第6章 人身保险

1、2020/7/28,1,第6章 人身保险,学习目标：通过本章的学习，了解人身保险的各种分类以及各个险种的特征。重点掌握人身保险的概念、特点及作用；掌握人身保险的三大部分人寿保险、人身意外伤害保险和健康保险的概念、特征、包括险种以及费率计算依据、方法合责任准备金的提取方式。,2020/7/28,2,目录,6.1人身保险概述 6.1.1人身保险的概念 6.1.2人身保险的特点 6.1.3人身保险的作用 6.1.4人身保险的分类 6.2人寿保险 6.2.1人寿保险的概念和特征 6.2.2人寿保险的种类,2020/7/28,3,目录,6.3意外伤害保险 6.3.1意外伤害保险的概念 6.3.2意外伤害

2、保险的特点 6.3.3意外伤害保险的内容 6.3.4意外伤害保险的种类,2020/7/28,4,6.4健康保险 6.4.1健康保险的概念和特征 6.4.2健康保险的种类 6.5人身保险费率的计算及准备金的提取 6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取 6.5.2意外伤害保险的费率和准备金 6.5.3健康保险的费率和准备金,2020/7/28,5,6.1.1人身保险的概念,人身保险是指以人的生命或身体为保险标的，当被保险人发生死亡、伤残、疾病、年老退休等事故或保险期满时，保险人向被保险人或其受益人给付约定保险金的保险。 人身保险的保险标的是人的生命或身体。 人身保险的给付条件是当被保险人遭受保

3、险合同范围内的保险事故，以致死亡、伤残、丧失工作能力或保险期满、年老退休时，有保险人依据保险合同的有关条文，向被保险人或其受益人给付保险金。,2020/7/28,6,6.1.2人身保险的特点,人身保险和财产保险 保险标的不同。财产保险的保险标的是以各类财产本身或者与财产有关联的经济利益。为保险标的，对与财产遭受保险事故而损失时，根据保险条款规定，给予经济补偿。人身保险的保险标的是指以人的生命或身体。 保险金额的确定方法不同。财产保险可以用货币加以计量，人身保险的保险价值不能用货币加以确定，是由被保险人和保险人双方协商，约定一个金额作为保险金额。,2020/7/28,7,6.1.2人身保险的特点

4、,保险合同的性质不同.财产保险是补偿性合同，人身保险是定额给付合同. 保险期限不同。财产保险合同的保险期限一般为一年，期满后可以续保，而大多数人身保险合同，尤其是人寿保险合同的期限较长，有的长达十几年、几十年或终身。 保险费率制定的依据不同。财产保险的费率主要是依据保险标的的保险金额损失率来加以确定，人身保险的费率与死亡、生存概率、人的年龄、险种、期限、利息率等多个因素有关,2020/7/28,8,6.1.2人身保险的特点,业务经营方面的不同。财产保险出险偶然性大，加上存在出现巨灾和巨额风险的可能性，为了分散风险，保证保险财务的稳定性，必须有分保业务。人身保险保险事故小额分散，大部分保单（寿险

5、保单）的给付又具有必然性，而且给付率的计算也比较精确，因此财政稳定性较强，一般不需要分保。,2020/7/28,9,6.1.2人身保险的特点,人身保险和社会保险 属性不同。人身保险是保险人运用经济补偿手段经营的一个险种，是社会经济活动的一个方面。 社会保险是国家和社会对暂时或永久丧失劳动能力的劳动者给予物质帮助的一种社会保障制度。 保险的对象和作用不同。 人身保险是以自然人为保险对象； 社会保险主要以劳动者及其供养的直系亲属为保险对象。,2020/7/28,10,6.1.2人身保险的特点,权利与义务对等关系不同。 人身保险的权利与义务是建立在合同关系上，任何一个有完全行为能力的公民或法人，只要

6、与保险公司自愿签订人身保险合同，并按合同规定缴纳保险费，就能获得相应的人身保险金给付的权利。 而社会保险的权利与义务关系是建立在劳动关系上，只要劳动者履行了为社会劳动的义务，就能获得为自身及其供养直系亲属享有社会保险待遇的权利。,2020/7/28,11,6.1.2人身保险的特点,待遇水平不同。 人身保险被保险人能够享受保险金的多少，完全取决于其缴纳保险费的多少，而不考虑其他因素。 社会保险保障水平的确定既要考虑劳动者的原有生活水平、社会平均消费水平以及国际财政承受能力，还要随着物价的上升进行调整，随着社会生产力水平的提高而逐步有所提高。,2020/7/28,12,6.1.2人身保险的特点,经

7、营主体不同。 人身保险由取得了法人资格的专门保险机构经营管理。 社会保险的经营者目前在世界上主要有两种模式： 一种是由国家设立专门的社会保险机构，由国家统一立法进行管理； 另一种是由国家和社会各部门或者社会团体进行多头分散管理。,2020/7/28,13,6.1.2人身保险的特点,法律关系不同。 人身保险是保险人与投保人双方权利与义务的合同关系，以自愿、平等、有偿为基础，它是通过民法和经济合同法来加以贵发和调整的。 社会保险是国家机关、企事业单位与职工之间的关系，即劳动关系，职工享受社会保险的权利及待遇，是以国家宪法和劳动法为依据的。,2020/7/28,14,6.1.3人身保险的作用,对个人

8、和家庭的作用 人身保险对个人、家庭的作用主要是提供经济保障，其次也是一种个人投资手段。 对企业的作用 企业可以作为投保人，缴纳保险费，为其员工投保人身保险，当员工发生死亡、伤残、疾病等人身风险或年老退休时，可以从保险公司那里获得一定的经济补助，从而稳定了企业的支出，提高了员工的福利，增强企业的凝聚力。,2020/7/28,15,6.1.3人身保险的作用,对国家的作用 对经济发展的作用 人身保险，尤其是长期人寿保险，在其经营过程中聚集了大量资金，这些资金大部分是长期资金，可由保险公司进行投资运用，起到了促进经济发展的作用。 对政治稳定的作用 人身保险在保障人民生活安定，促进国家政治安定团结方面发

9、挥着它应有的作用。,2020/7/28,16,6.1.4人身保险的分类,按照保障范围的不同，人身保险可以分为人寿保险、人身意外伤害保险和健康保险 按照保险期限长短的不同，人身保险可以分为长期业务、一年期业务和短期业务 按照实施方式的不同，人身保险可以分为自愿保险和强制保险 按照投保方式的不同，人身保险可以分为个人保险和团体保险 按照保单是否分红，人身保险可以分为分红保险和不分红保险,2020/7/28,17,6.2.1人寿保险的概念和特征,人寿保险的概念 人寿保险是以人的生命或身体为保险标的，以人的生、死为保险事故，当发生保险事故时，保险人对被保险人或受益人履行给付保险金责任的一种人身保险。

10、人寿保险的特征 人寿保险具有与非寿险不同的特征，表现在： 人寿保险单是长期性的合同 人寿保险的保单，短则三、五年，长则十几年、几十年或终身 人寿保险单带有投资与储蓄性 人寿保险采用均衡保费制，所以投保人寿保险，除可以获得“保障”外，同时也是一种投资和储蓄，投保人可以从保险公司得到投资收益红利和储蓄收益利息。,2020/7/28,18,6.2.2人寿保险的种类,按照保险责任划分，人寿保险可以分为死亡保险、生存保险和两全保险 死亡保险。 死亡保险是以被保险人的死亡作为保险事故的保险业务。依据期限的不同，死亡保险又可分为定期死亡保险和终身死亡保险。 定期死亡保险。定期死亡保险在习惯上又称为定期寿险，

11、它是一种以被保险人在规定期限内发生死亡事故为前提而由保险人负责给付保险金的人寿保险。 终身死亡保险。终身死亡保险又叫终身寿险，是一种不定期的死亡保险。只要投保人按时缴纳保费，自保单生效之日起，被保险人不论何时死亡，保险人都给付保险金。,2020/7/28,19,6.2.2人寿保险的种类,生存保险。生存保险是以被保险人的生存作为保险事故的保险。生存保险又可以分为两类：单纯的生存保险和年金保险。 单纯的生存保险。它是以被保险人在规定期限内生存作为给付保险金条件的保险。 年金保险。它是在被保险人生存期间，保险人按照合同的规定每隔一定周期给付一定金额的保险金的保险。,2020/7/28,20,6.2.

12、2人寿保险的种类,两全保险 两全保险是指被保险人不论在保险期内死亡还是生存到保险期限届满，保险人都给付保险金的保险。 两全保险的特点: 承保责任最全面。 保险费率较高。 储蓄性得到充分体现。,2020/7/28,21,6.2.2人寿保险的种类,按照保费和保额是否具有灵活性来划分，人寿保险可以分为传统人寿保险和创新人寿保险 定期寿险、终身寿险和两全保险都属于传统的人寿保险。 创新人寿保险有变额保险、可调整的人寿保险、万能保险和变额万能保险。,2020/7/28,22,6.2.2人寿保险的种类,变额人寿保险 变额人寿保险具有以下几个特点： 它的保费是固定的，但保额可以变动，通常要保证一个最低限额

13、变额寿险有其专项账户，它与公司的其他业务是分开的。保险人可以根据资产运用的实际情况，不断对其资产组合进行调整。保单持有人也可以自己在股票、债券和其他投资品中选择投资组合 现金价值随着保险公司投资组合和投资业绩的情况而变动。,2020/7/28,23,6.2.2人寿保险的种类,可调整的人寿保险 可调整的人寿保险的特点是： 保额、保费和保险期限都是可变的。即在一定的限制以内，保险人可以提高或降低保单的保额，增加或减少保费，延长或缩短保险期限。,2020/7/28,24,6.2.2人寿保险的种类,万能人寿保险 这种产品与可调整的人寿保险基本上一样，即在保险期限内，它的保费、现金价值和保额都是可以随着

14、消费者的需要而改变的。 但有一点不同，这就是现金价值的利率是与当时市场的利率紧密相连的。 变额万能保险 变额万能保险又称为万能寿险产品类型。它实际上是变额保险与万能保险相结合的产物。 这一保险允许投保人改变缴费的数额；允许投保人使用投资账户中的现金价值支付保费。,2020/7/28,25,6.2.2人寿保险的种类,总结,2020/7/28,26,6.3.1意外伤害保险的概念,意外伤害保险是指被保险人在保险有效期间，因遭受意外伤害事故，致使其身体蒙受伤害而死亡或残疾时，保险人按照合同规定给付保险金的保险。 意外伤害应满足下列三个条件： 非本意的。 外来原因引起的 突然的。,2020/7/28,2

15、7,6.3.2意外伤害保险的特点,与人寿保险相比较，意外伤害险的主要特点是，被保险人所面临的风险程度并不因被保险人的年龄、性别不同而有太大的差异。,2020/7/28,28,6.3.3意外伤害保险的内容,意外伤害保险的保险责任 保险责任的特征 意外伤害保险的保险责任时被保险人因意外伤害所致的死亡和残废，不负责疾病所致的死亡。 在意外伤害保险中，有关于责任期限的规定，只要被保险人在遭受意外伤害的事件发生在保险期限内，而且自遭受意外伤害之日起的一定时期内（即责任期限内，如90天、180天等）造成的死亡、残废的后果，保险人就要承担保险责任，给付保险金，即是被保险人在死亡或被确定为残废时保险期限已经结

16、束，只要未超过责任期限，保险人就要负责。,2020/7/28,29,6.3.3意外伤害保险的内容,保险责任的构成 被保险人遭受了意外伤害。 被保险人死亡或残废。 意外伤害是死亡和残废的直接原因或近因。 意外伤害时死亡或残废的诱因。,2020/7/28,30,6.3.3意外伤害保险的内容,意外伤害保险的给付方式 死亡保险金的给付方式。在意外伤害保险中，要规定死亡保险金的数额或死亡保险金占保险金额的比重。 残废保险金的给付方式。.残废保险金的数额由保险金额和残废程度两个因素确定。残废程度一般以百分率表示，残废保险金的计算公式是：,残废保险金=保险金额残废程度百分率,2020/7/28,31,6.3

17、.3意外伤害保险的内容,保险金与保险金额。 一次伤害，多处致残。当一次意外事故造成被保险人身体若干部位残废时，保险人按保险金额与被保险人身体各部位残废程度百分率之和的乘积计算残废保险金，但如果各部位残废程度百分率之和超过100%，则按保险金额给付残废保险金。 多次伤害。被保险人在保险期限内多次遭受意外伤害时，保险人对每次意外伤害造成的死亡或残废均按合同的规定给付保险金，但给付的保险金累计不超过保险金额为限。,2020/7/28,32,6.3.4意外伤害保险的种类,特种意外伤害保险。 它的保险范围仅限于特种原因或特定地点苏造成的伤害 普通意外伤害保险。 它是专门为被保险人因意外事故以致身体蒙受损

18、伤而提供的保险保障,2020/7/28,33,6.4.1健康保险的概念和特征,健康保险的概念 健康保险，又称疾病保险，是指被保险人在保险有效期间因病不能从事工作，以及因病造成死亡或残废时，由保险人负责给付医疗费用或保险金的保险。 健康保险的特征 保险期限较短，一般大多为一年。 保险金具有补偿的特殊性。 危险具有变动性和不易预测性。,2020/7/28,34,6.4.1健康保险的概念和特征,健康保险的若干特别规定 观察期。 免赔额条款。 成本分摊条款。 给付限额条款。,2020/7/28,35,6.4.2健康保险的种类,医疗保险。医疗保险是指提供医疗费用保障的保险， 残疾收入补偿保险。提供被保险

19、人在残废、疾病后不能继续工作时所发生的收入损失之补偿的保险被称为残疾收入补偿保险。 收入补偿保险的给付一般规定为以下三种方式： 按月或按周进行补偿。 给付期限。 推迟期。,2020/7/28,36,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,计算人寿保险费的要素 生命表 生命表的概念 生命表又称死亡表，它是根据一定时期的特定国家（或地区）或特定人口群体（如寿险公司的全体被保险人）的有关生命统计资料，经整理、计算编制而成的统计表。 生命表的结构 生命表通常以10万人为单位，自出生的零岁开始，依年龄顺序逐年计算每一年龄的生存人数和死亡人数，直至所选人群全部死亡时为止。,2020/7/28,37,6

20、.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,生命表一般包括以下几项： x表示年龄； lx表示x岁的人在年初的生存人数； dx表示x岁的人在年初的死亡人数； px表示x岁的人在一年间的生存率； qx表示x岁的人在一年间的死亡率；,2020/7/28,38,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,各项之间的关系： dx = lx lx+1 或 lx+1 = lx dx,px+ qx =1,2020/7/28,39,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,利息率 利息是一定的本金在一定时期内，按照一定的利率计算而得到的收益。 单利 单利就是仅用本金计算利息的方法。计算公式如下： I = P i

21、 n S =P（1+i n） 式中：S表示本利和 ， I表示利息，P表示本金，I表示利率，n表示时期,2020/7/28,40,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,复利 复利的计算与单利不同，复利就是不仅在本金上计算利息，而且把上期结算的利息并入本金一起计算利息。 第一年本利和为 P（1+i） 第二年本利和为 P（1+i）（1+i）=P（1+i） 以此类推，第n期本利和为 S= P(1+i)n,2020/7/28,41,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,现值、终值和贴现 终值是一定的本金，一定的利率，经过一定时间生息后的本金加利息之和，它是本利和的另一种表述。复利终值用公式

22、S= P(1+i) n计算 现值就是按某种利率及生息的时间计算的，在未来某一时刻要积累终值一元，而现在所需要的货币量。复利现值计算公式如下： v= 1/(1+i) n 贴现就是把终值和现值之间的差额用d表示，d就是银行放贷时预扣的利息，即贴现息,2020/7/28,42,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,换算表 换算表就是一种各种年龄生存与死亡现值累计值表。换算表中的数值叫换算值，这些数值是由生命表中的生存人数、死亡人数及现值率、利息率等因素计算而来的。,2020/7/28,43,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,人寿保险费的构成 人寿保险费由两部分构成：纯保险费（Net

23、Premium）和附加费（Loading）。前者用于保险金的给付；后者用于保险公司业务经营费用的开支。二者的总和就是营业保险费（Office Premium），亦称毛保险费（Gross Premium）。,2020/7/28,44,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,纯保险费的计算 纯保费的计算以预定死亡率、预定利率为主要因素，按照收支相等的原则计算。 自然纯保险费 自然纯保险费是根据当年死亡率计算的纯保险费 趸缴纯保险费的计算 趸缴纯保险费是投保人在保险合同签订时，把整个保险期间应缴的保险费一次全部交清。,2020/7/28,45,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,定期死亡

24、保险。这种保险是指被保险人如在约定的期限内死亡，保险公司要付保险金的责任；在约定的期限届满被保险人仍然健在，保险公司不给付保险金，也不退还保险费。 以符号 代表定期保险趸缴纯保险费，X代表被保险人的年龄，n为约定的期限（以下同），则：,2020/7/28,46,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,终身死亡保险。它没有固定的期限，一直保到被保险人死亡，保险公司给付保险金。以符号Ax 代表终身死亡保险趸缴纯保险费，则： 生存保险。是指被保险人生存到保险期满，即可领取约定的保险金。如在期限内死亡，保险人不给付保险金，也不退还保险费。以符号代表生存保险趸缴纯保险费，则：,2020/7/28,4

25、7,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,两全保险。是指被保险人在保险期限内死亡，保险公司给付保险金；如期满时被保险人仍然生存，保险公司也要给付保险金。,以符号,代表两全保险趸缴纯保险费，则,2020/7/28,48,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,年金保险（A，B，C）。 定期年金保险趸缴纯保险费,期末付定期年金保险,期首付定期年金保险,2020/7/28,49,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,终身年金保险趸缴纯保险费,期首付终身年金保险,期末付终身年金保险,2020/7/28,50,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,延期年金保险趸缴纯保险费,期首付延

26、期年金保险,期末付延期年金保险,2020/7/28,51,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,年缴纯保险费的计算 年缴纯保费的计算原理为： 年缴纯保险费的现值= 支出保险金的现值 = 趸缴纯保险费的现值 依此原理，得出年缴纯保险费和趸缴纯保险费的关系为：年缴纯保险费等于同类保险的趸缴纯保险费除以相应险种趸缴纯保险费的年金数，计算公式如下： P = A / a,2020/7/28,52,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,定期死亡保险,终身死亡保险,Px =,2020/7/28,53,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,生存保险,两全保险,2020/7/28,54,6.5

27、.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,营业保费的计算 营业保费也称毛保险费，是由纯保险费和附加费构成的，纯保险费用于给付保险金，附加费用与经营费用的开支。通常计算营业保费的方法有三种： 比例法。 在人寿保险的初期，一般采取单纯对纯保险费加成的方式。如P为营业保险费，P为纯保险费，k为加成的常数，则： P= P（1+k）,2020/7/28,55,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,固定常数及比例法。 这种方法是首先根据以往的业务资料，确定每单位保额所必须支出的业务费用，作为一固定费用，用常数表示，；然后，再确定一定比例的营业保费，作为其余部分的附加费。即： P= P + k P,202

28、0/7/28,56,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,三元素法。所谓三元素法，就是将附加费用分解成：新合同费、维持费和收费费用三个部分，并且假设： 第一，新合同费用一次性原始费用支出，每一元的保额的费用为（a为趸缴纯保险费的年金数，/ a是一次性的原始费用分摊到各年）； 第二，维持费，每一元保额每年的费用为； 第三，收费费用，每年占营业费用的比例为； 然后依据一下原理： 营业保费的现值=纯保费的现值+附加费的现值 得出营业保费的计算公式：,P= P + / a + + P,2020/7/28,57,6.5.1人寿保险费率的计算及准备金的提取,所以 人寿保险责任准备金 责任准备金的概念 责任准备金是指保险人为将来发生的债务而提存的资