【北京银行企业社会责任评价研究开题报告8600字】

北京银行企业社会责任评价研究开题报告目录TOC\o"1-3"\h\u2605北京银行企业社会责任评价研究开题报告 19921.1研究背景 1293981.2研究目的及意义 4249491.2.1研究目的 4133211.2.2研究意义 4118151.3国内外研究现状 4170681.3.1关于企业社会责任的研究 4131051.3.2关于北京银行的研究 5295201.3.3关于银行社会责任评价指标体系的研究 6271651.3.4关于社会责任评价方法的研究 8234671.3.5文献述评 9211941.4研究内容、方法和技术路线 10248351.4.1研究内容 1058351.4.2研究方法 11252321.4.3技术路线 1119607参考文献 121.1研究背景在现代化国家发展进程中，企业发展经济的同时也越来越重视自身对社会有利的发展方式，选择以社会责任义务进行经营和管理。现如今，商业银行已经普遍将社会责任纳入“追求对社会有利的长期目标”的义务。不难发现，从20世纪90年代起，我国越来越多得商业银行将自身的企业社会责任状况，以报告的形式每年对外公布，这已经成为行业惯例。商业银行将经济责任、持续发展责任、法律责任和道德责任都体现在企业社会责任报告中，还有的商业银行把自己的战略目标管理列入了社会责任管理目标中。由此看出，社会责任涉及面广泛，也从侧面反映出商业银行重视社会责任。商业银行除了概念不同于中央银行和投资银行外，其职能是由其性质所决定的，各项职能都紧密与社会主体挂钩，如调节经济、信用中介、信用创造、支付中介和金融服务。社会赋予商业银行这些职能使其必须承担一定的社会责任也不言而喻。目前，我国发布社会责任报告的机构数量一直保持着年均20%以上的高速增长。驱动商业银行履行社会责任一方面不仅有助于提升企业形象，另一方面是对政府政策工作的支持，同时也体现出了企业领导者管理意识和社会舆论压力导向。社会责任报告作为企业管理体系中的一部分，可以帮助企业在报告过程中发现商业价值，也是企业与利益相关方沟通的重要桥梁。这在一定程度上大大提升银行客户的粘度以及员工的忠诚度。在我国社会责任评价体系中，还没有一套完整的针对银行业的评价体系标准，因此研究社会责任评价体系还能对商业银行未来发展战略的制定有一定的指导意义。根据银保监会数据，2010-2019年，我国城商行数量从逐渐下降到目前已经趋于稳定，截至2019年末，我国共有134家城商行和302家农村商业银行。这些银行覆盖率广，几乎实现全覆盖，逐渐成为多功能、综合性的“金融百货公司”。不断为本地政府、企业及城市发展创造更多的财富收益。同时，城商行在本土获取信息方面具有地域优势和实效优势，从而更精准服务于本土客户。虽然其其综合实力与传统的四大行存在一定的差距，但为支持地方金融服务，地方经济与社会发展方面发挥了巨大作用。城市商业银行社会责任履行的好坏对该地区经济与社会发展也会产生重要影响。截至2018年末，我国城市商业银行总资产达到了31.7万亿元，占银行业金融机构比例为12.57%，到2019年末，我国城市商业银行总资产达到了37.3亿元,占银行业金融机构比例为13.2%。可见城市商业银行已经成为中国银行业不可或缺的重要组成部分。截至2019年,根据各城市商业银行纰漏的年报,从资产规模来看，北京银行总资产为2.57万亿元，上海银行总资产为2.03万亿元，江苏银行资产规模为1.93万亿元，南京银行总资产1.34万亿元,宁波银行总资产1.32万亿元。北京银行的资产规模位居全国城市商业银行第一位。数据来源：银保监会图1-12019年末前五城商行资产规模（万亿）从盈利规模看，北京银行净利润为204.41亿元,上海银行净利润为180.68亿元，江苏银行净利润为132.63亿元，宁波银行净利润112.21亿元，南京银行111.88亿元。数据来源：银保监会图1-22019年末前五城商行净利润（亿）由此可见，北京银行目前是我国总资产规模最大，净利润最多的城市商业银行，可以算的上是城市商业银行中的佼佼者，因此，对北京银行的社会责任评价体系研究对我国城市商业银行社会责任评价体系研究有着重要的借鉴意义。并且履行社会责任的观念在银行业中不断地深化，就目前情况分析，行业统一评价标准将会成为未来趋势。因此，城市商业银行应当积极组织通过对其社会责任绩效的监测和评审，全面、深入、系统评估其社会责任执行情况，这对城商业银行发展也尤为重要。2019年5月24日，一家城市商业银行包商银行因出现严重信用风险，被人民银行、银保监会联合接管。2020年11月17日，包商银行因无法清偿到期债务，向北京市第一中级人民法院申请进行破产清算。而2012年前，该银行还被银监会评定为首批风险最小（即二级）的七家城商行之一，其董事长李镇西连获“2011CCTV中国经济年度人物”“2012年中国企业文化领军人物”等殊荣，一时风光无限。2020年11月23日，银保监会正式宣告包商银行股份有限公司破产。这是近年来，我国破产的第二家商业银行。这件事情不仅使我看到包商银行没有履行其应尽的社会责任，也提示了我国城市商业银行经营风险的存在。所以建立一个商业银行社会责任评价体系尤为重要。1.2研究目的及意义1.2.1研究目的城市商业银行履行社会责任不仅可以提高城市美誉，还会影响企业的长期可持续发展和社会和谐稳定；然而对于用什么样的方法衡量城市商业银行社会责任，如何去评价城市商业银行履行社会责任的好坏，我国目前还没有一套统一可行的评价体系。由于这一套体系的缺失，一定程度上影响了公众对城市商业银行履行社会责任进行全面公正的评价。卡罗尔的社会责任金字塔理论与利益相关者理论，在评价社会责任体系中已得到广泛印证。因此，本文拟针对北京银行，将该理论和企业社会责任研究结合起来，按照一定的原则构建一套有效衡量银行履行社会责任的评价体系。1.2.2研究意义对北京银行的社会责任评价体系进行研究，有利于我国其他中小城市商业银行在履行社会责任时与其对比进行改进。同时，更有助于正确认识城市商业银行对各个社会主体产生的重要作用，从而建立更有效的履行社会责任体制。以北京银行为样本，分析总结近年来北京银行社会责任履行的基本情况，微观视角下，把所有利益相关者的利益结合起来，直观的反映出相关利益者的权益。据此提出有针对性的对策与建议，为改善北京银行社会形象，提高公司整体形象，促进公司长期健康发展，而且不仅可以让其他城市的地方性商业银行参考其稳定有效的长期发展模式，同时也能够帮助政府相关部门在决策中更有把握地引导、推动地方性商业银行积极地履行社会责任。1.3国内外研究现状1.3.1关于企业社会责任的研究1924年，英国学者Sheldon在美国考察时，发现企业管理者只顾着赚钱，他认为，企业还需要最大限度的满足行业内外各群体的需求，即企业的管理层必须承担企业内外全部人员需要的责任。经过谨慎思考与实地考察，在他书中首次提出企业社会责任概念一词。书中提到的社会责任涉及因素极多，但起到关键性作用的是道德因素。1953年，被誉为“企业社会责任之父”的Bowen在其出版的《商人的社会责任》一书中，将自己置身于自由经济体系真实场景，指出企业管理者不仅要为企业谋发展还需在经营过程中平衡不同群体利益，为社会群体创造福利。这就必须要求企业根据社会目标和价值观履行社会责任。并分析企业管理者在实施社会责任决策过程中可能出现的影响因素，根据假设提出前瞻性建议。因此，开启了一场现代化的企业社会责任辩论。1961年，Eells和Walton对企业社会责任概念有不同见解，并从社会群体视角对该定义进行延伸，进一步发展了企业社会责任的观念。文中指出社会群体在讨论企业社会责任时，更偏向于悲观态度，考虑的是企业对社会造成负面影响、以及企业与社会之间可能存在的矛盾。由此来讲，认为企业在进行社会经济活动、处理企业与社会之间关系的同时应当遵守一定的伦理道德准则。1963年，McGuire在企业社会责任的理解中加入了法律和经济环境因素，文中指出“企业除了要履行规定的经济义务与法律义务之外，还有必要履行一定的企业社会责任，且有些社会责任不在经济和法律义务之内并可能高于经济和法律”。但在文中并未具体指出包括哪些社会责任。1975年，随着企业制度的不断完善，社会责任也随之逐步有了更加明确定义。Davis和Blomstrom在《经济与社会：环境与责任》中给社会责任下了明确定义，文中指出“企业决策者在为企业利益考虑的同时还应考虑、维护、服务于社会整体利益，采取有效措施履行应尽义务，不应违背社会整体规律，从而促进社会进步。”同年，Sethi对社会责任定义进行扩充，认为社会责任所含因素是符合社会期望的，企业应当积极参与并制定相应实施策略，满足社会期望。1.3.2关于北京银行的研究吉苗（2019）采用调查问卷与专家访谈的方式对北京银行西安分行员工绩效考核做了研究。从多种方式了解公司基本情况、运营状况、管理流程后，深层次对该行现行体系中存在的问题及原因进行分析。并根据这些问题给出了明确的解决方案，不仅使得该行绩效考核得到改进并顺利落地，且有助于北京银行该分行业务发展长期向好的态势。陈薇地（2019）从4P营销组合策略角度对北京银行南昌分行市场营销管理进行了深入研究。主要依据当前南昌分行市场营销管理现状环境，分析其市场营销管理中存在的问题及原因，并根据出现的问题给出优化策略和解决措施，为南昌分行精准营销指明了方向。卢毅（2019）采用杜邦分析法和主成分分析法对北京银行2013年-2017年的经营绩效做了实证研究。作者简要阐述了我国商业银行经营绩效理论基础及目前北京银行经营现状，根据评价内容的定量定性指标数据对北京银行经营绩效进行横向、纵向比较，以期求得北京银行经营绩效公正、客观的结果。文中充分指出北京银行的经营绩效评价研究对我国商业银行经营绩效评价有着重要意义。1.3.3关于银行社会责任评价指标体系的研究萧松华，谭超颖（2009）结合商业银行的行业特点以及中国的国情，设计了含有股东、客户、员工、政府、社区、环境和监管机构等7个方面的一级指标和21个二级指标对股东的责任：投资报酬率，净资产收益率，主营业务利润率。对客户的责任：客户满意度，客户投诉率，金融创新能力。对员工的责任：员工满意度，员工工资增长率，福利水平，员工培训投入。对政府的责任：社会贡献率，就业贡献率，资产纳税率。对监管机构的责任：资本充足率，不良贷款率，存贷款比率。对环境的责任：环境保护投入率，环境贷款率。对社区的责任：捐赠收入比率，普及金融知识，中小企业贷款比率。在构建指标体系坚持五项原则的情况下采用层析分析法，选取具有递阶层次结构的商业银行社会责任评价指标体系，用以确定不同子目标和指标的权重，以全面而科学地反映和评价商业银行履行社会责任的行为。欧阳良伟，曹海敏（2018）通过利益相关者理论，构建了评价商业银行的7个一级指，20个二级指标的社会责任评价体系。其中股东责任用投资报酬率、净资产收益率，主营业务利润率为代表；客户责任用客户满意度，客户投诉率，金融创新能力为代表；员工责任用员工满意度，员工培训投入，工资增长率为代表；政府责任用社会贡献率，就业贡献率，资产纳税率；监管机构责任用核心资本充足率、不良贷款率，流动型比率为代表；社区责任用捐赠收入比率、普及金融知识、中小企业贷款比率为代表；环境的责任用环境保护投入率，环境贷款率为代表。最后利用层次分析法分析了2011~2015年商业银行社会责任履行情况，结论发现商业银行社会责任总体呈下降趋势。蒋丹（2018）在分析地方性商业银行社会责任的有效性过程中，构建了一套以股东，员工，政府，监管机构和公众为一级指标，净资产收益率，每股收益，资本利润率，员工薪酬增长率，员工培训支出占比，贷款总额增长率，纳税总额增长率，小微企业贷款比率，涉农贷款比率，资本充足率，不良贷款率，存贷款比率，捐赠总额增长率，水利、环境和公共设施贷款比率这14个二级指标。通过A,B,C三个农商行2014-2016年的数据，评价分析得出公共管理部门方面还存在短板。并给出相关部门的一些建议。王思思（2020）通过利益相者视角分析了交通银行的社会责任，建立了包含7个一级指标，16个二级指标的社会责任评价体系。一级指标包括：股东，客户，员工，政府，监管机构，公众，环保。二级指标中，对应股东的指标：每股收益，平均资产回报率，成本收入比率，股利分配。对应客户的指标：客户满意得分。对应员工的指标：职工费用，女性员工比例，人均培训学时。对应政府的指标：利润税收那税率，减值贷款拨备覆盖率。对应监管机构的指标：存贷比，资本充足率，不良贷款率。对应公众的指标：捐赠收入比例，每股社会贡献值。对应环保的指标：支持节能减排授信余额。通过层析分析法确定了这一体系各指标的权重，结合2005-2018年的数据得出交通银行交通银行整体的社会责任水平在过去十几年间稳步上升，还与其他四大国有商业银行的绩效指标进行了比较，提出了对策和建议。王丽丹（2019）以平衡计分卡为基础模型，研究了JS银行的社会责任绩效评价指标，从财务层面，顾客层面，内部控制层面，学习与成长层面出发构建指标体系。在财务层面有三个评价内容：盈利能力，流动能力，安全性，具体指标有总资产报酬率，成本费用收益率，流动性比率，存贷款，拆借资金比率，资本充足率，不良贷款率，净资产比率。在客户层面有三个评价内容：市场竞争，客户满意和服务营销。具体指标有市场占有率，客户增长率，业绩增长率，客户满意度，客户投诉率，客户保持率，品牌知名度，营销活动效率比。内部经营层面有三个评价内容：服务，效率和作业。具体指标有：服务质量，服务效率，工作时间，成本收益比，工作时长，员工创新能力，投诉率。在学习与成长层面有三个评价内容：员工能力，员工培训，员工满意。具体指标有：学习能力，创新能力，业务创新增长率，参与率，培训时长，培训周期，新老员工满意度，老员工保持率，报酬满意度。通过构建的评价体系，使用层次分析法确定指标权重。最后根据综合评价得分提出应用得实施保障。综上所述总结为下表：表1-1相关文献社会责任评价指标研究利益相关者指标股东投资报酬率，净资产收益率，主营业务利润率，每股收益，资本利润率平均资产回报率，成本收入比率，股利分配员工员工培训投入，员工增长率，员工满意度，员工薪酬增长率，女性员工比例，人均培训学时客户客户满意度，客户投诉率，金融创新能力，销售增长率/营业收入增长率政府社会贡献率，资产纳税率，就业贡献率，减值贷款拨备覆盖率监管机构资本充足率，不良贷款率，流动性比率，存贷比社区捐赠收入比率，社会责任数值，中小企业贷款率，普及金融知识环境环境保护投入率，环境贷款率，水利、环境和公共设施贷款比率1.3.4关于社会责任评价方法的研究吴炜，袁翰林（2012）结合利益相关者理论从“管理维度、经济维度、社会维度、环境维度”等四个维度构建了商业银行社会责任模型，组建中国商业银行社会责任评价指标体系；利用层次分析法，对不同的指标赋予不同的权重，并结合中国商业银行的行业背景及特点，对权重进一步修正，最终得出相对合理的、可操作的商业银行社会责任评价指标体系。欧阳弘毅（2013）主要运用利益相关者理论，研究了我国政策性银行的企业社会责任指标体系。从股东权益、员工权益、消费者权益、政府权益、商业伙伴权益以及社区与公众权益者六个方面，定量与定性相结合，运用层次分析法构建了由21个指标组成的政策性银行社会责任评价体系,同时选取国家开发银行做实证研究,得出国家开发银行履行社会责任的情况一般。赵纪青（2014）采用层次分析法研究了商业银行社会责任评价指标体系，主要是针对中国建设银行和中国民生银行两大行进行深入实证探讨研究，再对指标赋予权重。从社会群体中选择了六个利益相关者作为评价的一级指标，包括股东、员工、客户、国家、社区和环境。又分别从中相应的选择有效二级指标进行分析。最后根据商业银行社会责任评价指标中出现的问题给出可行性对策建议，对两行的发展提供了依据。吴阳慧（2015）结合平衡计分卡这一工具，研究了A碱企业得社会责任评价体系，为研究社会责任评价体系提供了一个新的视角。作者通过问卷调查法及访谈法确定了社会责任指标体系，运用层次分析法计算指标权重，模糊层次综合评价法进行评分。根据评价结果，得出A碱企业得社会责任履行状况整体上“良好”还有较大的提升空间。赵秀娟（2019）基于利益相关者理论，三重底线理论与可持续发展理论，通过四个评价主体：经济责任指标，环境责任指标，社会伦理责任指标和可持续发展的责任指标，共21个评价指标，构成了HG钢铁公司的社会责任评价指标体系，并使用熵值法和模糊综合评价法，确定了指标权重和综合评分。蒙明慧，覃年玉（2020）从经济、社会以及环境三方面构建了一个三个一级指标，12个二级指标的中国商业银行社会责任框架，搜集了2018年17个商业银行的指标相关数据，并利用层次分析法与熵权法，主客观结合的方式，对指标进行赋权，通过研究建立的体系，希望能够帮助我国商业银行全面而科学地评价履行社会责任的行为。1.3.5文献述评总结相关文献发现，国外研究企业社会责任的起步早，我国在社会责任评价指标上，在社会责任评价方法上有着较好的研究成果，国内社会责任的研究大多基于国外的利益相关者理论模式，促进了国内企业社会责任评价的进一步研究。目前，关于银行业的社会责任与企业评价研究已较为成熟，并且在社会责任的基础理论、研究方法及实践等方面也有了较为丰富的经验。但纵观国内外的研究领域，银行业的社会责任研究还主要集中在对一些国有、上市商业银行的研究，城市商业银行的个案研究仍不多，对城市商业银行改善社会形象的指导性不强。北京银行作为一家在国内总资产排名第一的城市商业银行，非常有必要开展有针对性的案例研究。结合文献，我们可以看到大多数作者都是使用利益相关者与三重底线理论研究企业社会责任，使用卡罗尔金字塔模型研究社会责任的文献研究数量比较匮乏。鉴于此，本文通过利益相关者理论结合卡罗尔金字塔模型进行对北京银行社会责任评价体系的构建，将卡罗尔金字塔的四个方面，经济责任，法律责任，伦理责任，慈善责任作为基础层面，形成一个全面的社会责任评价体系。1.4研究内容、方法和技术路线1.4.1研究内容本文在国内外相关文献研究的基础上，通过专家及员工的问卷调查，设计出北京银行的社会责任评价指标体系，结合北京银行的实际情况，运用熵权法计算出社会责任评价值，根据评价值进行分析，针对其中的问题提出相应建议。主要内容包括以下几个方面：第一：社会责任评价体系指标构建。通过查阅相关文献，结合相关学者研究的商业银行构建的体系指标为基础，并参考各商业银行的社会责任报告书，结合商业银行的特点，初步建立评价指标体系，通过专家和职工的问卷调查，使用统计软件分析问卷调查数据筛选指标，从而确定评价社会评价体系指标。第二：社会责任评价方法研究。在建立的指标体系基础上结合后续相关指标数据构建熵权模型，通过一系列的计算，得出每个指标所占的权重，从而确立评价体系的社会责任评价值。第三：应用。以北京分行为研究对象，根据建立的评价体系模型计算的结果，对其社会责任进行评价分析并提出提升策略建议。

1.4.2研究方法（1）文献研究法。本论文对企业社会责任和社会责任评价体系的发展、理论基础、应用等文献资料进行收集归纳分析，并以此为基础开展北京银行社会责任评价体系研究。（2）问卷调查法。本论文通过向北京银行的专家及工作人员发放调查问卷，以获取定量指标体系中每一项指标的重要程度。然后对收回有效问卷进一步分析，最终得出有效指标。（3）定量分析法。定量分析选取的是熵权法，首先需要搜集数据，其次对搜集到的数据进行整理，汇总，最后运用数学方法对数据进一步处理。与定性分析法相比，定量分析更具说服力，能够客观地得到北京银行的社会责任评价值。（4）案例研究法。本文通过近年对公司公布的数据和资料，对获得原始数据处理，然后带入已经设计好的熵权模型中进行计算，对得出的结果进行深入地研究，赋予评价模型实际意义。1.4.3技术路线图1-3技术路线图参考文献陈益冬.我国上市银行绩效水平影响因素实证研究[J].学习会计.2019，29：171-173.陈薇地.北京银行南昌分行市场营销策略研究[D].南昌：江西财经大学，2019.1-2.常翔.上市商业银行社会责任对企业效率的影响[D].山西：山西财经大学，2019,18-22.DirkDrechsel.ThelongrunintermeditionefficiencyofSwissBanks，2007(5)：1906－2005胡东婉，朱安琪．商业银行非利息收入结构化差异与经营绩效关系研究一基于35家上市银行实证数据[J]．经济学家，2018（06）：82－87．华立群，朱蓓.中国银行业企业社会责任评价指标体系研究[J].上海：南方金融，2009，（2）:26-29.何茜.商业银行社会责任绩效评价体系硏究—以兴业银行为例[D].南京：南京理工大学，2016,15-17.吉苗.北京银行西安分行员工绩效考核改进研究[D].西北大学，2019.1-2.焦志磊.利益相关者视角下的商业银行社会责任评价研究[D].鞍山：辽宁科技大学，2016，9-15.蒋天旭.社会责任与绩效关系的实证检验[J].统计与决策，2019，(19)：167-171.蒋丹.地方性商业银行履行社会责任的有效性研究[D].上海：华东政法大学，2018，15-29.KumFaiyuen,VinhVThai,YiikDiewWong.Corporatesocialresponsibilityandclassicalcompetitivestrageiesofmaritimetransportfirms:Acontingency-fitperspective[J].TransportationResearchPartA:PolicyandPractice,2017,7(2):1-13.卢毅.北京银行经营绩效评价研究[D].广西：广西大学，2019，20-25.柳雯.企业社会责任绩效评价研[D