中小外贸企业融资与出口信用保险初探.doc

江西财经大学普通本科毕业论文1目录引言.21中小外贸企业在我国外贸发展中的地位和作用.21.1中小出口企业成为产品出口的重要力量.21.2中小外贸企业的发展有利缓解就业压力.31.3中小外贸企业推动了各类市场要素的发育和完善.31.4有利于增强国民经济抵御意外风险的能力.32中小企业融资现状.32.1中小企业贷款难.42.2银行放款难.52.3直接融资难.63中小外贸企业融资困难的原因.63.1中小企业自身的特点造成了其融资困难.63.2中小外贸企业的担保条件难以达到银行要求.73.3信用歧视.83.4金融体制不健全.84出口信用保险下的贸易融资是解决融资难的一种较好方式.84.1出口信用保险简介.94.2短期信用险下贸易融资的特点.94.3短期信用险下贸易融资对企业的益处.105其他配套政策措施.115.1企业应加强自身建设，完善内部环境.115.2大力发展地方性金融机构.125.3建立和完善为中小外贸企业融资的信用担保体系.12结语.12参考文献.13致谢.14江西财经大学普通本科毕业论文2中小外贸企业融资与出口信用保险初探引言中小外贸企业是我国外贸领域的重要力量,是我国社会主义经济建设中的重要经济成分,它发展繁荣程度直接影响着一国经济的发展水平。因此,面对中小外贸企业发展中的问题,我们必须尽力解决。由于企业本身，以及我国金融体制等各方面原因，我国中小外贸企业在发展中面临着严峻的融资难题。针对这个难题，国外的专家学者进行了大量的研究，取得了一定成效，尤其是被称为中小企业王国的意大利。我国国内学者也从我国国情出发，从企业本身，银行，政府等角度，比较详细、系统得研究了这个问题。提出了许多观点。本文是在前人的基础上去探讨如何解决也融资难题。通过研究出口信用保险下的贸易融资的特点，发现出口信用保险作为一国的政策性金融服务,具有一系列其他金融服务产品所不具有的优点,这对解决中小外贸企业融资难问题有一定的实际意义。1中小外贸企业在我国外贸发展中的地位和作用在我国外贸领域中，“中小外贸企业占我国外贸企业总数80%以上”1，是我国社会主义市场经济建设中必不可少的经济成分，是促进我国外贸体制改革的重要力量。主要体现在以下几个方面:1.1中小出口企业成为产品出口的重要力量根据国家统计统计局数据显示，2006年我国进出口贸易总额高达1.7万亿美元，增长35.7%，居世界第三位，其中出口9691亿美元，增长27.2%；进口7916亿美元，增长20.0%。进出口相抵，顺差达1775亿美元，对外贸易已经成为我国国民经济一个举足轻重的组成部分，而中小外贸企业为我国对外贸易做出了巨大贡献。“在我国的对外出产品中，全国出口总额中约60%来源于中小企业，轻工、纺织、服装、玩具、五金等方面的出口产品几乎全部是由中小企业提供的”2。中小企业已经成为我国外贸的重要增长点。当前，出口贸易日益向交货期短、花色品种多、批量小、价格灵活等方向发展，这种发展趋势十分适合中小企业的经营特点，可以充分发挥中小企业的优势。我国的1/news/2007-05-15/000002232226.html，金融界网。2从大海：我国中小企业出口面临的问题研究，24页，中国知网，硕士毕业论文。江西财经大学普通本科毕业论文3众多中小企业利用机制灵活和低劳动力成本优势，生产出口了大量的劳动密集性产品，为我国出口创汇的提高和外贸事业的发展做出了巨大的贡献。在出口产品增长的同时，引进外资逐年增加，在境外开办企业也有了新发展。这说明，随着我国对外开放的逐步发展，中小企业经营也在逐渐走向国际化。1.2中小外贸企业的发展有利缓解就业压力我国中小外贸企业多集中于劳动密集行业，能够创造大量就业机会，更重要的是能够吸收大量的农村剩余劳动力和国有企业下岗职工，对于实现社会稳定的重要作用。此外中小外贸企业吸收了许多大专院校毕业生，能为国家培养具有国际贸易经验的人才。1.3中小外贸企业推动了各类市场要素的发育和完善随着改革的不断深化，公平竞争的市场环境正在形成。中小企业的足迹在各类要素市场上都能被发现:商品市场上，品种繁多的大小商品大多由中小企业供应；生产资料市场上的小五金、小建材、家具、装修材料等大部分来自于中小企业；人才市场上，由于中小企业经营方式灵活，一些初级劳动者得到了锻炼，从而为人才市场的繁荣提供了一定素质的劳动力。随着我国产权市场的兴起和发展，中小企业的兼并、破产、收购、资产置换，将更使产权市场日趋成熟和完善。1.4有利于增强国民经济抵御意外风险的能力良好的企业组织结构，有利于缓解外部打击的影响。如在1998年的亚洲金融危机中，韩国与我国台湾地区的不同表现，在很大程度上与企业组织结构有关。韩国是以大企业集团为墓础的经济结构，因而受东南亚金融危机的冲击较大。而我国台湾地区是大企业与小企业分工协作、优势互补的经济结构，从而受东南亚金融危机的影响较小。可见，大中型企业的分工合作，可以形成合理的组织结构，起着稳定经济的作用。2中小企业融资现状资金是生产要素之一，就企业而言，企业的发展离不开必要的资金投入，一个企业缺乏资金，就无法扩大生产，开发新产品，增加竞争力。就算有大定单，如果融不到资金，也会由于无法完成而不敢接单。一般来说，中小企业自有资本金较少，规模较小，靠利润留成等来积累的内源融资明显不足，江西财经大学普通本科毕业论文4迫切需要外部资金融通。外部资金融通主要包括以金融机构为媒介的间接融资和在资本市场直接发行股票、债券的直接融资。由于中小企业自有资金少，知名度不高，所以通过资本市场直接发行债券、股票融资比较困难，这就决定了中小企业比大企业更加依赖以金融机构为媒介的间接融资。因此，间接融资是中小企业融资的主要方式，在中小企业成长、发展、壮大中发挥着非常重要的作用。据统计，目前我国中小外贸企业融资途径单一，主要依赖于银行贷款，一般占到70%以上。而中小外贸企业贷款总额在商业银行贷款总额中的比例也非常小，至今没有超过1%，具体情况如表所诉：表1：私营个体企业贷款及所占比重比较（单位；%）指标20012002200320042005贷款总额（亿元）918.01058.81461.62081.62180.8贷款占比0.590.570.640.790.72根据统计年鉴自己整理。表2目前企业获取外部资金的主要渠道与初创时期的比较（单位：%）获取外部融资渠道现在初创时期获取外部融资渠道现在初创时期银行贷款73.175.94风险投资基金贷款2.122.67银行票据贴现5.663.30农村合作基金2.723.54民间信用社贷款16.7617.88外资贷款4.224.09民间贷款14.5917.58占压其它企业资金14.296.83资料来源：蒋正华：中小企业发展报告NO.1社会科学文献出版社2005年1