农村信用社联合社债券业务管理暂行办法模版

1、农村信用社联合公司债券业务管理暂行办法第一章总则第一条为规范农村信用社联合社(以下简称省联合社)债券业务运营，防范和解决债券业务风险，保障运营资产的安全运营，提高资金使用效益，根据金融监督管理的规章制度和银行间市场规则制定本办法。第二条本法适用于省联社资金运营部门在全国银行间债券市场的债券业务行为。第三条本法所称债券业务包括债券流通、现券买卖、债券质押式买卖、债券购买式买卖、债券长期交易以及其他相关业务。债券流通是通过债券的销售商来流通债券的业务。现券交易指的是按照交易双方约定的价格转让债券所有权的交易行为。债券质押式买卖是指以交易双方进行的债券为权质屋的短期资金融通业务，资金融合者(正买方)

2、在将债券的质量融合到资金融合者(逆买方)的同时，双方将以未来的某一天正买方约定的买卖利率修正的资金额返还给逆买方，逆买方向正买债券买入式买入是指债券持有者(正买入侧)将债券卖给债券购入侧(反买入侧)，同时交易双方在将来的某一天，正买入侧以约定价格从反买入侧买入相同数量的债券的交易行为。债券长期交易是指交易双方约定在将来的某一天以约定价格和数量买卖目标债券的行为。第四条本法所称债券，是指在全国银行间债券市场公开发行的国债、中央银行票据、金融债务、aaa企业债券等。第二章业务管理第五条债券业务管理实行授权经营、权责一致的原则。第六条债券业务采用等级授权方式。第七条资金运营部门负责债券业务的日常运营

3、，其权限按照省联合社的授权执行。第三章岗位的设置和管理第八条资金运营部门设有管理岗、服务台交易岗、中台风险管理岗、后台结算岗、会订岗等岗位。第九条资金运营部门应当按照规定办理有关业务参与手续，配置必要的设备和合格者。第十条交易者管理(1)交易系统将前台交易员分为首席交易员和普通交易员两个层次，其中首席交易员的信息和权限由系统管理员管理，该权限包括所有可开展的业务和业务额。 其他一般交易员的信息和权限由最高交易员管理，一般交易员的权限受最高交易员自身的权限限制，不能超过最高交易员的权限。(二)交易者必须参加在全国银行间同行解体中心进行的培训，取得交易员资格。第十一条中台风险控制办公室担任系统管理

4、员，负责交易者授权管理、日常交易监督，交易和簿记系统ic卡或usb证书、钥匙及印章的保管。第十二条决算人员管理债券簿记系统将后台结算者分为授权管理者(结算管理者的工作地点)和普通经营者(结算者的工作地点)两个级别。 授权管理者的权限由中央国债登记结算有限责任公司经签字确认的授权管理员/普通经办人员注册（注销）申请表维持，普通经营者的权限由授权管理者维持。第十三条交易和结算人用密码识别。 为了明确责任，各交易和结算负责人必须保密自己的密码，不定期交换。第十四条资金运营部门交付工作人员，设置注销登记册。 系统管理人员交付时，其信息应当在5个工作日以下时间向全国银行间的同行借出中心进行维护、备案。

5、首席交易员和结算管理员因出差需要暂时交付的，应严格执行交付制度，登记交付登记簿，一回来就收回密码变更。 其他交易员(或结算负责人)的交付，由最高交易员(或批准管理者)注销交易负责人(或结算负责人)的身份，进行注销登记。第四章业务运营第一节基本规定第十五条省联合公司债务所需资金主要按市场化原则筹措，包括自筹资金、清算富裕资金、农村银行(信用联合公司)储备资金、银行间市场融合资金以及受托管理资金。第十六条债券业务运营坚持风险控制、结构优化、头寸保障原则，明确操作员责任的操作过程实行交易员和结算员分设的整体要求。第十七条债券业务办理过程中，资金运营部门应当严格按照岗位职责和各种业务操作流程办理，坚持

6、规范操作，合理选择业务项目、品种和期限。第十八条债券业务合同或者协议应当以书面形式，包括业务系统生成的成交单、电报、传真、邮件等，明确交易日期、交易方向、品种、数量、交易价格或者利率、账户结算方式、交付金额、交付时间、买卖期限等要素。第十九条对于交易中发生的交接、管理、资金清算以及其他异常情况，资金运营部门负责人应当及时查明原因，采取有效措施，妥善解决，确保资金安全。第二十条资金运营部门应当严格遵守市场交易规则和有关管理规定，不得从事贷款券、贷款券、卖空、卖空等交易行为。第二十一条交易系统和簿记系统的客户端应当专用于专机，不得与外网和省联社内网连接。第二十二条业务印鉴由专家保管，专门制作使用手

7、册的usb、ca证明书以及ic卡，为了确保运营资产的安全，由专家专用妥善保管。第二节债券流通第二十三条债券流通业务是指根据在债券一级市场流通债券的行为重新发行债券的业务。 债券流通的操作程序是在新债务发行方法公布后，资金运营部门通过价值分析确定业务意愿和业务额，进行投标。 对于自投标不能预约的一级市场发行的债券，可以委托具有其他债券贸易伙伴资格的市场成员预约。第三节现钞买卖第二十四条现钞买卖是指在二级市场以实现投资、裁定及资本收益或规避风险为目的进行的债券买卖活动，被交易的债券按性质分为投资性债券和经营性债券。第二十五条投资性债券是指以追求高收益率保持到到期日为目的的债券。 投资债券必须满足以

8、下条件(一)符合银行业监督当局关于省级联合社经营业务的监督管理规定；(二)长期持有，追求长期稳定的高收益率。第二十六条经营性债券是指以通过市场买卖获得差额为目的购买的债券。 营业债券必须符合以下条件(一)符合银行业监督当局关于省级联合社经营业务的监督管理规定；(二)波动能力和流动性强，可以在二级市场及时波动。(3)要求通过资金的高速周转，提高资金的使用效率达到高收益。第二十七条一般来说，投资性债券和经营性债券不得相互转换。 然而，经营性债券的信用评级降低，不能用于经营性用途，如果满足投资性债券的有关要求，可以转入投资性债券。第二十八条资金运营部门应当实时跟踪市场行情。第二十九条交易原则(1)交

9、易券种应符合资产结构中风险控制的要求。(二)投资性、经营性券种可以根据市场形势进行调整，但调整理由必须充分。第四节当铺式买卖第三十条处理债券质押式买卖业务时，资金运营部门可以根据交易对方的信用情况协商设定质押债券。第三十一条债券质押式买卖业务应当坚持资金安全原则，质押债券应当在全国银行间债券市场选择流动性好的品种，质押率应当由双方协商决定的交易对象应当在全国银行间债券市场选择信用好的机构。第五节买断式买卖第三十二条资金运营部门开展债券购置式买卖业务的，可以根据交易对方的信用情况协商设定保证金或者保证证券。第三十三条资金运营部门开展断股买卖的，单券种待售债券的套利额应当小于该债券流通量的20%，

10、待售债券的总套利额应当小于中央国债登记结算有限责任公司托管的自营债券总量。第六节债券远期交易第三十四条债券长期交易只能用于对冲用途，其他情况不得从事债券长期交易。第三十五条资金运营部门进行债券长期交易，应当根据对方的信用情况制定履约金的缴纳比例。第三十六条交易对方应当选择在全国银行间债券市场信誉良好、规模大的机构。第三十七条债券长期客户的债券种类是在全国银行间债券市场进行现券交易的国债、中央银行票据、政策性金融债务。第三十八条债券长期交易业务应当坚持资金安全原则，债券目标应当在货币市场上选择流动性好的品种。第三十九条资金运营部门在债券长期交易过程中，单券种长期交易购买和出售总套利分别占该券流通

11、量的比例不得超过20%，长期交易出售套利不得超过自营债券总量，长期交易净购买套利不得超过省联社净资本的100%第四十条债券远期交易应当由全国银行间的同行拆除中心交易系统，签订书面形式的合同。 全国银行间同行拆除中心交易系统生成的成交单是债券远期交易的书面合同。远期交易主协议、全国银行间同行拆除中心交易系统生成的成交单和补充合同，构成远期交易的完全合同。第五章资金结算和会订第四十一条领取债券业务资金应当以银行汇款方式进行，不得以现金方式结算，不得以交易合同约定的款项或者利息以外的其他费用领取。第四十二条领取债券业务资金应当根据业务事实和交易合同及时进行会签核算。第四十三条债券业务的会订正应当严格执行农村信用社关于会订正的规定，合理设置会订科目，按照农村信用社的会订正规则，正确进行债券业务的订正。第四十四条资金运营部门应当根据业务类别编制相应的业务登记表。第四十五条资金运营部门应当定期进行账户核对。 包括对照债券管理机构的债券侗额，对照帐簿和会订账户，使帐簿、帐目、帐簿、帐表、内外帐簿一致。第四十六条资金运营部门应