第一章 商业银行概论.ppt

1、南京航空航天大学经济与管理学院 二0一四年三月,商业银行业务管理,主要内容,第一章 商业银行概述 第二章 商业银行资本金管理 第三章 商业银行负债业务管理 第四章 商业银行现金资产管理 第五章 商业银行贷款政策与管理 第六章 企业贷款管理 第七章 消费贷款管理 第八章 商业银行中间业务管理 第九章 商业银行资产负债管理,如何学好这门课程,对基本理论和概念的把握 紧密联系当前我国商业银行的实践 注意关注金融新闻和数据 善于运用网络资源来学习,第一章 商业银行概述,1.1 商业银行的性质与职能 1.2 商业银行的组织机构 1.3 商业银行经营原则 1.4 政府对银行业的监管,1.1 商业银行的性质

2、与职能,1.1.1 商业银行的产生与发展 1.1.2 商业银行的性质与职能,1.1.1 商业银行的产生与发展,一、商业银行的产生 二、商业银行的类型 三、现代商业银行发展趋势,一、商业银行的产生,银行的萌芽货币经营业 历史上最早的银行威尼斯银行 于1580年在意大利建立 现代商业银行的产生英格兰银行 于1694年在英国成立 我国的银行出现较晚中国通商银行 于1897年在上海成立,户部官票1853,大清户部银行兑换券1万元,英格兰银行,商业银行的形成过程,二、商业银行的类型,单一型 综合型,（分业型） （混业型）,我国主要商业银行混业经营现状,三、现代商业银行发展趋势,（一）全能化 （二）集中化

3、 （三）电子化 （四）国际化,（一）全能化,从20世纪70年代开始，由于金融竞争十分激烈，金融工具不断创新，金融管理制度逐渐放松，商业银行便逐渐突破了业务分工的界限，走上了业务经营“全能化”的道路。商业银行业务全能化的途径主要有三条：,（一）全能化,1.利用金融创新绕开管制，向客户提供原来所不能经营的业务； 2.通过收购、合并或成立附属机构，渗入对方业务领域； 3.通过直接开办其他金融机构所经营的业务实现综合经营。,20世纪60年代以来西方主要金融业务创新,现代银行,租赁职能,储蓄职能,支付职能,投资银行业务 或承销职能,证券职能,保险职能,信托职能,信用职能,投资/金融顾问 职能,现代商业银

4、行承担的职能,（二）集中化,由于银行业竞争的加剧、金融业风险的提高，以及产业资本不断集中的要求，商业银行通过收购、兼并等手段实现规模扩张和业务多样化，这种发展趋势又必然导致银行业向高度集中的方向发展。进入20世纪90年代以后，由于银行法规方面的松动，银行业集中化的进程更是不断加速，银行并购浪潮风起云涌。银行业的并购不但使商业银行的规模越来越大，竞争日趋激烈，而且产生了“金融百货公司” 的运营方式。,银行并购案例,2000年9月29日，日本兴业银行、第一劝业银行和富士银行在东京正式宣布，通过换股方式组建瑞穗金融控股公司 ，2002年4月，经过两年多的整合重组，总资产为全球第一的日本瑞穗金融集团宣

5、布正式运营。,1999年3月21日，意大利联合信贷银行与意大利商业银行合并，成立欧罗银行，总资产达到2600亿欧元，位居欧洲第五；数小时后，意大利最大的银行集团圣保罗意米银行与罗马银行合并，组建一个总资产达2860亿欧元的银行集团。,1998年12月，德意志银行以100亿美元的巨资一举收购了美国信孚银行，成为在美国的最大的外资银行。 1999年2月1日，在全球位居第31位的法国兴业银行与位居第38位的巴黎巴银行合并成为兴巴集团，总资产达6790亿欧元，成为法国第一、欧洲第三、世界第四大银行。,1999年3月10日，巴黎国民银行突然提出合并计划，以兴业银行股票溢价14%，巴黎巴银行股票溢价24%

6、的价格在市场上强行收购，以达到持有两行股票50.01%的多数权而完成合并，合并后新银行资产总值达到8500亿欧元，员工135000人，成为世界上最大的银行。,在美国，仅在1998年4月就有银行业巨头花旗集团与旅行者集团、国民银行公司与美洲银行公司、第一银行公司与芝加哥第一公司等宣布合并，购并金额分别为700亿美元、600亿美元和300亿美元，合并后的资产总额分别达8109亿美元、5700亿美元和2400亿美元。,2000年3月，德意志银行和德累斯顿银行正式合并为德意志银行股份公司，再次以12500亿美元的资产荣登世界榜首，形成巨型金融航空母舰。,三菱东京金融集团,1995年日本东京银行和三菱银

7、行合并成立三菱东京金融集团，合并后的总资产达到6000亿美元； 2004年8月，三菱东京金融集团与日本联合金融控股集团（UFJ，日本第四大金融集团）宣布合并，总资产将超过180万亿日元（约合1.7万亿美元）,一举超过当时全球第一的美国花旗集团与日本第一的瑞穗集团, 成为日本和全球金融业的新霸主。,摩根大通,摩根大通(JP Morgan Chase& Co)为全球历史最长、规模最大的金融服务集团之一，由大通银行、J.P.摩根公司及富林明集团在2000年完成合并。 2004年1月14日，JP摩根大通以580亿美元成功并购美国第一银行，并购后的总资产达1.1万亿美元。 2008年3月24日，JP摩根

8、大通买入了因为次贷危机而压垮的第五大投资银行贝尔斯登(Bear Stearns)39.5%的股权。,美国银行,2008年9月14日，美国银行(Bank of America Corp.) 以大约440亿美元的价格收购有94年历史的美林公司(Merrill Lynch & Co.) 。 二者的合并将造就一家业务范围广泛的银行巨头，触角几乎涉及了金融领域的方方面面，遍布信用卡、汽车贷款、债券和股票承销、并购咨询和资产管理各个方面。,美国富国银行,2008年10月3日美国富国银行以其0.1991普通股换取1股美联银行普通股，折算以每股7美元收购美联，涉资117亿美元，完成两行合并。,案例：工商银行并

9、购,2000年7月，经京港两地金融监管当局的批准，中国工商银行成功收购了在香港注册上市的友联银行控股股权，并将其更名为中国工商银行(亚洲)有限公司，成为第一家通过并购拥有海外上市公司的中资银行。 2003年工银亚洲在香港市场进行了第二次较大的并购，收购了富通集团(2003年全球银行按资本实力排第37位)持有的华比富通银行的全部股权，一举成为香港市场按总资产排位第6的大银行。 2006年12月31日，收购印尼哈林银行90%的股权。 2007年8月29日，工行出资46.83亿澳门元收购诚兴银行79.9333%的股份。 2007年10月25日，工行出资54.6亿美元收购南非标准银行20%的股权，成为

10、其第一大股东。 2009年6月4日，工行将向东亚银行支付8025万加元（约7300万美元）的对价，收购加拿大东亚银行70%的股权。 2010年4月21日，工行出资5.5亿美元收购泰国ACL银行97.24%的股份。,19702010年全球前20大银行榜单的变化,按一级资本金全球十大银行排名,按一级资本金全球十大银行排名,2012年按利润排名全球24大银行,中国银行业在1000家大银行榜上地位,（三）电子化,在电子计算机技术和现代通讯技术的推动下，商业银行不断向电子化方向发展。具体表现在三个方面：一是银行内部实现了办公自动化，提高了效率。二是商业银行借助电子技术进行金融创新，产生了大量的、各式各样

11、的可用于转账结算的银行卡，促进了电子货币的普及。三是电子资金转账系统大大节省了清算时间，降低了清算风险，提高了清算效率。,包含POS终端和ATM终端的典型计算机网络,提供超越时空的“AAA”式服务： Anytime 任何时间 Anywhere 任何地方 Anyhow 任何方式 以“Yes, we can!”为宗旨,（四）国际化,20世纪70年代以来，商业银行的国际化也是不可忽视的发展趋势之一。银行国际化发展的主要原因有三个：一是由于国际贸易的迅速发展，使得商业银行的国际业务，如贸易融资、国际结算等迅猛增加， 客观上要求银行把自己的服务网络通过设立海外分支机构延伸到国外；二是跨国公司在国外的急剧

12、扩展；三是由于欧洲货币市场迅速发展，使得越来越多的商业银行把吸引海外存款当作重要的资金来源。,1.1.2商业银行的性质与职能,一、商业银行的性质 二、商业银行的职能,一、商业银行的性质,商业银行是以追求最大限度利润为经营目标，以货币资金为经营对象，为客户提供多功能服务的金融企业。,性 质,商业银行是企业。 商业银行是特殊的企业。 商业银行是特殊的金融企业。,二、 商业银行的职能,（一） 信用中介 （二） 支付中介 （三） 信用创造 （四） 金融服务,信用中介,信用中介指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投入到需要资金的部门，充当资金闲置者和资金短缺者

13、之间的中介人，实现资金的融通。 商业银行的信用中介职能是最基本的，也是最能反映其经营活动特征的职能。 储蓄转化为投资 积少成多、续短为长 短期资金转化为长期资金,2003年以来社会融资构成,2003年以来社会融资构成,支付中介,支付中介：商业银行以存款账户为基础，通过一定的技术手段和流程设计，为客户完成货币收付或清偿债权债务关系提供转移货币资金的服务。 支付中介职能是银行的最初始职能。 1. 大大减少了现金的使用，节省了社会流通费用，使经济运行效率得以提高。 2使债权债务关系得以顺利清偿。 3使经济安全和社会安定得到保障。,信用创造,信用创造职能是指商业银行所具有的创造信用流通工具并据以扩大贷

14、款和投资的能力。 商业银行利用吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为派生存款，在这种存款不提取或不完全提现的情况下，就增加了商业银行的资金来源。最后在整个商业银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。,信用创造的限制条件,原始存款或基础货币的规模 法定存款准备金比率 超额准备金比率和现金提取比率 贷款的有效需求,金融服务,金融服务职能是指商业银行利用所处的经济枢纽的特殊地位，凭借联系面广、信息灵的独特优势，运用电子计算机等先进手段，为客户提供诸多服务，赚取手续费、扩大联系面，争取客户。 金融服务不仅可以为商业银行带来可观的手续费，也使商业银行扩大了与社会各阶层、各部门的广

15、泛联系。,1.2商业银行的组织机构,1.2.1商业银行设立的原则与条件 1.2.2 商业银行组织结构,1.2.1商业银行设立的原则,一、竞争效率原则 二、安全稳健原则 三、规模适度原则,商业银行设立的条件,货币资本 高级管理人员 业务量 营业场所和设施,1.2.2 商业银行组织结构,一、商业银行的组织形式 二、商业银行的内部组织结构,一、商业银行的组织形式,单一银行制 总分行制 持股公司制 连锁银行制,单一制银行的特点,优点： 有利于竞争 有利于与地方政府的配合 经营灵活 便于集中管理和控制,不足： 业务发展创新受到限制 风险集中 不易取得规模经济效益,总分行制组织结构,总分行制银行的特点,优

16、点： 风险分散，提高银行的安全性 可以取得规模效益 便于国家对银行的宏观管理,不足： 容易形成垄断，妨碍竞争 规模大，内部层次机构多，管理困难,金融控股公司制,金融控股公司制的特点,优点： 可以获取垄断利润 可以扩大金融创新空间 可以实现金融业的规模经济、范围经济和协同经济,不足： 容易形成垄断，妨碍竞争 资本重复计算，财务杠杆比率过高，影响集团财务安全 内部管理与风险控制难度加大，甚至危及国家经济金融稳定。,我国主要银行控股公司,深圳发展,中国光大集团组织结构图,二、股份制商业银行的内部组织结构,工商银行组织结构图,商业银行的部门结构,决策指挥机关最高行政组织 信息调研部门行长的“智囊团”

17、业务经营部门内部组织机构的主体 综合管理部门服务部门 检查监督部门监督部门,商业银行部门结构图,商业银行的管理系统,全面管理系统 财务管理系统 人事管理系统 经营管理系统 市场营销管理系统,1.3 商业银行的经营原则,安全性 流动性 效益性,安全性,要求商业银行在业务活动中确保其资产、收入、信誉以及所有经营生存发展条件免遭损失，并在整个经营管理过程中采取各种有效措施，使经营风险降到最低限度。,要 求,保持一定比例的自有资本； 实行资产分散化； 合理规划贷款和投资的规模与期限结构； 加强对客户的资信调查分析和经营预测； 保持合理的流动性资产； 遵纪守法，合规经营。,流动性,要求商业银行在经营过程

18、中，能够随时应付客户提取存款的需要，满足客户合理的贷款需求。,包含的内容,资产的流动性：银行所有的资产能够随时得到偿付或者在不贬值的条件下迅速变现。 负债的流动性：银行能够轻易地以较低的成本随时获得所需要的资金。,效益性,就是获得利润的 能力。,途 径,途径之一：增加收入 扩大盈利性资产的规模； 合理安排贷款和投资的数量和期限结构，并保证其安全稳定获取； 合理制定贷款价格； 扩大业务范围，增加中间业务收入。,途径之二：降低成本、减少支出 尽量降低存款成本； 减少贷款和投资的损失； 减少各项管理费用； 避免出现重大的损失事件。,1.4 政府对银行业的监管,1.4.1 政府对银行业实施监管的原因

19、1.4.2 政府对银行业实施监管的内容 1.4.3 存款保险制度 1.4.4 我国政府对银行业的监管 1.4.5 次贷危机后的银行业监管改革,1.4.1 政府对银行业实施监管的原因,为了保护存款者的利益 为了国家宏观经济发展的需要 为了银行业的经营稳定 为了国际间的合作,1.4.2 政府对银行业实施监管的内容,骆驼（Camel）原则 监管的具体内容,骆驼（Camel）原则,是美国金融监管当局对商业银行的全面状况进行监督、检查和评级的一种金融管理制度。 资本（Capital）（充足率） 资产（Asset）（质量、集中度） 管理（Management）（能力、素质） 收益（Earning）（盈利能

20、力） 清偿能力（Liquidity）（流动性）,监管的具体内容,银行业的准入：机构、业务、人员、规模、设施等 银行资本的充足性：巴塞尔协议 银行的清偿能力：负债、资产 银行业务活动的范围：分业经营与混业经营 贷款的集中程度：单个贷款的最高比例,1.4.3 存款保险制度,存款保险制度是指国家货币主管部门为了维护存款者利益和金融业的稳健经营与安全，规定本国金融机构必须或自愿地按吸收存款的一定比率，向专门存款保险机构交纳保险金进行投保的制度。,主要目的,保护存款人的存款免遭损失； 帮助公众恢复对银行的信心； 避免可能造成的社会动荡。,做 法,投保银行要定期向存款保险机构按其存款的一定比例缴纳保险费，而且对客户规定了最高投保额，在限额之内全额赔偿，超过限额部分给予部分赔偿。,组织形式,由政府出面建立：美国、加拿大、英国 由政府和银行界共同建立：日本、比利时、荷兰 在政府支持下由银行同业联合建立：德国,主要国家存款保险制度运作方式比较,对存款保险制度的总体评价,从保护存款人利益的角度出发，设置一个安全网是很有必要的。 它还有利于整个金融体系的稳定。 积极作用还表现在对市场效率的潜在影响。 但会诱导存款人对其所涉及的具体风险情况掉以轻心。 会使银行在业务活动中冒更大的风险。,存款保险制度的改革和发展趋势,改革的动因：一方面要达到银行经营失败的社会成本降到最小