毕业设计商业银行多元化收入与风险探析

摘要多年以来,我国金融业实行分不同行业监管及经营，这是现行的监督体制，但是目前商业银行存在诸多弊端，例如其产品很少创新，且结构相对较为简单，类型少。不少银行都是严重依靠过去最为传统的存贷业务，商业银行的主要收入来源仍然是依靠利息业务的收入，这部分收入仍然是商业银行的利润中绝大部分的内容。这与我国过去十几年一直实施粗放型跨越式的经济发展模式有关。在这样的经济环境中,商业银行势必主要为许多大型基础设施和重点开发顼目提供资金支持。同时这类贷款资金具有金额大、周期长、风险低、现金流稳定的特点,因此特别受到商业银行的亲睐。此外，我国商业银行在探索现代化经营也比较晚,总体经营水平、机构运转效率以及管理水平和服务创新都有所欠缺,这些因素使得我国商业银行自然而然的把主要精力和资源放在更熟悉、操作流程简单、技术含量不高的传统信贷业务上。因此导致了银行营业收入的不合理,即利差收入占主导的格局,而中间业务和表外业务收入基本无法与之相比。近些年在改革步伐加快的背景下,非利息业务越来越受到国内银行的重视,相应发展也开始提速,传统业务的规模得到大幅度的带动，净利息收入和非利息也得到大幅度的提升。推动国内商业银行加快开展收入多元化业务的原因有以下几点:11、金融脱媒。随着我国金融市场的不断革新，规范金融市场行为的法律法规也在不断完善，不少投资行为开始直接面对金融市场进行融资，他们已经跨过了商业银行这一步骤，作为中介的商业银行，过去作为中介地位的商业银行所起到的作用逐渐被替代。越来越多的企业通过金融市场发行权益型或债券型票据筹集资金,对银行贷款的依赖性越来越小。2、利率市场化得到长足发展，与此同时，关于净利息的收入也会随之发生变化，利息收入会随着银行利差收入的减少而日益下滑。长期来看,国内商业银行的业务多样化水平依旧较低,如果商业银行依旧靠原来的净利息收入来维持生存和发展的话,那么银行业绩将遭到重创。3、为了能够应对来自国内外的同行业的竞争,立足国内走向全球也将是未来商业银行的一个大趋势,因此我们看到要想让商业银行得到长足发展，必须要不断拓宽其业务量，可以根据自身的优势和特点，开拓新的业务领域。4、随着我国经济快速增长,国际化程度日益加深,国内居民和企业对银行的要求已不再局限于传统的金融服务,而是如何在提升服务品质的同时实现多元化的资产配置。综上所述，我们看到要想让商业银行得到发展，势必要结合多元化战略，大力创新非利息业务,力求通过新的业务模式增长来弥补原有业务的衰退发现新的盈利渠道，提高自身综合实力。多元化战略的过程中会遇到很多问题。这些问题主要有:1、分不同行业监管及经营限制银行发展综合业务。这在法律上限制了2商业银行涉足资本市场，信托业务，保险市场，基金业务等。2、中间业务收费无序。中间业务的战略性非常重要，这是国内银行往往认识不到它的重要性。很多银行都将这一个业务看作是附属业务，免费办理这样的附属业务现象屡见不鲜。3、中间业务结构较单一。由于基础薄弱,现代化经营起步晚,我国商业银行的中间业务不仅收入总量小,而且以业务类型单一、技术含量低,附加值不高、低费用的服务为主。和发达国家进行比较，我们不难看出，我国的商业银行在很多方面还存在差距。这种不足体现在诸多方面,比如经营理念、员工素质、管理者水平、硬件设施等,总体来说在非利息业务上的差距最为明显。不少发达国家的商业银行其利润并不是依靠利息收入，很多情况下非利息收入反而多于利息收入，这与他们盈利渠道丰富有直接关系。在实证部分中,本文利用 2004-2014 年 4 家国有银行、12 家股份制银行的年度财务数据主要研究了收入多元化与银行风险的关系。结果显示:1、银行可以通过收入多元化提高业绩水平,但在股份制银行样本中表现不显著。无论是从规模上还是范围上，国有经济发展都占有很大的优势。国有四大商业银行在全国的网点布设、员工数量、客户总量、基础设施、政策扶持等硬件上具有明显优势。因此,能够因地制宜,利用自身的优势资源实施多元化经营,这个过程对固定成本的增加很有限,反而能够有效地分摊成本，提升资源的边际效益。同样,股份制商业银行经营范围一般都是高密度的集中在一部分地区,大量网点分布在银行总部所在城市,在很多业务上和领域上3都具有非常优越的经营条件，有时甚至超过国有四大银行，因此在实现收入多元化的过程中节约成本的效果就不如国有四大商业银行那么明显。2、要想降低商业银行的风险，仅靠多元化战略还不足以抵御将面临的风险。本文将对收入的多元化进行深入分析，探讨这一战略对银行的风险影响。研究显示,在商业银行规模较小的时候多元化经营起到的分散风险的作用很小,虽然营业收入总体波动性有所下降,但主要是在净利息收入的稳定性下才有所下降的,而非利息收入在四大商业银行多样化过程中分散风险的作用要好于股份制银行,对降低风险有一定积极的作用。最后，本人还将结合研究的结论提出相应的建议和意见。建议包括:1、不断优化银行所收取费用的结构。现阶段商业银行的非利息收入很多是依靠手续费来完成，这部分收入相对稳定，所涉及银行的成本较低，同时风险也较低。除此以外，还有银行卡的相关费用收入、支付结算的收入以及理财顾问方面的收入。银行应在保持自身优势竞的基础上加快其他业务的发展速度,如比较有潜力资产管理、风险可控的担保及承诺、稳定收益的代理、电子银行等业务。2、加强风险控制和监管。要想实现商业银行的多元化经营离不开金融创新，具体来说，金融创新具有两面性。一方面,开展新兴金融业务有助于银行夺取进入市场的先机,提高盈利水平,但另一方面由于对新业务缺乏经营管理经验和制度上的保证会导致风险控制力不足,甚至会使银4行也面临破产的风险。3、与非金融机构的合作进行强化。在分业监管体制下,虽然我国商业银行不能亲自涉足一些非商业银行的经营业务,但可以通过加强与非银行的金融机构合作,弥补这一空白，合理规避监管。4、通过综合经营建立金融控股集团。我国商业银行业务的多元化发展长期受到分业监管的约束,导致了银行较为单一的盈利模式。近几年,我国商业银行通过资本运作在资本市场对非银行金融机构实施了并购重组等一系列措施,实现规模的快速扩张,建立覆盖全球的金融控股集团。我国商业银行尝试通过其子公司开展诸如投资银行、信托、保险、金融租赁等业务,合法地规避了监管,变相实现多元化战略，增大了经营范围。5、积极发展电子银行业务。互联网技术在快速进步,人们对电子产品及服务的需求日趋旺盛,也要求商业银行逐渐提高自身服务效率和质量。其中衡量银行竞争力强弱的一个重要指标就是业务流程智能化程度的高低,同时也是客户衡量一家商业银行有无吸引力的一个重要因素。现阶段，电子银行的相关服务主要是通过网络、手机、电话等形式实现。6、重视人才的培养和引进。不断加强和提升银行的电子化业务水平，不断培养和引进信息化人才；;注重对金融工程人才的培养和引进,提高商业银行自主研发产品的技术深度和产品的附加值水平,把过去只能定性分析的内容数据化,实现量化管理;加大对高层管理人员的培养和引进,在宏观上有效地推动收入多元化战略的实施。5本文的研究意义在于找出收入多元化水平与银行业绩和风险的关系,明确多样化经营是否能为我国商业银行带来好处,这是银行实现多元化的依据和参考。关键词：商业银行、多元化经营、风险管理、资产组合6目 录一、导论.41.1 选题背景.41.2 选题意义.51.3 研究的内容与方法.61.3.1 研究内容.61.3.2 研究方法.71.4 文章结构.81.4.1 文章结构.91.4.2 创新与不足.10二、文献综述.102.1.1 国外研究现状.102.1.2 国内研究现状.11三、我国商业银行多元化现状.123.1.1 我国商业银行多元化发展历程.133.1.2 我国商业银行多元化发展现状.143.1.3 我国商业银行多元化存在的问题.193.2 我国商业银行多元化存在的动因.22四、本文理论依据.244.1.1 理论依据 协同效应理论.254.1.2 理论依据 资产组合理论.264.1.3 理论依据 协同效应理论.274.1.4 理论依据 规模效应理论.28五、模型构建与数据分析.305.1 模型的建立.345.2 商业银行整体风险分析.3875.3 商业银行个体风险分析.43六、本文结论.486.1 结论，启示与政策建议.506.2 政策建议.516.3 本文启示.5381.导论1.1 选题背景近年来随着新型技术的不断发展和金融行业国际化竞争的不断加剧，期间主要的表现形式以多元化经营最具有代表性。从某种层面上来说，非利息收入为银行带来丰厚的利润是由于周边的市场环境需求，和竞争环境所决定的形势。随着我国开放程度的加深，外资银行对我国经济发展的影响日趋增加，加之越来越多的金融机构以多种形式出现，我国传统银行业务面临越来越大的经济压力，要想提升生存空间，追求长期发展，增加金融产品势在必行。面对新的国际形势，世界经济全球化程度日益增加，特别是金融危机以后，关于资本和风险资本的监管，世界各国都采取了积极的措施，银行像过去一样紧紧依靠存款与贷款的利息差作为固定收入已经不能适应当今的形势，国家不得不出台相应的政策适应新形势，例如，提高准备金率或加息等政策的实行，便是适应新形势下的举措。在新的大背景下，努力改善商业银行多元化业务，加快转型银行的资产结构，可以现都要提高银行的竞争力，帮助9银行完善收益结构，逐步向世界水平发展银行业务。换言之，过去的银行是以经济发展为主导，今后应当以客户的具体需求为主导，采取多样化的措施满足不同客户的业务需求。与发达国家相比，从非利息业务所占比例来看，发达国家的银行非利息业务占银行总业务量的一半以上，我国仅不足五分之一。虽然我们国家银行的多元化程度发展还有许多不足，但是我们已经意识到多元化经营已经是大势所趋。多元化经营可以为金融机构带来更广的盈利渠道和更多的利润空间，但是也会带来潜在的风险。一方面，多元化的经营方式可以大大降低银行的风险，只是由资产组合理论的结论；另一方面，丰富的多元化经营方式可以为银行赶来众多新业务，这对银行来说既是机遇，也是挑战，也会银行带来一些风险，从资金利用方面来说，客户关系上都会有不可分割的关联关系，这样的关系又会引起不可避免的风险。为此，