时，信托计划资金不得用于（）。A、购买外汇理财产品B、境外实业投资C、向境内非居民发放贷款D、购买政府债券参考答案：C29.下列行为属于非法买卖外汇的是（）。A、通过银行购汇B、个人之间进行外汇调剂C、在外汇指定银行办理结售汇D、买卖非法外汇期货合约参考答案：D30.根据《外币现钞出入境管理规定》，居民个人携带外币现钞出境，当日累计等值（）美元以上需要向海关申报。A、1,000B、5,000C、10,000D、20,000参考答案：B31.关于出口收汇核销，下列说法正确的是（）。A、出口企业可以自主决定是否办理核销B、已申报出口收汇的数据由国家外汇管理局进行核对C、核销单自动失效后无需处理D、进口商直接付给出口商即可，无需通过银行进行收结汇参考答案：B32.银行在办理外汇业务时，应当对交易单证的真实性进行审核，单证不齐全或者不符合规定形式的，应当（）。A、先办理业务，事后补审B、拒绝办理C、报上级审批后办理D、由客户承诺后办理参考答案：B33.下列哪项不属于资本项目外汇管理的基本原则？（）A、可兑换B、逐笔审核C、限额管理D、自动核销参考答案：A34.跨境人民币资金流动监测分析系统主要监测（）。A、贸易外汇收支B、资本项目外汇收支C、跨境人民币资金流动D、现钞收付参考答案：C35.银行贸易外汇收支业务中，审核审核单证的要素不包括（）。A、交易对手的有效身份B、交易的真实性C、贸易背景的真实性D、单证之间的逻辑一致性参考答案：A36.银行在反洗钱工作中，对于大额和可疑外汇交易报告，应当在发现后（）日内向中国反洗钱监测分析中心报告。A、3B、5C、10D、15参考答案：B37.银行对高风险外汇账户实施监控，下列哪项不是高风险账户的典型特征？（）A、收支频繁且金额巨大B、交易结构简单清晰C、银行结算账户与外汇账户资金往来密切D、进出口日期集中参考答案：B38.银行办理离岸银行业务时，其资金不得与（）进行往来。A、境内外资银行B、境内机构C、境内中资银行D、境外银行参考答案：B39.境内机构经常项目外汇账户限额按（）核定。A、上年度经常项目外汇收入B、上年度经常项目外汇支出C、上年度经常项目外汇收入和支出之和的20%D、上年度经常项目外汇收入的50%参考答案：B40.银行在审查离岸账户与在岸账户资金往来时，严禁进行（）。A、代客理财B、汇兑C、转账D、套汇参考答案：D41.根据“展业三原则”，银行在办理外汇业务时，履行“了解你的客户（KYC）”义务的核心目的是什么？A、为了完成银行的业绩指标B、确认客户身份及交易背景的真实性C、为了获得监管机构的表扬D、为了向客户推销理财产品参考答案：B42.国际收支申报系统中，经常项目外汇收入的申报主体通常是（）。A、银行B、出口商C、进口商D、物流公司参考答案：A43.外汇风险敞口通常是指银行因业务开展而承担的（）。A、银行资产B、银行负债C、可能遭受损失的外汇资产或负债D、银行自有资金参考答案：C44.银行开展离岸业务时，应设立（）进行统一管理。A、在岸账户B、离岸账户C、专用基金账户D、财务报销账户参考答案：B45.金融机构在发现大额或可疑外汇交易线索后，应当在哪个时限内向外汇局报告？A、发现之日起15个工作日内B、发现之日起5个工作日内C、每年一次性报告D、随时随地随时报告参考答案：B46.进口付汇核销单（代申报单）中，进口商付汇时无需核对的要素是（）。A、进口合同号B、进口报关单号C、税务凭证号D、客户经理的私人电话参考答案：D47.根据“反洗钱法”，金融机构履行反洗钱义务，发现涉嫌洗钱犯罪的，应当立即向什么机构报告？A、税务机关B、公安机关C、外汇管理局D、人民银行反洗钱中心参考答案：B48.银行办理个人购汇业务时，不得用于（）。A、旅游B、赴外留学C、境外购房D、购买旅行保险参考答案：C49.银行在办理个人携带外汇进境时，若申报金额超过（），海关会对超出部分进行征税或退运。A、2,000美元B、5,000美元C、10,000美元D、20,000美元参考答案：B50.银行在审核对外付汇业务时，如果发现进口商付汇金额超过合同总金额的（），应进行重点审核。A、10%B、15%C、20%D、25%参考答案：C51.外汇指定银行在办理售汇业务时，应当在结汇、售汇和持有外汇的头寸额度内办理，外汇头寸限额由什么部门核定？A、银行业监督管理委员会B、国家外汇管理局C、财政部D、商务部参考答案：B52.外汇业务中，“大额交易”的标准是指单笔或者当日累计等值多少美元以上？A、1,000B、5,000C、10,000D、50,000参考答案：C53.根据《中华人民共和国外汇管理条例》，经营外汇业务的金融机构应当依法向（）报告外汇收支及外汇业务情况。A、中国人民银行B、中国银行业监督管理委员会C、国家外汇管理局D、证券交易所参考答案：C54.银行在审核购付汇材料时，对于贸易项下支付，以下哪项不属于核心审核要素？A、交易真实性B、客户身份真实性C、支付金额的合理性D、是否持有外币现钞参考答案：D55.某银行为持香港身份证的居民办理购汇业务，该居民在系统中显示为非居民（非个人），但声称正在内地学习，应如何处理？A、拒绝办理，因其身份系统显示错误B、要求提供内地居住证明和学校开具的在读证明，经审核后办理C、等待系统自动修正身份信息D、告知其无法办理任何外汇业务参考答案：B56.跨境人民币业务中，境外机构在境内银行开立人民币银行结算账户时，该账户名称应为（）。A、没有特殊规定B、境外机构名称C、经办银行名称D、结算代理人名称参考答案：B多选题1.银行在进行外汇风险敞口管理时，应当采取的措施包括哪些？A、建立外汇风险管理制度B、评估外汇风险敞口规模C、采取止损措施D、按照监管要求报送风险监测报表参考答案：ABCD2.银行在处理贸易外汇收支时，如发现涉嫌虚开发票的，正确的处置方式是？A、暂停办理业务B、继续办理并按章申报C、向外汇局和税务部门通报D、销毁发票原件参考答案：AC3.关于银行国际业务从业人员，以下哪些行为违反了职业操守？A、泄露客户外汇交易机密B、为逃避监管为客户设计虚假的贸易背景C、按照监管部门的要求报送数据D、妥善保管客户身份资料参考答案：AB4.金融机构反洗钱义务人应当按照规定建立客户身份资料制度，以下哪些属于客户身份资料必须保存的内容？A、客户的有效身份证件复印件B、业务凭证C、核实客户身份的过程记录D、银行员工当天的考勤记录参考答案：ABC5.银行在处理个人购汇业务时，以下哪些操作符合外汇管理“关注名单”管理要求？A、对购汇人进行身份识别和风险提示B、询问购汇用途并记录在案C、发现异常购汇行为后拒绝办理D、严格按照购汇金额汇出，不进行用途审核参考答案：ABC6.根据《境内机构对外担保管理办法》，境内机构为外国机构提供担保时，以下哪些情况属于违规行为？A、担保金额超过其净资产的一定比例B、无实际收益项目的担保C、未经外汇局批准，为外商投资企业提供外债担保D、为与其没有实质股权关系的关联企业提供担保参考答案：ABCD7.银行进行国际收支申报差错处理时，对于性质代码修改错误，应当如何操作？A、直接删除原申报B、修改原申报C、在原申报的基础上进行更正D、重新填报参考答案：BC8.银行在办理跨境人民币业务时，根据相关监管规定，以下哪些业务属于经常项目下的正常贸易项下业务？A、货物进出口B、服务贸易C、直接投资D、证券投资参考答案：AB9.银行在办理涉外收入入账时，如果发现“国别代码”填写错误，应如何处理？A、立即向客户解释并要求客户更正B、如影响统计，要求客户提供正确说明或放弃入账C、根据客户提供的资料自行判断并修改D、按原国别代码入账并备注参考答案：BC10.根据《跨境电子商务外汇支付业务管理办法》，支付机构办理跨境电子商务外汇支付业务时，以下哪些做法是正确的？A、遵守国家外汇管理规定B、建立健全内部风险控制制度C、向所在地外汇局报送业务报表D、为客户提供跨境外汇汇款到个人账户的渠道参考答案：ABC11.下列关于贸易背景真实性审核的表述，正确的有？A、必须逐笔审核B、可根据客户信用等级采取抽查方式C、必须查验货物是否存在D、可借助大数据风控手段辅助审核参考答案：ABD12.关于跨境人民币资金清算，下列说法正确的有？A、可通过人民银行大额支付系统（HVPS）办理B、可通过SWIFT系统办理C、可通过国内支付系统（CNAPS）办理D、所有跨境业务都必须走SWIFT参考答案：ABC13.根据《境内企业境外直接投资外汇管理规定》，企业办理境外投资外汇资金来源审查时，应提交以下哪些材料？A、境外投资外汇资金来源审查申请表B、境外投资外汇资金来源审查承诺函C、营业执照及章程D、境外投资项目的可行性研究报告参考答案：ABC14.银行在审核出口收汇单位备案时，发现企业在外汇局名录中状态为“已注销”或“已暂停”，正确的处理方式是？A、催促企业尽快重新办理名录登记B、拒绝为其办理出口收汇业务C、在其重新办理登记前，按特殊事项进行申报D、按照正常企业进行收汇处理参考答案：BC15.根据《关于跨境人民币业务有关问题的通知》，境内机构在办理跨境人民币业务时，应遵循以下哪些原则？A、谁出口、谁收汇，谁进口、付汇原则B、以人民币结算为主，减少汇兑损失C、真实性、合规性审核原则D、不需进行国际收支申报参考答案：ABC16.根据《国际收支申报办法》，企业在办理对外支付时，应按照规定向银行办理国际收支申报。以下哪些属于申报主体应履行的义务？A、如实、准确、完整填报申报信息B、协助银行进行国际收支统计监测C、隐瞒真实交易情况以逃避申报D、修改已申报错误的记录参考答案：ABD17.银行在受理客户开立即期信用证业务时，下列哪些情况应拒绝受理？A、进口商资质不全，无法提供有效的营业执照B、信用证条款中包含不符点费用由受益人承担的条款，且金额过大C、进口商因前次违约被列入银行黑名单D、进口商在银行有正常的流动资金授信额度参考答案：ABC18.银行在为非居民办理经常项目外汇收入汇出时，通常需要审核哪些单证？A、服务贸易合同B、汇款申请书C、完税证明或免税证明D、关税缴款书参考答案：ABC19.关于外商投资企业外汇资本金结汇，下列说法正确的有？A、需通过外商投资企业资金支付管理系统办理B、可直接结汇后进入股东个人账户C、结汇资金可用于缴纳注册资本D、结汇资金可购汇偿还外债参考答案：ACD20.关于离岸银行业务（OSA），下列描述正确的有？A、仅限境外机构在境内设立B、主要服务于非居民C、不受利率市场化限制D、不计入结售汇统计参考答案：ABD21.关于远期结售汇业务，下列哪些风险需要银行进行管理？A、汇率风险B、信用风险C、操作风险D、政策风险参考答案：ABCD22.银行在进行反洗钱客户风险等级划分时，以下哪些特征应将其列为高风险客户？A、客户为跨国集团公司总部B、客户从事大宗商品进出口贸易且贸易对手分散在多个高洗钱风险国家C、客户为初创小微企业且资金往来频繁D、客户为政府部门参考答案：BC23.银行在办理境内机构外债逐笔登记时，应当要求债务人提供以下哪些证明文件？A、外债合同B、项目立项批准文件（如适用）C、公司营业执照D、原外债签约情况表参考答案：ABC24.根据货物贸易外汇管理政策，对于B级以上（含）企业的进出口业务，银行应在收付款时进行核验，这主要核验哪些信息？A、企业的外汇收支名录状态B、合同或发票金额C、交易编码D、报关单金额参考答案：ACD25.外汇局对银行的现场检查主要包括哪些内容？A、外汇业务合规性检查B、外汇业务真实性检查C、内部控制与风险管理检查D、银行食堂卫生检查参考答案：ABC26.银行在开展对公结售汇业务时，审核交易单证时必须遵循的原则包括哪些？A、真实性原则B、合规性原则C、完整性原则D、及时性原则参考答案：ABC27.关于贸易融资业务，下列哪些行为属于银行外汇局监控的重点违规行为？A、无贸易背景的出口应收账款融资（出口押汇）B、无贸易背景的进口信用证开立C、虚构贸易合同进行的买断式远期售汇D、基于真实货物的短期应收账款融资参考答案：ABC28.银行外汇局即期外汇业务限额管理中，对于机构客户的外汇存款，以下哪些情形可能会受到监管关注或限制？A、同一法人名下多张I级账户频繁小额汇出B、活期外汇存款长期不动且突然大额转出C、在途外汇资金长期挂账不结汇或入账D、按照实际业务需求进行的正常年度利润汇出参考答案：ABC29.金融机构在办理涉外收付款业务时，如果交易附言中包含“赌博”字样，应当如何处理？A、按照规定金额入账B、拒绝办理并拒绝入账C、直接转至风险监测账户D、及时向外汇局报告参考答案：ACD30.关于“只付不收”或“只收不付”账户的管理，以下哪些规定是正确的？A、账户仅用于付汇时，该账户名下不得有资金收入B、账户仅用于收汇时，该账户名下不得有资金对外支付C、银行应根据业务性质严格审批此类账户的开立D、此类账户可以随意转账给其他账户参考答案：ABC31.根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，以下哪些金额标准会被判定为大额交易？A、单笔或者当日累计人民币交易20万元以上B、单笔或者当日累计外币交易等值1万美元以上C、个人银行账户之间、个人银行账户与非银行支付机构账户之间、个人银行账户与其他个人银行账户之间单笔或者当日累计等值5万美元以上转账D、景区零售店单笔或当日累计人民币2000元以上外币交易参考答案：ABC32.银行在办理出口收汇业务时，为了防范洗钱风险，下列哪些交易特征属于高风险特征？A、交易对手位于高风险国家/地区B、交易金额与行业惯例严重不符C、贸易背景为自产自销且具有稳定的上下游关系D、收汇路径复杂，涉及多级中转账户参考答案：ABD33.外汇管理局的非现场监测系统（如CAMEL）主要通过以下哪些数据进行风险预警？A、银行外汇资产负债表数据B、银行结售汇数据C、银行外汇业务报表D、银行内部信贷数据参考答案：ABC34.根据《跨境担保外汇管理规定》，境内机构向境外担保人提供反担保时，以下哪些情形属于外汇局规定的禁止行为？A、无实际交易背景的跨境担保B、无真实背景的外商投资企业外债担保C、为规避外汇监管而进行的内保外贷D、为境外项目融资提供的外部担保参考答案：ABC35.银行在办理进口开证业务时，遇到以下哪些情况可凭保函（函件）办理，无需提交保证金或授信额度？A、进口商资信极好，无不良记录B、适用于远期信用证，且进口商提供了经审核无误的担保函C、进口商提供了足额的银行保函D、进口商拥有无限责任担保参考答案：BC36.对于资本项目外汇业务，以下哪些单证属于银行审核的重点材料？A、B、D均涉及跨境资本流动和资金来源审查，是银行审核重点。B、外商直接投资（FDI）款项入账申请书C、企业年检报告D、跨境并购外汇资金来源承诺函参考答案：ABD37.根据《关于进一步规范外汇业务操作的通知》，对于出口收汇核销（或贸易外汇收支企业名录管理），企业需要提供以下哪些材料向银行申请办理？A、营业执照B、外汇登记证（或贸易外汇收支企业名录编号证明）C、税务登记证D、组织机构代码证参考答案：ABD38.根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，对于外汇业务的客户身份识别，以下哪些做法是合规的？A、对于大额外汇交易，应识别并核实受益所有人身份B、对于存款账户，可以通过电话进行身份识别C、客户身份资料在业务关系结束后至少保存5年D、转让账户时，银行应更新客户身份资料参考答案：ACD39.根据《个人外汇管理办法》，对于个人购汇，以下哪些行为是被禁止的？A、不以支付境外旅游、进修等学习需求为目的的购汇B、不将外汇存入个人外汇储蓄账户C、资金分拆购汇后汇往境外D、不将外汇储蓄账户内资金划转至境外汇款账户参考答案：AC40.根据“合作备忘录”原则，银行办理内保外贷业务时，应当履行的职责有？A、负责办理签约和签约备案手续B、向外汇局申请外保内贷许可C、履行尽职调查义务D、监控履约情况参考答案：ACD41.根据《非居民人民币银行账户分类及操作规程》，对于非居民（如境外个人）在银行开立账户，以下哪些情况通常不被允许？A、提供境外护照及签证B、提供虚假的在华居留证明C、提供有效的入境申报单D、提供境外护照参考答案：BC42.根据《外债管理规定》，境内机构借用外债需遵守以下哪些原则？A、统一管理，分级审批原则B、实行外债余额管理原则C、期限管理原则D、计息方式自由原则参考答案：ABC43.银行在对企业进行外汇展业时，以下哪些情形表明企业可能存在虚构贸易背景的风险？A、进出口报关单金额极小，但提单金额巨大B、进出口报关单日期在开立发票日期之前C、进出口报关单与发票、合同金额一致，且有明确的商品描述D、同一笔货物分批多次报关，每次金额均较小参考答案：AB44.关于跨境人民币业务中的“展业三原则”，下列说法正确的有？A、了解你的客户B、了解你的业务C、了解你的客户和业务D、合规审慎经营参考答案：ABCD45.银行在办理进口付汇核销（或国际收支申报核查）业务时，对于下列哪些异常情况有权拒绝办理付汇？A、进口合同与发票金额严重不符B、付汇金额超过合同剩余金额且无正当理由C、交易对方为未在当地外汇局备案的外商投资企业D、交易对手为已列入“对外付汇进口单位名录”的企业参考答案：ABC46.根据国际收支统计申报办法，中国境内居民个人对境外直接投资时，应当通过哪种渠道进行申报？A、个人网上银行系统申报B、国际收支网上申报系统（BOPWEB）C、电子税务局D、纸质申报表参考答案：AB47.银行在办理结汇业务时，以下哪些材料可以作为审核交易单证的依据？A、进口报关单（监管码：B）B、出口合同C、转口贸易合同D、企业财务专用章参考答案：AC48.金融机构在办理一次性购汇（如旅游、留学）时，下列哪些行为是违规的？A、超过5万美元限额分拆购汇B、使用虚假合同购汇C、为他人购汇提供便利D、在银行大堂引导客户填单参考答案：ABC判断题1.跨境人民币业务与外汇业务可以相互替代使用。A、正确B、错误参考答案：B2.跨境电子商务外汇结算可以直接使用人民币。A、正确B、错误参考答案：A3.只要企业有进口需求，银行即可为其开具任何金额的进口信用证。A、正确B、错误参考答案：B4.银行在审核跨境担保业务时，主要依据《跨境担保外汇管理规定》。A、正确B、错误参考答案：A5.境内机构的外汇资产可以自由转移到境外。A、正确B、错误参考答案：B6.对于已办理远期结售汇业务的客户，在到期交割日，如市场价格优于协议价格，银行必须按协议价格进行交割。A、正确B、错误参考答案：B7.外汇管理局对银行的罚单仅针对银行机构，不追究相关人员的责任。A、正确B、错误参考答案：B8.企业出口收汇后，无需将外汇资金办理结汇或入账，可直接留存境外。A、正确B、错误参考答案：B9.外汇局可以对银行的内部外汇管理制度进行检查。A、正确B、错误参考答案：A10.银行外汇管理员在进行国际收支申报时，必须确保申报主体的真实性、准确性和完整性。A、正确B、错误参考答案：A11.对于短期贸易融资业务，银行可以不经审批直接办理。A、正确B、错误参考答案：B12.银行在办理远期结售汇签约时，无需缴纳保证金或权利金。A、正确B、错误参考答案：B13.银行可以向客户提供超出其经营范围的外汇咨询服务。A、正确B、错误参考答案：B14.银行在办理出口收汇核销手续时，必须通过“国家外汇管理局货物贸易外汇监测系统”在线办理。A、正确B、错误参考答案：A15.境内机构经常项目外汇收入，无需经外汇局审批，可直接保留在境内银行账户中。A、正确B、错误参考答案：A16.银行在办理进口付汇核销时，只需核对金额，无需审核具体货物。A、正确B、错误参考答案：B17.对于经常项目外汇收支，银行不得无理由拒绝办理。A、正确B、错误参考答案：A18.跨境外汇汇出款中，如交易附言填写“借款”，银行可以受理。A、正确B、错误参考答案：B19.银行不得擅自改变外汇资金的用途。A、正确B、错误参考答案：A20.外汇资金的汇出必须提供相应的贸易背景证明材料。A、正确B、错误参考答案：A21.离岸银行业务（OSA）资金可以调回境内，用于经常项目下的支付。A、正确B、错误参考答案：B22.银行在办理出口收汇时，必须核对收汇资金来源是否合法合规。A、正确B、错误参考答案：A23.外汇指定银行在办理售汇业务时，若发现客户提供的证件过期，应拒绝办理。A、正确B、错误参考答案：A24.离岸账户（OSA）与在岸账户（Onshore）之间的资金划转受严格限制。A、正确B、错误参考答案：A25.银行对个人购汇业务实行额度管理，年度5万美元等值外币的额度限制对所有非居民有效。A、正确B、错误参考答案：B26.银行外汇账户注销后，其账户内的余额必须当日结汇或划转至其他账户。A、正确B、错误参考答案：A27.外汇贷款到期后，必须由借款人主动偿还，不得展期。A、正确B、错误参考答案：B28.银行在办理非居民个人外汇储蓄存款时，可为其开立现钞账户和现汇账户。A、正确B、错误参考答案：A29.所有外汇业务都可以通过电子银行渠道直接办理，无需人工干预。A、正确B、错误参考答案：B30.除非经特殊批准，外资银行在境内只能开展部分离岸业务。A、正确B、错误参考答案：B31.银行可以为没有实际贸易背景的企业提供外汇融资。A、正确B、错误参考答案：B32.外汇核销单是企业出口收汇的重要凭证，永久有效。