用友erp沙盘模拟授课规则2010好.ppt

1、,用友ERP沙盘模拟 嘉兴学院竞赛版,课程安排,一、组织准备工作,二、模拟企业概况,三、初始状态说明,五、实际模拟训练,四、企业运营规则,总经理,财务/会计主管,市场/销售主管,生产/研发主管,供应主管,市场调查分析 市场进入策略 品种发展策略 广告宣传策略 制定销售计划 争取定单与谈判 签订合同与过程控制 按时发货应收款管理 销售绩效分析,日常财务记账和登账 向税务部门报税 提供财务报表 日常现金管理 企业融资策略制定 成本费用控制 资金调度与风险管理 财务制度与风险管理 财务分析与协助决策,制定发展战略 竞争格局分析 经营指标确定 业务策略制定 全面预算管理 管理团队协同 企业绩效分析 业

2、绩考评管理 管理授权与总结,编制采购计划 供应商谈判 签订采购合同 监控采购过程 到货验收 仓储管理 采购支付决择 与财务部协调 与生产部协同,产品研发管理 管理体系认证 固定资产投资 编制生产计划 平衡生产能力 生产车间管理 产品质量保证 成品库存管理 产品外协管理,1、人员分组与职能定位,二、组织准备工作,信息主管 人力资源主管,生产中心,营 销 与 规 划 中 心,物流中心,财务中心,制 造 业 运 营 流 程,一、组织准备工作,2、职能定位,营销总监,总裁CEO,运营总监,财务总监,采购总监,信息总监,二、模拟企业概况,（一）创业公司发展与股东期望,某行业目前产品为产品，产品有四种型号

3、，分别为P1、 P2、 P3、 P4。产品主要分销本地、区域、国内、亚洲、国际五大市场。各市场对不同型号的P产品有着不同的需求。,最近，一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测，认为行业发展前景看好！ 且P产品将会从目前的相对低水平发展为一个高技术产品。 为此,一批风险股东决定将投资于该行业，建设一个企业去占领市场，获得赢利。企业的建设与发展将交给一批优秀的管理能力强的新人。,他们希望这个创业团队,合理的运用股东的投资，完成企业创立的任务。 规划企业的发展，有效的与其它企业开展竞争。 投资产品与市场的开发，确立并提升公司的市场地位。 扩大生产规模, 采用现代化生产手段, 获取更多的利润。,本地

4、市场区域市场国内市场亚洲市场国际市场 P1P2P3P4,二、模拟企业概况,（二）市场需求与价格预测,三、初始状态说明,资 金,产品/在制品,P2,P3,P4,原料订单,教具介绍：,（）空桶：可代表原料订单、未到期贷款 （）灰币：代表资金，每个价值一百万(1M) （）彩币：代表原料(1M)，共有四种。红色-R1；橙色-R2；兰色-R3；绿色-R4 （）桶与币的组合。桶加灰币，代表资金流。桶加彩币，代表原料物流。桶加灰币及彩币，代表产品或在制品,产品的生产原料与费用规则如下： P1=R1+1M P2=R2+R3+1M P3=R1+R3+R4+1M P4=R2+R3+2R4+1M 所有产品加工费均为

5、1M 一空桶可容个币,四、盘面状况说明一生产中心,厂房40M,设备价值13M,P1在制品8M(4个),P1产品,P1产品,P1产品,P1产品,3M,3M,3M,4M,四、盘面状况说明一物流中心,P1成品6M(3个),R1原料3M(3个),R1订单2M(2个),费用区,综合费：行政管理费、市场开拓、产品研发、 ISO认证、广告费、,生产线转产、设备维修、厂房租金等计入综合费用。,折 旧：设备折旧按平均年限法计算，每年按生产线净值的1/5取整计算折旧。 当年建成的生产线不提折旧。,税 金：每年所得税计入应付税金，在下一年初交纳。,四、初始状态说明,维修费,管理费,转产费,租金,广告费,其他,折 旧

6、,税金,市场开拓,产品研发,ISO认证,四、盘面状况说明一财务中心,长期贷款40M,现金20M,应收账款15M,四、初始状态说明一营销与规划中心,已取得P1生产资格,已拥有本地市场,五、企业运营,五、企业运营,五、企业运营,五、企业运营,五、企业运营,本次沙盘大赛采用的是模型沙盘与监督软件结合运行方式。请认真在完成模型沙盘的每一步操作后在软件中真实记录，并核对。 软件结果与盘面内容不符将被扣分！并以软件结果为准！ 营运规则详细指导（以二年的经营周期为例） 角色协作：,五、企业运营,年初七项 第一新年度规划会议：制订企业战略与经营规划，预测本年度的销售目标，讨论广告费用的投入。 角色活动：CEO

7、组织各成员确定经营方案 1、企业想进入哪些市场？ 2、企业想开发哪些产品？ 3、企业想投资什么样的厂房与生产线？ 4、企业是否需要进行ISO认证？ 4、企业的融资策略是什么？ 5、企业今年的市场投入（广告）策略是什么？,年初七项 第二广告投放 确定企业在各已开发的市场上投放的广告金额。 角色活动：CMO确定投放方案，CIO登记广告费用，财务总监于现金区取费用置于“综合费用”,广告费,年初七项 第三参加订货会选订单/登记订单 角色活动：CMO选单，CIO登记订单 广告费用与订单选单顺序： 投入 1M 产品广告费，可以获得一次拿取订单的机会（如果不投产品广告没有选单机会），一次机会允许取得一张订单

8、； 如果要获得更多的拿单机会，每增加一个机会需要多投入 2M 产品广 告，比如，投入 3M 产品广告表示有两次获得订单的机会，投入 5M 产品广告则表示有三次获得 订单的机会以此类推。 无须对 ISO 单独投放广告，系统自动判定公司是否有 ISO 资格，确认其能否选有 ISO 要求的订单。,五、企业运营,特别说明： 广告费用、上年应交税、长贷利息及到期本金，这三项内容在系统中是一起支付 的。所以当投放广告费用时，如果当前剩余的现金不足以支付上述三项内容之和，就可能造成无 法投放广告。,五、企业运营,选单顺序依据以下顺序原则确定： 上年本市场销售排名第一的队，如在该市场没有违约记录，则在本年的该

9、市场的投入广 告的产品中，优先选； 按照各队在本市场某一产品上投放的广告费的多少，排定后续选单顺序； 如果在一个产品投入的广告费用相同，按照投入本市场的广告费总合（即 P1、P2、P3和 P4 的广告费之和），排定选单顺序； 如果本市场的广告总额也一样，按照上年本企业在该市场上实现的销售额排名，排定选 单顺序； 如果上年实现的销售额也相同，则根据系统自动抽签决定选单顺序。,五、企业运营,选单操作： 当轮到某一公司选单时，”系统”以倒计时的形式，给出本次选单的剩余时间（如图 9-1），每次选单的时间上限为 60 秒钟（第一、二年根据实际情况时间适当放宽），即在 60 秒钟内必须做出选择（选择订单

10、或选择放弃），否则系统自动视为放弃选择订单。,五、企业运营,订单结构：产品个数、交货期（可提前不可推后）、总价、帐期（应收款）、ISO要求（无ISO相应资格则不能获取有要求之订单）,年初七项 第四支付应付税 角色活动：CFO根据上年报表的应付税（25%）项于现金区取费用置于“综合费用” 第五支付长贷利息 角色活动：CFO根据盘面长期负债计算长贷利息（10%）于现金区取费用置于“综合费用” 以上两步在软件中为自动完成项,税金,利息,五、企业运营,年初七项 第六更新长期贷款/长期贷款还款 角色活动：CFO根据将盘面上所有长期负债向现金区推一格。FY代表年。 在软件中为自动完成项 第七申请长期贷款

11、角色活动：CFO根据企业实际情况申请长期贷款，长短期贷款累计总额度为上年权益的三倍。置贷款金额于现金区、空桶代表未到期贷款置于贷款相应时间区。 CIO在系统中输入贷款金额与年限。,五、企业运营,每季度22项 （）季初现金盘点：财务总监清点现金，CEO记入现金数 （）更新短期贷款/还本付息。CFO将企业短期贷款空桶向现金库方向移一格，即一季。到期则将本金交给银行，利息放入综合费用利息项。 （）申请短期贷款：申请则向银行取现。并置空桶予四账期处。CIO在软件中输入贷款数额。 （）原料入库/更新原料订单：PD将原料订单空桶向原料库推进一格，当到达原料库时，向CFO取现金到总台来换取原料。CIO在系统

12、中确认。 （）下原料订单：根据采购计划采购总监将空桶置于原料处 （）购买/租用-厂房：购买厂房将厂房价值从现金区取出移到厂房价值处，租用厂房将租金移到综合费用租金项,五、企业运营,出售厂房计入4Q应收款，厂房不提折旧。,五、企业运营,购买/租用-厂房：,每季度22项 （）更新生产/完工入库：生产总监将各生产线上在制品推进一格，下线代表产品完工，置入产品库。软件中为自动完成项（软件中自动完成） （）新建/在建/转产/变卖-生产线:投资新生产线时生产总监领取新生产线标识，翻转放置厂房内相应位置，并放置与安装周期相同的空桶，每季向财务总监申请建设资金置于桶中。建成后，金额放于净值处。变卖生产线，规则

13、：若生产线净值残值，从净值中取出等于残值的部分置于现金库，多余部分置于综合费用其他项。若小于残值，则直接将净值置于现金库。向老师归还生产线标识与产品标识。生产线转产，按规则将需转产周期的生产线标识翻转，同样置与周期数相同的空桶于生产线标识上，每季度申请现金置于桶中。投资与转产在全部完成后下一季度可开始生产。向老师领取产品标识。CEO需记录各项投入或取得金额。（进行相应操作记录） 生产线不得在厂房间随意移动。变卖与转产必须在生产线上无在制品时进行。,五、企业运营,所有生产线都能生产所有产品，所需支付的加工费相同，1M/产品。,转产：现有生产线转产生产新产品时可能需要一定转产周期并支付 一定转产费

14、用，最后一笔支付到期下一个季度后方可更换产品标识；,购买：投资新生产线时按安装周期平均支付投资，投资满后下一季方可生产，投资初决定生产何种产品；,柔性线,维护：当年在建的生产线和当年出售的生产线不用交维护费； 出售：出售生产线时，如果生产线净值小于残值，将净值转换为 现金；如果生产线净值大于残值，将相当于残值的部分转换为现 金，将差额部分作为损失。,1Q,（生产线购买、转产与维护、出售）,五、企业运营,每季度22项 （）紧急采购：当原料不够或产品未达订单要求的时候可随时采用。财务总监拨出相应款项交给供应总监，供应总监向市场购买。原料与成品为双倍价格 （）开始下一批生产：生产总监取出原料库中的原

15、料，并向财务总监申请生产费用1M，置于生产线1Q处,五、企业运营,每季度22项 （）更新应收款/应收款收现：财务总监将应收款桶向现金库推进一格， （）按订单交货：营销总监将满足订单要求的产品向总台换取相应金额。取得后根据订单帐期放于应收账款处或现金库。订单可提前交货。不可拖后。无法按时交货的，收回订单，并收违约金，金额为订单金额的5 （向下取整），并失去下一年市场老大地位。财务总监将违约金置于综合费用其他项。,五、企业运营,每季度22项 （）产品研发投资：决定研发时，置与研究周期数相同的空桶于产品生产资格位置。生产总监向财务总监申请研发资金，置于产品生产资格空桶，研发完成后用向总台取产品生产资

16、格标志（若研发，除记入投入资金外，请在表格右侧注明研发何种产品）,五、企业运营,每季度22项 （）厂房-出售(买转租)/退租/租转买 正常情况下卖厂房后，直接转入4Q的应收账款。 但在急用的情况下，且操作步骤没有轮到变卖厂房的操作时，可以利用本功能直接将厂房的价值按照4Q应收账款贴现（按1：7的比例）。 特别提示： 如果无生产线，现金额等于卖出价进行Q4账期应收款贴现； 如果有生产线，卖出价进行Q4账期应收款贴现后，再扣除厂房租金（将一只内放租金额字条的空桶，放在Q4应付款处，并将租金的钱币放在租金费用处）； 系统自动全部贴现，不允许部分贴现。,五、企业运营,五、企业运营,每季度22项 （）新

17、市场开拓/ISO认证投资（只在第四季末）：确定开发后放相应空桶在沙盘市场开拓/ISO认证投资处。财务总监取出现金放置在要开发与投资的区域，并做好记录，开发完成后向总台领取市场准入证与资格证。CEO在记录时在表格右侧注明为何种市场、何种ISO。CIO在软件中记录,不同ISO投入的费用及时间不同，只有投入全部完成后方可接有此要求的订单，可以中止开发，但不可加速开发。,不同市场投入的费用及时间不同，只有市场投入全部完成后方可接单，可以中止开发，但不可加速开发。,五、企业运营,每季度22项 （）支付行政管理费/支付厂房租金：每季度1M，由财务总监取出现金置于综合费用管理费项 （）出售库存：库存可出售，

18、原料折，产品成本价 （）厂房贴现：厂房出售后四账期金额按1/7贴现 （）应收款贴现：资金贴现在有应收款时随时可以进行，1,2期1/10，3,4期1/8。贴现款项必须是以上的整数倍。 以上三步可在季中随时进行。 （）现金收入合计：统计本季度现金收入金额 （）现金支出合计：统计本季度现金支出金额 （）期末现金对账：财务总监盘点现金。,年末五项： （）缴纳违约订单罚款（25%）。未完成的订单系统自动扣除金额。销售总额/4后向下取整 （）支付设备维护费：每条生产线1M，财务总监取相应现金置于综合费用维修费项。维护：当年在建的生产线和当年出售的生产线不用交维护费； （）计提折旧：折旧方法见下表。财务总监从设备净值处取相应折旧费放于综合费用折旧项。注意计提折旧与现金流无关，计算现金收支时不考虑该项，故在表中以（）表示。 （）新市场/ISO资格换证：对满足投资周期要求的新市场与ISO资格进行换证。卡片翻转 （）结账：编制利润表与资产负债表。做好报表后上交。老师将取回盘面