大连棒棰岛海参系列新产品精深加工项目投资立项可行性研究报告 (nxpowerlite)

1核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传第一章总论一、项目提要1、项目名称大连棒棰岛海参系列新产品精深加工项目2、项目建设性质扩建3、项目建设单位大连棒棰岛海产企业集团有限公司法人代表所有制形式有限责任公司4、项目建设地点大连市市金州区五一路987号，大连棒棰岛海产企业集团有限公司厂区内。项目建设用地已经规划审批，用地性质为出让，期限50年。项目规模总占地面积7，118平方米，总建筑面积10，000平方米。其中建加工楼、冷库面积7，500平方米，附属建设一些辅助配套设施等。9JWKFFWVGTYMJG建立了完善的产地环境，水质监测制度，及时调控水质，防止养殖生产的自身污染；定期到有资质的水产质量检测机构进行水质样品的检测，每一次监测记录均有档案，由专人负责。为充分利用海域资源，提高海域综合效益，集团公司正在进行海参网箱养殖和育苗技术的开发和研究工作，改技术将减少育苗和养殖成本，大幅度提高海参的产量。目前网箱养殖海参实验已经取得突破性的进展，获得了成熟的经验技术，并运用良好的管理模式，为该技术进一步发展奠定了基础。集团根据产业发展趋势，经过科学论证，准备利用三年时间（2004年2007年）投资3,800万元，建设一座占地26万平方米、建筑面积2万平方米、中间养成水体3万立方米的陆地工厂化海参养殖基地，计划投入大规格（5厘米以上）海参苗种进行海参人工养成。前期培养密度在2,000个/立方米，总养殖海参苗6,000万枚，随着苗种生长逐渐稀疏密度并将分出规格海参苗投入海底，预计将生产中间养成海参苗6,000万枚以上，1年1年半后可生产成品鲜活海参45万公斤，按照100元/公斤，的全年平均价格计算，产值可达4,500万元，将占领大24连鲜活海参市场80以上。届时，从陆地人工育苗到工厂化养成，总体将达36万立方米，最终将形成集原种保护、苗种繁育、底播增值、陆地养成、产品加工、科技开发、市场营销于一体的完整产业链，这样的规模和档次在国内外海参养殖同行业种室绝无仅有的。目前，该项目的论证工作已经完成，正在进行前期的准备工作。集团各下属公司发展也形式喜人。以大连棒棰岛海参发展有限公司为核心的大连棒棰岛现代渔业园区已经正式为省级现代渔业园区。园区按照“生态发展为先，科技合理布局，注重实效，长远发展”的原则，依托国家级刺参原种场技术优势，建立陆地、海上综合性苗种繁育基地和工厂化增养殖基地，成立海洋环境和珍贵生物科研中心，加大科技开发投入，全面打造现代化精品渔业。园区总投资151万亩，预计2006年12月全面完工，总产值可达6亿元，年销售额可达28亿元。集团公司在发展中注重引进优秀的技术人才并给予优厚的待遇，聘请了六名国内水产养殖、海洋生物方面的专家为本公司的技术顾问，已经和大连水厂学院、辽宁省水产研究所、宁波大学、中科院海洋研究所等单位进行了广泛的技术交流合作，开发新产品，增加产品的科技含量。大连棒棰岛海产企业集团有限公司自创立以来，在创新发展中不断提高“棒棰岛牌”海参系列产品的科技含量，选用国内最先进的生产设备，成熟的工艺技术已经达到国内同行业领先25水平。产品已经取得国家有机食品和绿色食品AA级认证，是我国首家海参绿色食品，质量达到国内一流水平，深受广大消费者的青睐，销售量连年递增，在大连的海参销售市场上独占鳌头，市场占有率达到60以上。是辽宁省名牌产品、大连市十大轻工名牌产品、大连知名海鲜礼品。目前正在争创中国驰名商标。集团公司在实施规模化生产的同时，通过与大商集团签订独家代理协议，建立了产品销售网络。从1993年开始，公司便采用了经销商独家代理的市场营销模式，产品一直有大商集团独家经销。这一合作关系的建立，使双方取得双赢的结果。大商集团是中国商业界大集团之一，大连首家上市公司。2003年，大商集团销售收入突破180亿元，同比增长407，连续7年保持销售年均递增30以上的高速度，利润同比增长2202，几项增长数字都列国内同行业数一数二的地位。目前，大商集团店铺已达百家，除东北外还延伸到北京、石家庄、唐山、太原、呼和浩特及澳门等地。多年来，大连棒棰岛海产企业集团有限公司的海参产品一直在大商集团的销售收入中拥有相当的份额，占大商鱼品果菜部销售收入的三分之一以上，连年被评为“优秀厂商”和“最佳合作伙伴”。通过大商集团的商品配送流通系统，集团公司的产品可以在最短时间内抵达任何一个市场区域。26此外，公司很重视社会集团购买能力，并在营销实践中，与为数众多的宾馆、酒店、集团大客户建立了产需联系，定期回访，征求意见。根据对方海参的不同用途，特殊选材，定向加工，专品专供，即降低了原来成本，还使产品的出成率有了大幅度提高。为了增加目标消费群体的认同感，大连棒棰岛海产品企业集团有限公司也能重视对市场的悉心培养。和任何营养保健品一样，海参及其深加工产品，要赢得消费者的长久关注，就必须得在市场培育上下大力气。集团公司对每一个消费者都区别对待。并在充分的市场调研的基础上，根据消费者的年龄、职业、文化程度、购买动机、消费心理、细分目标市场，赛选出目标客户。如通过发放优惠卡，市场调查问卷等方式，给每一位购买“棒棰岛”海参产品的顾客建立档案资料。利用现代信息技术进行客户资料管理，定期电话回访消费者。创建消费者健康俱乐部，有专家讲解海参营养、涨发、烹饪方面的知识，教会消费健康的生活方式。在取得最佳经济效益，满足目标消费群体需求的同时，大连棒棰岛海产企业集团有限公司通过多年的市场调研，得到大量的第一手材料。通过问卷调查发现，传统工艺加工的海参，比如干品海参，老年消费群体中受欢迎程度较高，625的顾客认为海参涨发和烹饪方法已经掌握，不存在障碍。但在中、青年消费群体中。834的顾客认为，海参食用的加工方法太麻烦，27没有时间处理。调查结果表明现代社会生活节奏日益加快，竞争压力巨大，工作占去了中、青人群的大部分时间，在加上休闲娱乐、健身美容等新的生活方式，这样一来，用餐上花费的时间已经越来越少。适时开发海参深加工产品，食用方便，省时省力，正可以迎合这部分消费群体的需求。为此，大连棒棰岛海产企业集团有限公司决定在“棒棰岛”品牌已有的良好美誉度的基础上，开发系列精深加工产品，并以“棒棰岛”品牌海参为主打产品，带动系列产品，同时利用多种媒体，大连宣传新产品的特性、功能、服务等，使市场了解、熟悉系类精深加工产品。大连棒棰岛海产企业集团有限公司产品主要出口日本、韩国、新加坡、美国、加拿大、德国、法国以及台湾、香港等10多个国家地区，拥有文帝的基础客户。公司建立了产权明晰、责权明确的现代企业制度，实行“农户农产品生产基地加工厂产品销售市场”的管理模式，形成了贸工农一体化经营形式。当前，大连棒棰岛海产企业集团有限公司正在认真贯彻中央“一号文件”精神，在大连市委、市政府建设“大大连”宏伟目标引导下，以振兴东北老工业基地为契机，加大科技含量，加快发展步伐，走精品渔业之路，实现产业升级，提高综合实力，致力成为全国水产行业以海参为主业的国家级龙头企业，使“棒棰岛牌“系列产品成为全国驰名商标和全国名牌产品。同时，通过科技创新，大连棒棰岛海产企业集团有限公司将作28为海参行业的支柱型企业，充分发挥国家级原种场的独特作用，为建设海上大连起科技示范和辐射带动作用，为振兴东北老工业基地，推动我国海洋渔业的发展贡献力量。第五章市场分析与销售方案第一节市场分析一、产品市场需求量大本项目建成后生产的产品主要是刺参精深加工系列产品。即盐渍海参、速冻海参、冷冻干制海参、海参胶囊等产品。刺参不仅是一种保健食品，而且可用于治疗和辅助治疗某些疾病。随着人们对刺参食用盒药用价值认识的不断提高，刺参的需求量逐年猛增。据统计，二十世纪八十年代，我国刺参的年产量接近2000吨，基本可以满足国内市场的需求；二2000年国内鲜活刺参的总需求为4500吨，国内生产能力仅为3000吨；到2001年，国内鲜活刺参的总需求增长到8000吨，生产能力仅为4000吨。其中大连、山东沿海地区就占了3000吨，目前市场缺口仍然很大。就国内市场而言，由于刺参属于冷水中，只产于我国辽宁、河北、山东沿岸海域。近年来，虽然刺参育苗养成业有了很大发展，养殖总规模逐年扩大，但养殖单位相对分散，单位养殖规模也很局限，而且育苗养成技术的局限导致苗种资源、鲜活刺参资源和加工成品等环节之间出现脱节现象，从而造成刺参产品的市场投放量很不稳定，其价格也随之波动。在刺参供应29充足的月份（如3月6月，9月12月），鲜活刺参价格在6080元/公斤；在其他月份，其价格最高可达160180元/公斤。单就大连地区每年干品刺参的消费量为15亿元，鲜活刺参的消费量达到了3亿元。就国外市场而言，香港、台湾地区消费者很喜爱刺参。但由于刺参只产于北方，所以到达港、台地区的刺参产品一般都是经过简单加工的刺参（俗称水发参）。在香港、台湾地区总销售量中冷冻干制海参约占2/5，而市场的总需求量大约在1万吨左右，每年市场缺口有4000吨左右。随着近年来运输业的蓬勃发展，鲜活海参开始进驻港、台地区市场，并通过港台市场进入了东南亚市场。如果对上述地区可以形成规模性的出口同时具备规模性的刺参养殖基地，那么产品成本和运输成本的大大降低将形成较强的市场竞争力。日本对海参也情有独钟，尤其素有吃海参肠（亦称海鼠肠）的习惯，即将海参肠经盐渍加工后食用，不仅风味独特且具较高的营养价值。但现在国内对海参肠的出口加工、深加工业还属起步阶段，从事该类加工的企业并不多，而且绝大部分的原料来源是以收购为主，这就造成了国内海参肠价格达到400元600元/公斤，带来了较高的原料成本。二、产品养殖规模猛增，产量产值翻番近年来，我国的渔业经济出现了持续快速增长的良好发展势头。据国家有关部门2003年底，对全国20个重点省（区、市）30的统计，111月份，水产品产量达3875万吨，同比增长41。通过产业结构调整，海洋捕捞量明显开始下降，与此同时，养殖业得到了迅猛发展，增速超过6。尤其是经济价值和产品附加值较高的海珍品，如海参等，已经被各地争相引进并大面积推广养殖。以山东省为例，到2003年底，该省海参养殖面积达26万亩，总产量3万吨，产值达54亿元，形成了新的支柱产业。威海市将海参增养殖作为渔业结构调整的重点，通过积极的政策引导，完善的科技服务，有效的示范带动，科学的宏观调控，使海参增养殖成为渔业经济发展的新亮点。去年，全市新增潮间带围堰面积125万亩，达到26万亩；新增池塘造礁养参7600亩，达到135万亩；海参养殖总面积已达15万亩。存养量近3亿头；当年鲜参产量16万吨，产值近15亿元。辽宁省的经济资料表明，2003年，全省海参育苗量为224亿头，比上年增长135。近年来，大连市海参增养殖业发展速度加快，成为继对虾养殖后又一个大规模开发的优势品种。据统计，2003年，全市共建设海参育苗室180座，总育苗水体416万立方米，出苗21亿头，分别比上年增加了150盒126；新增养殖港池6万亩，总规模达到30万亩，累计投苗214亿头。全年海参产量达6000吨，创产值6亿元。预计到2007年，海参港池养殖和海底底播增殖面积将达到100万亩。通过几年来的不断探索，大连地区的养殖业已经初步形成了31港池养殖、底播增殖、陆地工厂化养殖、网箱养殖、筏式养殖等一整套切实可行的海参增养殖生产模式。三、海参市场的前景预测1、保健、药用价值推动市场纵深发展中国人吃海参已有上千年的历史了，自古以来就把海参作为一种营养价值极高的滋补品食用或者药用。这是海参体内富含的多种营养物质所决定的。明代出版的食物本草一书中指出，海参有主补元气、滋益五脏六腑盒祛虚损的养生功能。清代本草从新、本草纲目拾遗等中药典籍则将海参列为补益药物。有生百脉血、补肾益精、壮阳疗痿、除劳祛症、滋阴利水、补正扶坚盒通肠润燥等多种功效。随着科技的进步，海参的诸多神秘被一一破解。现代营养学研究表明，海参体内含有50多种营养成分。有丰富的蛋白质、氨基酸及多种人体所需的微量元素。据测定，每100G干品海参中，含蛋白质745G、脂肪11G、糖类132G。另外，海参还是唯一不含胆固醇的动物性食品。不过，这些营养成分仍然不足以解释海参的滋补作用。通过人们的进一步研究发现，海参中存在着很多特殊成分，正是这些特殊成分决定了海参所特有的滋补和药用价值。海参胶原蛋白海参体壁内有含量很高的胶原蛋白，这种胶原蛋白在营养成分上可以与传统中药阿胶、龟板胶、鹿角胶相32媲美，其功能是生血养血，能够延缓肌体衰老，可使肌肤保持光滑及弹性。海参皂甙海参皂甙的化学结构类似于人类皂甙，其生物医学作用包括抗试验肿瘤细胞、抑制病菌、抗氧化、调节免疫功能、促进造血、抗疲劳等。刺参粘多糖是海参体壁的一类重要成分，海参多糖以其在组织中的含量之多和多糖的硫酸化程度之高在动物类食品资源中极为罕见。海参多糖具有提高肌体细胞免疫功能，改善和加强因使用抗癌药物引起的动物肌体免疫功能低下状况等多重功效。2、市场接受程度大众化和其它天然营养品一样，海参的滋补营养功效历来为人民所重视。尤其是改革开放以来，我国的经济实力俱增，人民生活水平得到了极大的改善。与此同时，人们的食物消费结构也发生了改变，追求营养，追求健康成为人们的共同愿望。尤其是近年来我国发生了几次大规模的疫情，更坚定了人们对保健食品的认可。2003年“非典”疫情肆虐时，健康专家告诫人们多吃营养滋补品的需求，海参销量迅速增加。一时间，各类成品海参的价格也跟着节节攀升平时每公斤80100元的活海参，被卖到了140180元；干品海参、盐渍海参、水发海参的价格也都跟着水涨船高。从今年的情况看，海参价格依然居高不下，市场前景普遍看好。33此次扩建项目，带来先进的加工技术和“农户农产品生产基地加工厂产品销售市场”的市场运作经营模式，将大幅度提升公司的技术水平，所生产的产生，依其明显的比较优势和绿色优势，将显示更强的竞争能力，产品市场占有率将进一步扩大。四、产品具有较强的竞争优势项目扩建达产后，产品完全达到绿色食品质量标准和国际通行的卫生健康要求。同时公司生产的产品属于劳动密集型产品，生产成本低、价格优势明显，产品的竞争力强。长期以来，由于优质的产品信誉和良好的企业形象，国外客商希望并要求我们扩大供货量。目前，公司已与20家国外客户建立了稳定的供货关系。面对市场竞争，大连棒棰岛海产企业集团有限公司具有多方面优势一是交通便捷，二是劳动力廉价，三是机制灵活。近年来劳动密集型加工业产生了大量的经济效益，主要是由于低廉的成本，这就给我们提供了发展的机遇，也是我们产品具有竞争力的优势所在。第二节产品生产及销售方案该项目将采用“农户农产品生产基地加工厂产品销售市场”的生产组织形式，只要包括采用向签订合作与协作合约的农户传授养殖新工艺、新材料、新包装、保鲜、质量检测等多种新技术和新工艺，同时大连棒棰岛海产企业集团有限公司引进具有世界先进水平的工艺技术及设备，建立高科技含量的34加工车间加工生产产品。项目建成后，将解决大连棒棰岛海产企业集团有限公司与作业区域内养殖业育苗、养苗、加工品种的结构性调整问题和扩大海产品精深加工能力的扩大问题，实现按需求时间有计划的生产和产品上市。缓解产品供不应求的局面，满足市场需求，扩大产品的市场投放能力。该项目由于采取契约式合作养参，加工技术成熟、生产环境相对稳定，将大大提高产品质量的稳定性，真正实现生产绿色产品。从上述分析可以看出，该项目的产品包含了很高的科技含量，产品是先进的，协作面试稳固的，产品具有较强的市场适应能力和竞争能力，进入市场的前景看好。第三节销售策略和营销模式该项目的产品是刺参和刺参的精深加工产品，其市场和销路的客户以稳定的销售主体大连商场的独家代理销售，兼常年批发客户为主，市场已经落实，销路稳定畅通。虽然已经确定销路，但为了下一步发展，公司研究了产品的具体销售方案、营销计划，注重销售队伍的建设，强化产品的品牌意识，加强广告宣传，强化自身的软硬件建设。产品销售将实行品种分类、规格分等、质量分级，以适应不断变化的市场，进而占据一定的市场份额，这点在大连棒棰岛海产企业集团有限公司的质量手册中得到了充分体现。第四节销售队伍和销售网络建设该项目的销售除利用已有的渠道和销售人员外，项目单位还35将招聘既懂技术，又懂销售的人员来充实销售人员队伍。营销部门将与国内外的客户加强联系，形成长期的合作关系。还将强化企业的品牌意识，加强宣传力度，定期或不定期回访客户，使更多的客户了解并接受公司的产品。随着计算机的普及和互联网络的发展，公司将企业概况和详细的产品介绍通过建立网站的形式向外宣传，在网上进行产品销售，最终形成一个遍布各地的销售网络。第六章项目健身方案第一节建设任务和规模一、项目建设任务该项目建成后将增强大连棒棰岛海产企业集团有限公司持续发展的能力，扩大加工规模。项目投产后加工盐渍海参2万公斤，速冻海参2万公斤，冷冻干制海参1万公斤，海参胶囊1500公斤。项目达产后预计新增销售收入总计13140万元，实现利润总额290993万元，年上交所得税金96028万元，同时使近1800个农户直接受益，并带动8万亩基地的相关产业和万余名农村富余劳动力增加收入。项目建设地点选在金州区五一路987号，项目总占地7118平方米，建筑面积1万平方米，加上集团公司原有的陆地人工育苗和工厂化养成36万立方米水体，这样的规模不仅在国内海参育苗养殖行业绝无仅有，就是在世界工厂化水产育苗养殖行业也十分罕见。加工车间和冷库将有效地延长产业链条，使36系列精深加工产品的附加值得到提高，从而有效地规避了风险，并在纷乱的市场中站稳了脚跟。在具体建设方案上，涉及到的问题主要有以下几个方面1、要在近万平方米的建筑内，建成加工车间和冷库及其附属工程，同时要兼顾已有工程的运转流程，其设计和布局做到合理、科学是关键环节。经过我们专家组的研究，目前设计方案已经初步成型，待进一步试验论证后确定。2、技术可行性、成熟性。大规模工厂化加工海参是一个全新的集约化加工项目，大连棒棰岛海产企业集团有限公司近年来一直都在探索这种生产模式。由于与当地长海县合作方长期的契约关系，已使彼此成为紧密相连的稳定的一体化生产、加工、销售体系。每年集团公司加工的海参量有70以上是来自签约农户的，而签约农户已经把与大连棒棰岛海产企业集团有限公司的关系是同经济生命。同时，大连棒棰岛海产企业集团有限公司是大连地区最大的海参繁育、加工企业，其生产的“棒棰岛”牌海参畅销全国，并在技术上已经摸索出一条专业养殖、专业加工海参的成熟路子。集团公司在经营运作中积累了丰富的经验和教训，这些宝贵的财富加上公司在水产行业的雄厚实力和龙头地位，也将成为项目建设和经营的基础和保障。二、项目建设规模37建设任务与规模具体包括1、冷库泵房与加工车间及其配套性附属设施，建筑面积共计7500平方米。2、配套给水设备（井水处理系统与污水处理系统，从净化灭菌到使用，污水处理排放达标）。3、主要设备和配套设施31ZDGS552冻干设备及真空系统、加热系统、融霜水系统、气动系统、电控系统、轨道运输系统等。32RCS120/30SPXGF热水喷淋式杀菌釜及冷却塔、板式换热器、自动控制系统、空汽压缩机、F值测试系统等。第二节项目规划和布局该项目建设选址在大连市金州区五一路987号，项目实施范围适宜养殖业精深加工车间厂房的建设，有充足的土地作为建设用地和相关配套设施用地。具体规划布局如下1、总体布置该项目建成后公司建筑容积率为07，建筑覆盖率为50，绿化覆盖率为15。2、建筑造型及结构该项目总体造型将给人以现代、洁净、绿色的感觉，并以现代化为主基调。厂区办公楼、加工车间、冷库一字排列，有用变电所、库房、锅炉房及辅助设施。主建筑群以水泥面道路相连，周围是绿化场地，厂区周围以围墙阻隔外界。383、给排水系统该项目生产用淡水水源由本项目自建深井供给，供水量1200吨/24小时；生活用水由市政管网配套，年用水量约5，000吨。污水流入谢于地下的污水处理池，经处理后排入污水管网。供应及排放管道由公司自建。4供热系统该项目采用公司自建锅炉配套供热设施以满足生产生活需要。5供电系统该项目电源可引入市政配套电网的370V/220V三相电源，供电公司生产和日常生活使用。电源引拉生产厂房东部的配电室，再由配电屏把电源分送各处，新增用电容量为1200KW。6消防和环保厂区内各处均设有消火栓，消火栓每股30L/S，消火栓喷水能达到该厂区任何部位。配等重点区域设置不导电的灭火器。该项目在环保方面属无超标噪音、无超标废气、无超标污水项目。第三节生产技术方案及工艺流程一、采用先进的管理方案，对生产经营进行管理，杜绝不规范作业。二、设备采用国外、合资与国内企业生产的设备配套选择的方式，择优选用。引进并启用了目前国外先进的生产工艺和先进技术设备。39三、生产工艺1、棒棰岛盐渍海参活刺参前处理蒸煮盐渍包装冷藏棒棰岛盐渍海参为传统的海参加工品，该产品一直是辽宁等沿海省市消费者喜爱的产品，其主要特点是保持海参的原形，使消费者能够很直观地了解海参的种类及质量。棒棰岛盐渍海参的加工过程中注重产品加工的绿色性，且产品易于携带、在贮藏期中没有质量变化，该产品是100纯天然的绿色食品。2、棒棰岛速冻海参活刺参前处理分级蒸煮单冻冷藏赋形包装棒棰岛速冻海参是经过熟制的单冻品，产品不但直观性好，且携带、食用方便，消费者可根据自己的喜好烹饪食用，也可解冻后直接食用。棒棰岛速冻海参的生产过程中不添加任何物质，该产品是100纯天然海。生产过程使用的是平板速冻设备，使单冻海参在20分钟内中心温度下降至18，然后在20环境中冻藏。3、棒棰岛冷冻干制海参40活刺参前处理分级蒸煮真空冷冻干燥成品充氮包装棒棰岛冷冻干制海参是将海参经过前处理、分级后，经真空冷冻干燥机干燥制成，由于真空冷冻干燥的特殊性，使产品保持原形、其营养成分没有损失，其突出的特点是复水性特别好，食用、携带方便。该产品是100纯天然绿色食品。4、棒棰岛即食海参活刺参前处理分级蒸煮包装成品高温杀菌棒棰岛即食海参是将海参经过前处理、分级后，经高温杀菌制成，产品保持原形、其营养成分损失少，食用、携带方便。该产品是100纯天然绿色产品。5、棒棰岛海参胶囊活刺参前处理打浆采样离心分离喷雾干燥压力真空浓缩生物降解装胶囊包装成品棒棰岛海参胶囊是以海参肽为主要成份的产品,活海参经前处理、生物降解成海参肽，然后用膜分离技术分离酶蛋白物质，随后41将透出液进行真空浓缩，喷雾干燥成粉末状后装胶囊。产品不但食用方便，且因其主要成分为海参肽，易于吸收，为免疫力低下的人群提供纯天然的绿色健康保健品。第四节项目建设标准和具体建设内容一、项目建设标准该项目是海参加工车间与冷库建设项目，其建设要满足海参加工的有关建设标准。项目主办单位从设计立项开始就组织专家精心规划，合理安排产业布司和产业结构，因地制宜发展高科技含量的现代化海参加工项目和与之配套的设施，并建成了区域联动发展的模式。项目工程执行高标准、严要求，以招标方式选择有能力和经验的施工队伍，严格执行国家项目建设标准，确保工程质量。项目建设将依据规划法、环保法、建筑法等法律法规的规定执行，并符合大连市区域发展规划和城市整体设计方案，做到总体项目与单位项目、前期项目与后期项目、加工项目与配套项目等合理配置、协调建设、共同发展。二、具体建设内容1、土建A加工车间、冷库B变电所C锅炉房D其它附属设施42以上建筑面积共计7，500平方米2、设备项目主要设备见附表12所示。第五节项止实施进度安排根据该项目的资金到位情况及项目的特点，设定建设工期为一年，2003年12月开始建设，项目计算期为12个月，具体如下1、项目调查、规划设计、立项论证段2003年12月至2004年1月；2、项目前其准备阶段包括选址、勘测、设计、资金规划筹集、编写可行性研究报告、办理环保等相关手续用工程招标。时间是2003年10月至2004年3月；3、项目施工阶段包括工程施工、工和监管、人员招聘、人员培训等。时间从2003年12月至2004年12月；4、竣工验收阶段2004年12月；5、试产、投产阶段2005年1月开始试产并当年达产。项目实施综合计划进表详见下图。第七章投资估算和资金筹措第一节投资估算依据1、国家计委建设项目经济评价方法与参数；2、国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大43纲；3、建设项目可行性研究与经济评价手册4、投资项目可行性研究指南5、咨询公司搜集的地方市场价格信息；6、大连棒棰岛海产企业集团有限公司提供的有关行业经验数据和相关资料。第二节项目建设投资估算一、项目建设投资估算该项目建设总投资额为2，62847万元。其中固定资产投资为1，62655万元，建设期利息192万元，流动资金投资1，000万元。其估算结果如下表所示序号项目估算价值万元占建设投资比例1土建75046112仪器设备购置78448203设备安装503074不可预见费4255262合计1,62655100二、流动资金估算根据该项目的具体情况，结合同类项目经验数据，该项目流动资金按销售收入与同类企业计划产值资金率的经验数据加以确44定。同类企业产值资金率为761。流动资金需要量达到设计生产能力的年销售收入同类企业计划产值资金率的经验数据13，140万元7611，000万元，即流动资金需要1，000万元。三、建设期利息估算该项目建设投资为国家财政农业综合开发资600万元，其中中央财政资金200万元，地方财政按12配套资金400万元。中央财政资金200万元中，按8020比例，有偿资金为160万元，年息24，财政有偿资金的建设期利息为（160万元/2）24192万元；流动资金主要是银行贷款，贷款额为1，000万元，单位自筹资金1，02847万元。四、流动资金筹措情况该公司由于收购量占耗用原材料的70，加上是季节性收购，在收购旺季时对流动资金需求较大，因此，经营所需流动资金1，000万元通过银行贷款解决。五、财政补助资金投方向本项目申请的中央财政补助资金200万元，地方财政资金400万元，将用于海参加工车间和冷藏库建设。公司利用该资金和自筹资金，经建设形成设计生产能力。第三节资来源与筹措一、该项目资筹措方案如下表所示序号项目估算值万元占总资金的比45例1自有资金1,02847391311自有建设投资1,0284739132流动资金1,000380421银行贷款1,00038043国家财政投资2007614地方财政投资4001522合计2,62847100如上表所示，该项目资金来源于三个渠道自有资金，包括自有建设投资1，02847万元；中央财政投资200万元，地方财政投资400万元；银行贷款1，000万元，用于补充生产期周转使用的流动资金。投资计划与资金筹措方案详见附表2。二、资金来源包括自筹资金和申请国家财政补助资金1、申请中央财政资金该项目申请中央财政补助资金200万元。2、地方财政配套能力分析该项目申请大连地方财政配套资400万元。2003年，大连市完成国内生产总值1，632亿元，比上年增长4615，人均国内生产总值2，700美元，比上年增加253美元。地方财政一般预算收入975亿元，增长152。其中市本级39亿元，增长139；县（市）区级561亿元，增长295。地方财政一般预算支出1147亿元，比上年增长207，其中基本建设、城市维护费、企业挖潜改造、科技三项费、支援农村生产等专项支出528亿元，增长182；社会保障及抚恤社救支出10亿元，增长335。国税、地税收入合计达1682亿元（不含海关代征收税552亿元），增长273。通过上述分析可以看出，大连市政府完全有能力为该项目配套资金400万元。3、企业自筹能力分析该项目企业自筹资金1，02847万元，由大连棒棰岛海产企业集团有限公司负责筹集。大连棒棰岛海产企业集团有限公司2002年销售收入4，788万元，利润总额957万元，实缴税金329万元；2003年销售收入8，703万元，利润1，988万元，实缴税金661万元，完全有能力自身解决该笔自筹资金。第四节资金使用和管理一、资金分年度使用计划该项目总投资2，62847万元人民币，包括固定资产投资1，62655万元，建设期利息192万元。项目建设期为一年，资金具体使用计划见附表1、附表21、项目建成第一年以工厂建设为主，完成工程的全部建设投资，47通过土地平整、厂房建设使深加工出具规模。2项目建成后当年的生产加工负荷即可达到80，第二年达到100，已满足产品的对外销售需要。3第二年开始正常经营期是该产品的稳定销售期，使产品产量达到工艺设计的100的水平，这其中包括建立稳定的产品销售网络，完善产品质量体系，使之能满足出口要求；通过稳健经营，使企业具备偿贷能力，并为下一步扩大生产或建设打下基础。这期间企业通过完善内部监控，向管理要效益；同时完善产品的品种结构，以满足不同层次的要求，积极开拓国内外市场，参与竞争，以质量、信誉和规模经营赢得市场。二、有偿资金归还措施与归还计划通过财务效益分析的借款还本付息表可知，银行贷款1，000万元，投产期第一年偿还400万元银行贷款本金和当年利息，第二年偿还600万元银行贷款本金和当年利息；中央财政有偿资金在投产期第五年可归还80万元有偿部分，第六年可归还剩余的80万元。具体时间可详见借款还本付息表（附表7）。三、资金使用与管理资金使用与管理要严格按照国家财政部关于国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法、农业综合开发资金报账实施办法中的规定执行。公司设立专户核算，专人管理，专帐登记，实行单独核算。48严格执行财务会计制度，保证资金专款专用，接受上级和主管部门的审计、监督和检查。第八章财务评价第一节财务评价依据1本项目财务估算的依据是我国现行财税制度和会计准则，财务评价依据国家财政部和建设部有关规定及建设项目经济评价方法与参数，根据国家计委计办200215号文件发布的“国家计委办公厅关于出版投资项目可行性研究指南（试用版）的通知”和投资项目可行性研究指南以及国家农业综合开发办公室关于印发的通知（国农办2002175号）中的有关规定，进行财务评价。2本项目可行性分析建设期一年，生产期为十二年，其中投产期一年，达产期一年，基准收益率为10。3财务价格在财务计算过程中，涉及的原材料购买价格和产品销售价格均采用近期市场平均价格。4其他计算参数基准投资回收期10年；行业平均投资利润率10。第二节销售收入和销售税金及附加估算49一、销售收入估算1本报告中产品的市场价格主要考虑到产品的净生产成本因素和现行市场上产品的交易价格后测算的平均价格水平。2产品销售收入估算该项目产品为海参精深加工产品。投产期为一年，计算期第一年产品的生产负荷为80，第二年为100。具体估算详见附表51。二、销售税金及附加估算该项目销售税金按13计算增值税，增值税的计税依据为该产品的增值额。城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加分表适用7、3、1的税率，其计税依据为增值税应缴税额。销售税金及附加估算详见附表51三、利润及利润分配估算利润总额为销售收入扣除总成本费用和销售税金及附加后的余额，所得税率为33。具体估算详见附表51第三节总成本及运营成本估算一、项目单位产品生产成本估算本项目单位产品生产成本估算主要采用计算总成本和总产量后，通过单位产成品生产成本的汇加。外购原材料占总加工量的比例在70以上，按最保守原则考虑，该项目的原料均10050外购。二、经营成本和费用估算该项目的经营成本包括原材料成本、外购燃料和动力、工资及福利费、修理费及其他费用。其中1收购费用估算单位收购成本估算表产品名称原料单价（元/公斤）出成率（）原料成本（元/公斤）采购费用（元/公斤）收购成本合计（元/公斤）盐渍海参120222254027567速冻海参120285742021441冷冻干制海参1203333,6001803,780海参胶囊12008314,40072015,120单位产品成本费用估算表见附表312人员工资及福利费估算根据同类项目经验数据估算职工人数如下表51名称定员平均工资（月）年合计（万元）高级管理人员32,00072管理人员中级管理人员551,200792工程技术人员61,500108工人54260039024合计60648744福利费按工资14提取，福利费为6824万元。3折旧费估算该项目建筑物固定资产原值750万元，固定资产形成率在90，净残值率5，折旧年限12年，按直线法综合计提折旧，年折旧费5359万元；设备固定资产原值610万元，净残值率5，折旧年限8年，年折旧费936万元。4摊销费估算该项目土地为有偿出让，出让金11175万元，每平方米157元，面积7，118平方米。土地分50年摊销，每年在无形资产中摊销224万元，“棒棰岛”牌商标使用费每年摊销340万元，故无形资产总摊销564万元。具体计算详见附表4。5利息52该项目申请的中央财政补助资金200万元，按照12的比例，申请地方财政资金400万元。根据有关政策规定，在农业综合开发项目中，国家拨款的80部分（160万元）是有偿资金，月息为02；20部分（40万元）是无偿资金。大连市地方财政配套资金400万元，五年内均可视为财政无偿补助资金，因资金的实践价值和折现率因素，再因其已转化成生产型周转资金，在财政费用中即可解决以后的偿还问题。该项目在建设期申请中央财政有偿资金，建设期利息计入总投资中，在生产经营期产生利息形成财政费用，该项目财政有偿资金年利息经计算约为192万元。该项目的银行贷款，年利息率为531，1，000万元银行流动资金的贷款年利息为2655万元。总成本费用、单位产成品成本费用估算详见附表3、附表31。第四节财务效益分析一、盈利能力分析1财务现金流量分析指标FIRRFNPV万元）投资回收期税后28491065783年3个月（含建设期）53税前31722218722年8个月（含建设期）从上述指标看出，该项目税前和税后的财务净现值都大于零，财务内部收益率都大于基准折现率，投资回收期为3年3个月和2年8个月，项目实施后，经济效益明显高于同行业水平，具有较强的抗风险能力和清偿能力，具有实施的必要性和可行性。2静态指标分析销售净利率15销售利税率27投入产出比11从上述投资收益率指标看，该项目也可以通过判别标准的检验，“三率”分别达到15、27和11，收益能力比较好，高于同行业平均水平，因此从静态财务指标分析来评价，该项目也是可行的。二、清偿能力分析根据借款（含财政有偿资金）还本付息计算表（附表7）计算的借款偿还期为3年，是比较短的，说明该项目有较强的清偿能力。从以上分析看出，该项目有较强的盈利能力和清偿能力。54第五节不确定性分析一、盈亏平衡分析BEP（生产能力利用率）2728BEP（营业收入）3，58459万元盈亏平衡分析结果表明，当销售（营业）收入达到3，58459万元或生产能力利用率达到2728时，该项目可以达到盈亏平衡，说明该项目有较强的抗风险能力。二、敏感性分析敏感性分析选用了全部投资角度的销售（营业）收入、经营成本和建设投资作为主要影响因素，分析结果见下表敏感性分析表调整项目分析结果建设投资销售收入经营成本财务内部收益率财务净现值（万元）投资回收期028491,06578323年15301287617290年25217287679410年3534675,62786290年4520171,01012437年555517621,09867467年6537817,21686172年从敏感性的结果可以看出，该项目的技术经济指标对销售收入变化最敏感经营成本，最不敏感的是建设投资，但无论是哪种因素变化，该项目的技术经济指标都符合判别标准，因此，该项目有一定的抗风险能力。第六节财务评价结论从上述指标计算可以看出，该项目的投资利润率盒投资利税率均属于高盈利。因此从静态财务指标分析来评价，该项目是可行的。从盈亏平衡分析可以看出，该项目产量达到设计产量时，可实现盈亏平衡。从敏感性分析可以看出，经营收入是最敏感因素。经营成本对该项目的影响虽较经营收入为小，但也较为敏感。建设投资对项目的影响最小，通过盈亏平衡和敏感性等不确定性分析可以看出，该项目有一定的抗风险能力。以上几项财务数据证明，该项目是可行的。第九章环境影响评价第一节环境影响该项目是水产品加工型项目，在生产加工全过程的各个环节中，均没有产生对环境造成影响的废渣、超标废气和超标废56水，但项目施工建设过程中将对环境有一定影响。主要体现在1建设施工中会产生扬尘和噪音，由于机械施工作业，形成大量扬尘，对环境有一定影响；施工中使用空压机、搅拌机等施工机械会产生一定噪音。2项目建成运行中，污染源包括机械运行噪音、生活垃圾和下脚料，如果处理不当，也会对环境造成污染。3项目投入运营后，海参加工后的废弃物。此项目建成后，职工生活污水及生活垃圾，以及生产用的锅炉、引风机、通风机运行产生的噪音。第二节环境保护与治理措施环境保护是我国一项基本国策，作为生产单位，要时刻想到在企业产出好产品、环保产品、绿色产品的同时保护好环境。在项目建设施工过程中，尽量选用低噪音设备，做好防尘工作，不能影响周围居民的生活，夜间不施工。对生活垃圾和下脚料的处理，严格按照国家的有关规定，及时清运处理。本项目投入运营后的主要噪声源是输送循环水的水泵，其源强约为80DB（A），布置在室内经隔声后室外噪音为60DBA，同时采取吸声减震措施，再经衰减扩散后对环境影响较小。且57周围无敏感点，因此不能构成污染影响。第三节环保部门意见该项目位于大连市金州区郊区，周围无文物古迹，故不涉及保护问题。项目所在厂区内，按城建局的规划和要求建设并对环保工程作了专门的投资改造。生产过程中所排污水经严格处理达到环保部门规定的标准，对地下水和周围农业生产、农民的生活环境没有任何不利影响。符合国家防洪、抗震标准和要求。环保部门已对本项目出具环保可行的批复意见。第十章农业产业化经营与农民增收效果评价第一节农业产业化经营该项目是建设“大大连“规划，加大农业综合开发项目建设和大连市2004年农业综合开发的重点示范项目。该项目的建设有利于大连市及金州区地区经济的发展，壮大项目区的高效养殖业及加工等主导产业，有种于带动地区经济发展。做为省、市级农业产业化重点龙头企业，大连棒棰岛海产企业集团有限公司始终把增加农民收入，带动农民共同致富当作己任。2003年9月，与项目区大李家镇城子村和正明寺村村民委员会签订了龙头企业带动农户致富合约，从提供优质种苗、饵料投放、病害防治以及药残处理、环境保护等多方面进行技术指导和服务。最后，再以保护价保底收购农民养殖的海58参，使两村近1,800多个农户受益。仅此一项，两村农民入均增收分别达到5,800元和6,000多元。通过实践，已经形成了“市场牵龙头，龙头带基地，基地连农户”的产业化格局，使企业和农户双赢，产生了良好的经济效益和社会效益。该项目的建成投产，将促进项目区的产业结构调整，带动项目所在地以及周边地区经济的发展和同行业的发展。1、扩建项目的实施，有利于被辐射地区主导产业的形成和壮大。扩建项目达产后，由于加工能力提高，收购能力进一步增强，将带动辐射区生产基地规模的扩大，促进养殖业结构向高效益的主导产业方向调整。2、扩建项目将使养殖业产业化链条更加紧密。公司生产规模的扩大，将使生产和服务环节与加工、销售之间的利益关系更加密切。一是公司将获得稳定的原料来源以支持市场的拓展，提高公司效益；二是生产基地的扩大，将使更多的农户增加收入获取新的渠道，公司的带动力和生产基地的影响力更加明显。3、扩建项目将有效提高养殖业的组织化程度。由于公司产品在国内市场分布比较合理，有相对稳定的销售渠道，实行订单养殖，并建立了“农户农产品生产基地加工厂产品销售市场”和产供销一体化等多种产业化形式，因此，辐射区养殖业生产的市场化和养殖户的组织化程度明显提高。59第二节农民增收扩大项目的辐射范围大，牵动能力强，宏观效益好。除大连市北三市（庄河市、普兰店市、瓦房店市）、南三区（金州区、甘井子区、旅顺口区）和长海县辐射外，还有较好地带动能力，带动养殖面积达到8万亩，带动养殖户近1,800个，项目直接提供600个就业岗位，包括养殖业生产和加工业。由大连棒棰岛海产企业集团有限公司收购的海参将占加工量的70以上。按每亩获得计算，8万亩生产基地会使农民获益丰厚，比单纯种植普通粮食等农作物增收显著，每户平均增收5,000多元。公司十余年的实践表明，辐射区养殖农户收入增长明显。“农户农产品生产基地加工厂产品销售市场”的形式，拓宽了农民收入渠道，已经成为农民增收的重要来源。由于收入的提高，使农民有能力改善生产条件和提高生活质量。第三节其它社会影响一、生态效益影响该项目是水产品加工工厂化示范项目，项目本身不会对环境造成污染。由于项目所在地的自然条件，使该项目的实施有助于整个地区的环境改善，一方面变分散、小规模经营为集中大规模60加工、生产、经营，同时可改原料直接上市为深加工产品上市，提高了产品的附加值，增加了出口创汇，降低了对国内市场的依赖，又可加强对环境的监控管理，另一方面由于养殖业结构调整面积的扩大，改善了项目所在地的环境，使该地区逐渐成为生态型农业生产基地。因此，该项目在取得显著经济效益的同时，还可以取得良好的生态效益。项目建成后，海参养殖基地内的海域资源将得到更有效的保护，对保护自然生态系统，保证海洋珍贵物种正常、健康地生存繁衍，维持海洋资源的合理开发利用将起到积极的作用。产、教、研一体化的格局的形成是大连棒棰岛海产企业集团有限公司成为海洋水产品加工业的科技示范企业，对大连市乃至整个辽宁省的水产业发展都将起到带动和促进作用。产、教、研一体化的基地规划思想将吸引集中大批海洋水产、国际贸易、企业管理等方面的优秀人才，集中力量为海洋水产事业向着高新技术产业国际化发展迈进作出贡献。同时，项目的建立不仅解决了一定量农村剩余劳动力，而且可以通过价格手段平抑物价，使海参产品市场在合理的价位上波动，让更多的消费者享受到实惠，进一步把“棒棰岛牌”海参做大做强，成为全国驰名商标，带动基61地周边地区的繁荣和发展，为农村经济的发展发挥推动作用。二、风险因素影响1生产能力与实际产量分析该项目在投产期第一年就可达到生产负荷。由于大连棒棰岛海产企业集团有限公司已经是一个运行十多年的企业，生产技术成熟，产供销链较稳定，使得生产能力和实际产量达到预期规模是有保障的。2销量和价格变化分析从敏感性分析可以得知，该项目对销售收入较敏感。随着人们收入水平的提高，人们的生活质量也在不断提高，人们的饮食结构和生活方式也在发生根本性转变，今后市场对该项目产品的需求量将逐年上升，加上稳定的市场供货渠道。因此只能正常生产所必须的条件得以满足之后，该项目的销售量是有保证的，并且产品的市场价格有上升的趋势。3原材料供应分析该项目对经营成本亦较敏感。从总成本表可以看出，该项目的总成本构成中，原材料成本是关键。考虑到目前国内经济能够保持一段较长时间的稳定、快速增长，而物价水平则维持平稳的增长幅度；另外，原材料供应者农户的对市场物价有合理预期，因此，原材料价格的变动幅62度在近几年应该不会有大的波动。该项目原材料供应是养殖业的产品，因此该项目加工所需的原材料就是优质海参，且与项目建设单位有稳定的供货关系，只要不发生大面积病害及强自然灾害，该项目的原材料供应是有保证的。4其他因素分析（1）自然灾害风险该项目的原材料直接从养殖户收购，为初始海产品。因此，原材料的供应将会受到自然环境和气候的影响，包括原材料供应量和价格均会受到一定程度的影响。建议在正常年份也注重拓宽原材料采购的来源渠