市审计局年度重点的工作总结

市审计局年度重点工作总结XX 年我局在市委、市政府和上级审计机关的正确领导下，深入贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，认真落实国务院关于加强审计工作的意见 ，紧紧围绕“反腐、改革、法治、发展”工作方针以及市委、市政府决策部署和中心工作，努力实现审计工作“提面、提能、提质、提效”工作目标，扎实推进各项工作，充分发挥审计监督和保障作用，不断深化审计工作转型升级，着力提高审计工作质量和效率，强力推动国家重大决策部署和有关政策措施的贯彻落实，为促进我市经济更好更快发展做出应有贡献。截止 11 月底，共开展各类审计项目 41 项，其中：预算执行情况审计 2 项，经济责任审计 12 项，财务收支审计 11 项（包括领导干部离任审计 7 项） ，工程跟踪审计 2 项，市委、市政府交办 6 项和上级部门交办 5 项，其他参与项目 3 项。查处违规金额、管理不规范金额共万元，其中：违规金额万元，管理不规范金额万元；提出审计意见建议 53 条。（一）预算执行审计开展情况在预算执行审计中，以切实加强预算约束性管理、优化财政支出结构、盘活财政存量资金、提高财政资金使用效益、全面规范财政管理为主要目标。从审计的情况来看，XX 年度市本级预算执行情况总体是好的，但审计中也发现预算制不规范、不完整，非税收入未及时缴入国库，滞留、挤占、挪用专项资金，应实行未实行国库直接支付及公务卡结算比例较低等问题；违规金额、管理不规范金额万元，并提出了相应的审计整改意见建议。在地方税收征管情况审计中，以地税部门征管职责为主线，关注地税部门税收征管不规范、少缴或提前征收税款、违规收费等问题。通过抽查和延伸审计，查处 XX 年度应缴未缴各类税金 1859 万元，提前征收税款 1680 万元，违规收费万元，发现地税部门在贯彻执行国家税收政策，履行征管职责，以及财务收支和会计核算中存在的突出问题，从完善税收征管制度、健全征管机制、规范内部财务管理、优化税收成本支出的角度，有针对性地提出了整改建议。（二）经济责任审计开展情况按照年初制定的经济责任审计计划，全年开展经济责任审计项目 12 个，包括卫生局、药监局、疾控中心、胡家街道、丁坞镇、化楼镇等。通过审计，发现单位主要负责人在贯彻执行党和国家有关经济方针政策、决策部署，制定和执行重要经济决策，财政财务收支的真实、合法及效益方面还存在着一些问题，并提出了审计意见建议。（三）财务收支审计开展情况开展了 11 个部门（单位）的财务收支审计（含离任审计 7 项） ，包括司法局、计生局、农开办、环保局、工商局、等。在被抽查的部分单位中，“三公经费”支出 1089 万元，同比减少 412 万元，下降%。通过审计，发现专项资金管理不规范、费用控制不严、招待费超支等问题，共查出违规金额万元。根据部门实际情况，提出了规范化的建议，进行了整改，并按规定进行了处理处罚。（四）政府投资项目跟踪审计开展情况开展政府投资跟踪审计项目 2 项，分别为：农村公路网格化工程和崇圣公园广场跟踪审计，总送审金额 21312 万元，审减工程金额 1282 万元，审减率%。（五）市领导、上级部门交办及其他项目审计情况市领导交办事项 6 项，包括农村危房改造资金调查、两区同建、威格尔橡胶及粮食局、毛纺厂拆迁补偿项目等。上级部门交办事项 5 项，包括保障性安居工程审计、农村养老服务、稳增长调结构系列跟踪审计项目、公务支出和公款消费以及部门单位建购职工住房专项审计调查等。其他参与项目 3 项，包括、土管局资产清查、“小金库”清理及党风廉政建设巡查工作等。通过审计，发现了一些政策方面的问题；其中：农村危房改造专项资金审计发现违规金额 2792 万元，创源碳素、万兴木业税收审计发现企业少缴税金 106 万元；保障性住房、养老服务审计发现违规金额 2051 万元。针对发现的问题，提出了完善管理和内部控制的意见建议，并进行了整改。（六）扎实开展“三严三实”专题教育和继续做好党员干部网格化联系服务群众等工作按照上级有关要求和审计局“三严三实”专题教育实施方案的安排，从今年 5 月份开始，结合全市中心工作和审计面临的形势及任务召开会议，主要负责人上好党课；组织“严以修身谋实事” 、 “严以律己做实人” 、 “严以用权创事业”为期半年的三个专题学习研讨活动；对照上级文件精神真学细照笃行，提升境界，坚定理想信念，认真查摆思想、工作、作风方面存在的不严不实问题；开展“不担当、不作为”大讨论，认真抓好问题整改和立规执纪工作。为下一步开好专题民主生活会打下了坚实的基础。按照组织部门的有关要求，继续做好党员干部网格化联系服务群众“大走访”工作。及时进村入户进行调查研究，宣讲有关政策，协助搞好“两委”换届选举和基层党建“双述双评双推”工作，搞好“乡村文明行动”和农村大病医疗救助等关注民生的重点工作。（七）加强自身建设，全面提高审计工作能力一是全面加强和完善制度建设。对去年制定的审计业务规范 、 审计业务质量分级控制办法等五项制度进行了修订和完善；新制定了审计局厉行节约反对浪费规定等制度并严格执行，使每项工作有章可循、有规可依，把权力纳入制度的笼子。二是严格依法审计。首先，全面依法规范审计行为，从审前调查、方案制定、底稿编制、征求意见、审理及档案整理归档等各个环节都实行严格的标准化流程。其次，切实提高审计质量，防范审计风险。结合当前，审计“全覆盖” 、新常态的形势，按照分工负责制的要求，由审计组成员、主审、组长等对审计业务质量实行分级控制。三是大力加强审计培训，真正提升审计人员素质。今年，是 XX 市局提出的“能力提升年” ，结合年初制定的年度培训计划，每周五下午我们都进行全员学习培训。通过学习，审计人员对理想信念、方针政策、法律法规有了更深刻的了解和把握；对开展经济责任等项目审计工作有了更深刻全面的理解和认识；解决了思想上、行动上的“慵懒散慢浮”问题，为进一步规范审计行为，提高审计质量打下了坚实基础。三、审计工作存在的问题及原因今年以来，审计工作虽然做了一些工作，取得了一些成绩，但审计的压力越来越重、审计风险越来越大，与上级的要求还有很大差距。突出表现在以下三个方面：（一）审计职能的新拓展与旧的审计思路、人员素质之间存在明显的脱节现象。面对新形势、新任务，我们的知识结构和业务能力还有较大差距；审计任务重与力量不足的矛盾更为突出。（二）审计成果研究和开发不够。针对审计中发现的新的倾向性、苗头性问题主动分析研究的还不够，局限于普遍性、共性问题，在运用大数据、云计算、审计成果的综合开发与利用以及信息化建设等方面还不能适应审计发展的要求，不能有效的防范审计风险。（三）部门协调配合与信息共享方面明显滞后。审计机关在进行账务抽查和现场审计、调查了解等过程中往往手段有限、力度小。围绕改革目标发挥组织、纪检、财政（国资） 、人社、编制相关部门的职能作用，在协调配合、信息共享、情况交流，形成综合监督问责的合力方面，有待进一步加强。XX 年我局在市委、市政府和上级审计机关的正确领导下，深入贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，认真落实国务院关于加强审计工作的意见 ，紧紧围绕“反腐、改革、法治、发展”工作方针以及市委、市政府决策部署和中心工作，努力实现审计工作“提面、提能、提质、提效”工作目标，扎实推进各项工作，充分发挥审计监督和保障作用，不断深化审计工作转型升级，着力提高审计工作质量和效率，强力推动国家重大决策部署和有关政策措施的贯彻落实，为促进我市经济更好更快发展做出应有贡献。截止 11 月底，共开展各类审计项目 41 项，其中：预算执行情况审计 2 项，经济责任审计 12 项，财务收支审计 11 项（包括领导干部离任审计 7 项） ，工程跟踪审计 2 项，市委、市政府交办 6 项和上级部门交办 5 项，其他参与项目 3 项。查处违规金额、管理不规范金额共万元，其中：违规金额万元，管理不规范金额万元；提出审计意见建议 53 条。（一）预算执行审计开展情况在预算执行审计中，以切实加强预算约束性管理、优化财政支出结构、盘活财政存量资金、提高财政资金使用效益、全面规范财政管理为主要目标。从审计的情况来看，XX 年度市本级预算执行情况总体是好的，但审计中也发现预算制不规范、不完整，非税收入未及时缴入国库，滞留、挤占、挪用专项资金，应实行未实行国库直接支付及公务卡结算比例较低等问题；违规金额、管理不规范金额万元，并提出了相应的审计整改意见建议。在地方税收征管情况审计中，以地税部门征管职责为主线，关注地税部门税收征管不规范、少缴或提前征收税款、违规收费等问题。通过抽查和延伸审计，查处 XX 年度应缴未缴各类税金 1859 万元，提前征收税款 1680 万元，违规收费万元，发现地税部门在贯彻执行国家税收政策，履行征管职责，以及财务收支和会计核算中存在的突出问题，从完善税收征管制度、健全征管机制、规范内部财务管理、优化税收成本支出的角度，有针对性地提出了整改建议。（二）经济责任审计开展情况按照年初制定的经济责任审计计划，全年开展经济责任审计项目 12 个，包括卫生局、药监局、疾控中心、胡家街道、丁坞镇、化楼镇等。通过审计，发现单位主要负责人在贯彻执行党和国家有关经济方针政策、决策部署，制定和执行重要经济决策，财政财务收支的真实、合法及效益方面还存在着一些问题，并提出了审计意见建议。（三）财务收支审计开展情况开展了 11 个部门（单位）的财务收支审计（含离任审计 7 项） ，包括司法局、计生局、农开办、环保局、工商局、等。在被抽查的部分单位中，“三公经费”支出 1089 万元，同比减少 412 万元，下降%。通过审计，发现专项资金管理不规范、费用控制不严、招待费超支等问题，共查出违规金额万元。根据部门实际情况，提出了规范化的建议，进行了整改，并按规定进行了处理处罚。（四）政府投资项目跟踪审计开展情况开展政府投资跟踪审计项目 2 项，分别为：农村公路网格化工程和崇圣公园广场跟踪审计，总送审金额 21312 万元，审减工程金额 1282 万元，审减率%。（五）市领导、上级部门交办及其他项目审计情况市领导交办事项 6 项，包括农村危房改造资金调查、两区同建、威格尔橡胶及粮食局、毛纺厂拆迁补偿项目等。上级部门交办事项 5 项，包括保障性安居工程审计、农村养老服务、稳增长调结构系列跟踪审计项目、公务支出和公款消费以及部门单位建购职工住房专项审计调查等。其他参与项目 3 项，包括、土管局资产清查、“小金库”清理及党风廉政建设巡查工作等。通过审计，发现了一些政策方面的问题；其中：农村危房改造专项资金审计发现违规金额 2792 万元，创源碳素、万兴木业税收审计发现企业少缴税金 106 万元；保障性住房、养老服务审计发现违规金额 2051 万元。针对发现的问题，提出了完善管理和内部控制的意见建议，并进行了整改。（六）扎实开展“三严三实”专题教育和继续做好党员干部网格化联系服务群众等工作按照上级有关要求和审计局“三严三实”专题教育实施方案的安排，从今年 5 月份开始，结合全市中心工作和审计面临的形势及任务召开会议，主要负责人上好党课；组织“严以修身谋实事” 、 “严以律己做实人” 、 “严以用权创事业”为期半年的三个专题学习研讨活动；对照上级文件精神真学细照笃行，提升境界，坚定理想信念，认真查摆思想、工作、作风方面存在的不严不实问题；开展“不担当、不作为”大讨论，认真抓好问题整改和立规执纪工作。为下一步开好专题民主生活会打下了坚实的基础。按照组织部门的有关要求，继续做好党员干部网格化联系服务群众“大走访”工作。及时进村入户进行调查研究，宣讲有关政策，协助搞好“两委”换届选举和基层党建“双述双评双推”工作，搞好“乡村文明行动”和农村大病医疗救助等关注民生的重点工作。（七）加强自身建设，全面提高审计工作能力一是全面加强和完善制度建设。对去年制定的审计业务规范 、 审计业务质量分级控制办法等五项制度进行了修订和完善；新制定了审计局厉行节约反对浪费规定等制度并严格执行，使每项工作有章可循、有规可依，把权力纳入制度的笼子。二是严格依法审计。首先，全面依法规范审计行为，从审前调查、方案制定、底稿编制、征求意见、审理及档案整理归档等各个环节都实行严格的标准化流程。其次，切实提高审计质量，防范审计风险。结合当前，审计“全覆盖” 、新常态的形势，按照分工负责制的要求，由审计组成员、主审、组长等对审计业务质量实行分级控制。三是大力加强审计培训，真正提升审计人员素质。今年，是 XX 市局提出的“能力提升年” ，结合年初制定的年度培训计划，每周五下午我们都进行全员学习培训。通过学习，审计人员对理想信念、方针政策、法律法规有了更深刻的了解和把握；对开展经济责任等项目审计工作有了更深刻全面的理解和认识；解决了思想上、行动上的“慵懒散慢浮”问题，为进一步规范审计行为，提高审计质量打下了坚实基础。三、审计工作存在的问题及原因今年以来，审计工作虽然做了一些工作，取得了一些成绩，但审计的压力越来越重、审计风险越来越大，与上级的要求还有很大差距。突出表现在以下三个方面：（一）审计职能的新拓展与旧的审计思路、人员素质之间存在明显的脱节现象。面对新形势、新任务，我们的知识结构和业务能力还有较大差距；审计任务重与力量不足的矛盾更为突出。（二）审计成果研究和开发不够。针对审计中发现的新的倾向性、苗头性问题主动分析研究的还不够，局限于普遍性、共性问题，在运用大数据、云计算、审计成果的综合开发与利用以及信息化建设等方面还不能适应审计发展的要求，不能有效的防范审计风险。（三）部门协调配合与信息共享方面明显滞后。审计机关在进行账务抽查和现场审计、调查了解等过程中往往手段有限、力度小。围绕改革目标发挥组织、纪检、财政（国资） 、人社、编制相关部门的职能作用，在协调配合、信息共享、情况交流，形成综合监督问责的合力方面，有待进一步加强。XX 年我局在市委、市政府和上级审计机关的正确领导下，深入贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，认真落实国务院关于加强审计工作的意见 ，紧紧围绕“反腐、改革、法治、发展”工作方针以及市委、市政府决策部署和中心工作，努力实现审计工作“提面、提能、提质、提效”工作目标，扎实推进各项工作，充分发挥审计监督和保障作用，不断深化审计工作转型升级，着力提高审计工作质量和效率，强力推动国家重大决策部署和有关政策措施的贯彻落实，为促进我市经济更好更快发展做出应有贡献。截止 11 月底，共开展各类审计项目 41 项，其中：预算执行情况审计 2 项，经济责任审计 12 项，财务收支审计 11 项（包括领导干部离任审计 7 项） ，工程跟踪审计 2 项，市委、市政府交办 6 项和上级部门交办 5 项，其他参与项目 3 项。查处违规金额、管理不规范金额共万元，其中：违规金额万元，管理不规范金额万元；提出审计意见建议 53 条。（一）预算执行审计开展情况在预算执行审计中，以切实加强预算约束性管理、优化财政支出结构、盘活财政存量资金、提高财政资金使用效益、全面规范财政管理为主要目标。从审计的情况来看，XX 年度市本级预算执行情况总体是好的，但审计中也发现预算制不规范、不完整，非税收入未及时缴入国库，滞留、挤占、挪用专项资金，应实行未实行国库直接支付及公务卡结算比例较低等问题；违规金额、管理不规范金额万元，并提出了相应的审计整改意见建议。在地方税收征管情况审计中，以地税部门征管职责为主线，关注地税部门税收征管不规范、少缴或提前征收税款、违规收费等问题。通过抽查和延伸审计，查处 XX 年度应缴未缴各类税金 1859 万元，提前征收税款 1680 万元，违规收费万元，发现地税部门在贯彻执行国家税收政策，履行征管职责，以及财务收支和会计核算中存在的突出问题，从完善税收征管制度、健全征管机制、规范内部财务管理、优化税收成本支出的角度，有针对性地提出了整改建议。（二）经济责任审计开展情况按照年初制定的经济责任审计计划，全年开展经济责任审计项目 12 个，包括卫生局、药监局、疾控中心、胡家街道、丁坞镇、化楼镇等。通过审计，发现单位主要负责人在贯彻执行党和国家有关经济方针政策、决策部署，制定和执行重要经济决策，财政财务收支的真实、合法及效益方面还存在着一些问题，并提出了审计意见建议。（三）财务收支审计开展情况开展了 11 个部门（单位）的财务收支审计（含离任审计 7 项） ，包括司法局、计生局、农开办、环保局、工商局、等。在被抽查的部分单位中，“三公经费”支出 1089 万元，同比减少 412 万元，下降%。通过审计，发现专项资金管理不规范、费用控制不严、招待费超支等问题，共查出违规金额万元。根据部门实际情况，提出了规范化的建议，进行了整改，并按规定进行了处理处罚。（四）政府投资项目跟踪审计开展情况开展政府投资跟踪审计项目 2 项，分别为：农村公路网格化工程和崇圣公园广场跟踪审计，总送审金额 21312 万元，审减工程金额 1282 万元，审减率%。（五）市领导、上级部门交办及其他项目审计情况市领导交办事项 6 项，包括农村危房改造资金调查、两区同建、威格尔橡胶及粮食局、毛纺厂拆迁补偿项目等。上级部门交办事项 5 项，包括保障性安居工程审计、农村养老服务、稳增长调结构系列跟踪审计项目、公务支出和公款消费以及部门单位建购职工住房专项审计调查等。其他参与项目 3 项，包括、土管局资产清查、“小金库”清理及党风廉政建设巡查工作等。通过审计，发现了一些政策方面的问题；其中：农村危房改造专项资金审计发现违规金额 2792 万元，创源碳素、万兴木业税收审计发现企业少缴税金 106 万元；保障性住房、养老服务审计发现违规金额 2051 万元。针对发现的问题，提出了完善管理和内部控制的意见建议，并进行了整改。（六）扎实开展“三严三实”专题教育和继续做好党员干部网格化联系服务群众等工作按照上级有关要求和审计局“三严三实”专题教育实施方案的安排，从今年 5 月份开始，结合全市中心工作和审计面临的形势及任务召开会议，主要负责人上好党课；组织“严以修身谋实事” 、 “严以律己做实人” 、 “严以用权创事业”为期半年的三个专题学习研讨活动；对照上级文件精神真学细照笃行，提升境界，坚定理想信念，认真查摆思想、工作、作风方面存在的不严不实问题；开展“不担当、不作为”大讨论，认真抓好问题整改和立规执纪工作。为下一步开好专题民主生活会打下了坚实的基础。按照组织部门的有关要求，继续做好党员干部网格化联系服务群众“大走访”工作。及时进村入户进行调查研究，宣讲有关政策，协助搞好“两委”换届选举和基层党建“双述双评双推”工作，搞好“乡村文明行动”和农村大病医疗救助等关注民生的重点工作。（七）加强自身建设，