2016年度财务预算报告

议程之四1*股份有限公司2016 年度财务预算报告各位董事：大家好！下面由我向会议作公司2016 年度财务预算报告 ，请各位董事审议，并提请股东大会表决：一、预算编制说明（一）编制依据根据公司经营管理团队研究决定的2016年经营目标和经营计划为依据。公司2015年实现营业收*元，在此基础上，公司将通过基础市场工作开拓、加强终端建设、布局全系列产品、拓宽商用产品渠道、强化电商运营等方式，制定科学合理的经营方式，努力实现公司2016年*元营业收入目标。（二）编制范围2016 年预算编制范围为*股份有限公司（含子公司） 。（三）编制目的全面实施预算管理，推进公司发展战略的贯彻落实；进一步发挥存量资产潜力，加强对公司日常经营活动的动态管理，对资产使用效率进行分析评价，为年度绩效考核提供数据。根据财务预算，合理测算公司资金需求并寻求解决方案，分析议程之四2评价公司偿债能力及支付能力，加强对公司营运资金的监控，防范经营风险，提高资金使用效率。按照财务预算中的投资预算，制定融资计划，确保既定项目如期按质实施。（四）编制内容2016 年财务预算包括：业务预算、投资筹资预算及财务报告预算及预算编制说明。（五）编制方法1.销售预算：根据公司 2016 年生产经营计划为依据，按照“以销定产”的原则，利用本量利分析等工具及市场开拓情况确定销售量，按照 “编制期当月的平均售价”的原则预计销售价格； 2.生产预算：根据销售预算、期初存货、期末存货预计生产预算；3.原材料预算：按产品类别及期初、期末库存预测各种原材料采购量；按批量采购、现款提货等不同付款方式及近期价格走向趋势预计采购价格；4.工资及相关费用预算：根据定员定岗原则合理预计工资总额，再根据各种计提比例确定相关费用；5.费用预算：根据零基原则及费用控制措施确定 2016 年各项生产经营费用；6.产品成本预算：根据各种产品的消耗定额、原材料预算、工资及相关费用预算编制产品的制造成本预算，合理确定期末存货及议程之四3销货成本；7.投资和筹资预算：根据公司项目规划、编制 2016 年固定资产、无形资产、对外长短期股权及债权投资预算；根据现有资产负债结构和资产储量合理筹划资金来源渠道，并编制筹资预算。8.所得税依据公司 2016 年测算的利润总额及公司适用的所得税率（*%）计算。9.资产负债表、损益预算、现金流量预算：根据以上各项预算填制资产负债表、损益预算及现金流量预算表格。二、基本假设 1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化。 2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化。 3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率无重大改变。 4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变。 5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难。 6、公司经营所需的原材料、能源等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整。 7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。议程之四4三、主要预算指标（一）业务预算指标1、销售计划产品系列 数量（台）平均单价（含税） （元） 收入(含税)（元）主营业务收入（元）主营业务成本（元）总计2、生产和采购计划生产计划 采购计划型号规格 生产数量 类别 金额(含税、元)合计 合计3、费用预算计划序号 类别 项目 金额社保薪资福利工资薪金一合计福利费工会经费教育经费杂税坏帐准备固定资产折旧低值品摊销无形资产摊销网络使用费设备维修费二 固定费用房租及物业费议程之四5饮用水水电费审计费合计交通费通讯费差旅费招待费办公费研发费变动费用市场推广费用三合计四 财务费用 财务费用合计费用总计4、投融资计划项目 金额 预计实施日期固定资产全资子公司再融资（二）利润预算表（单位:元）项目 2016 年度预算 2015 年度 增长幅度及原因一、营业收入减：营业成本营业税金及附加经营费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额议程之四6减：所得税费用四、净利润四、风险提示 本预算为公司 2016 年度经营计划的内部