贸易公司存货管理制度范本

贸易公司存货管理制度范本篇一：存货管理制度存货管理制度 1 总则 为了加强对公司存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和企业内部控制基本规范 ，制定本制度。本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料、五金配件等。若有代销、代管存货，委托加工、代修存货参照本制度。 13 本制度适用于自立铜业总部及下属各子公司(房地产公司除外)。 2 职责分工 仓储部门负责办理存货的验收入库(金属类原材料质量验收由质检部负责，专用仪器、设备验收由相关部门共同验收)、存储保管和物资出库业务，审核相关表单并及时录入系统，妥善保管所有存货收发凭证并装订成册，定期盘点库存物资，保证库存物资达到帐证相符、帐实相符、帐帐相符； 财务部负责存货核算业务及对相关存货管理的监督； 商务部负责成品发货、销售退换货业务指令的下达、起始表单的填制； 采购部负责外购商品入库业务指令的下达、起始表单的填制和报账、付款事宜； 质检部负责金属类原材料物资出入库的质量检测事宜。总部监察中心负责对重大存货盘盈、盘亏调查处理进行监督与检查，对存货管理相关内部控制的有效性以及执行情况进行监督与检查，并提出整改意见。3 授权审批与不相容岗位分离 授权审批 公司对存货业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对存货业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理存货业务的职责范围和工作要求。 各部门领用与本部门职责相关的消耗性存货由本部门负责人签字批准。 存货的盘盈、盘亏的处理决定权由公司仓储部门与财务部门行使，并报公司负责物资管理的分管领导和财务负责人、总经理审核批准。 存货的变质、老化、报废、毁损的处理决定权由公司仓储部门、财务部门及研发部门行使，并报公司负责物资管理及研发部门的分管领导和财务负责人、总经理审核批准。 各公司的存货如出现上述情形，应及时组织清点造册，查明原因，除按上述要求报批外，由主管负责人或总经理向总部分管副总报告、金额较大由分管副总直接汇报董事长。并成立专项小组，查明原因，追究相关责任人，涉及金额较大的，专项小组成员中必须有总部监察中心成员。财务部根据相关处理结果及相关法规制度的规定作出处理决定进行会计核算。 与存货管理相关不相容职务应当分离具体包括： 物资入库和出库经办者与审批者应分离； 实物的验收保管与采购应分离； 审批发料与存货保管员相分离；存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他人员共同进行； 若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。 4 请购、采购、验收、保管 各公司的原材料（金属类原材料除外）请购由采购部根据生产部下达的原料需求计划进行采购。对于原料需求计划外的采购需经部门负责人、分管领导及总经理的批准。各公司常用的五金配件采购由仓储部门根据库存情况填写“采购申请单”,非常用类五金配件由需求部门填写“采购申请单” (转载于: 小 龙文档 网:贸易公司存货管理制度范本)经批准后由采购部执行。 金属类原材料采购由总部商贸中心根据董事长指令进行协调采购。 仓储部门、质检部门分别对入库原材料的数量、质量、规格等方面进行检查与验收，保证存货符合采购要求。 仓储部门、需求部门分别对入库五金配件的数量、质量、规格等方面进行检查与验收，保证存货符合采购要求。自制存货，按外购流程要求及时办理入库检验。 仓储部门必须定期对存货进行检查，加强存货的日常保管工作。 因生产需要（或按车间）分设仓库之情形，应当对不同仓库之间的存货流动办理出入库手续。 仓库应按材料名称及规格型号一物一卡准确标识，存卡应逐笔登记材料的收、发、存，各项内容应填写齐全、准确。上架保管的材料，应做到分门别类按行次层次位置排序摆放，标志明显，易于存取和保管。 物资存放，进出环节注意防止渗、漏、变质等浪费行为，并保持材料仓库现场整洁整齐； 易燃物品的包装容器应牢固密封，安全可靠，如有破损、残缺、变形或物品分解变质等情况，应立即进行安全处理消除事故隐患，材料仓库不能自行处理的应立即报告公司领导； 经常巡视材料仓库物资，注意防潮、防变质等防护措施，发现问题及时向有关部门报告； 为保证材料物资的安全，材料仓库人员应注意防火、防盗，并掌握基本消防知识，严禁有火险隐患存在，如明火、吸烟、非法用电，易燃易爆品、烧焊维修火花等，由本仓储处经理定时安排检查消防器材设施； 仓管员每日下班前应认真检查，确认无人滞留材料仓库后，关好水源、电源、门窗，方可离开，以确保材料仓库材料物资安全； 贵重物品、生产用关键备件、精密仪器和危险品的仓储，应当实行严格审批制度。 仓储处必须对入库的存货建立存货明细账，详细登记存货类别、编号、名称、规格型号、数量、计量单位等内容，并定期与财务管理部就存货品种、数量、金额等进行核对。 入库记录不得随意修改。如确需修改入库记录，必须经分管负责人及相关部门的批准。公司内部除存货管理部门及仓储人员外，原则上不得进入仓库，其他部门和人员在下列情况下可进入仓库： 1开展存货的年度盘点、月度盘点和不定期盘点。 2企业部长级以上管理人员（包括总部监察中心等）对仓库工作进行检查。 3仓储部负责人、财务部对仓库工作的开展进行指导。 4财务部工作人员根据账实核对工作要求，需进库核对。 除上述条款的规定以外，其他所有人员进入仓库均需要批准。具体程序如下。 1拟进入仓库现场的部门或人员填写企业统一印制的进库申请单，对进库时间、人员、主要事项等进行说明，并由申请部门或人员予以签字。 2仓储部门审核进库申请单，根据不同仓库保管环境要求分析进库的合理性和在库时间的长短，提出审核意见，仓储部门经理签字确认。 3企业总经理对下列情况进入仓库进行最终审批。 （1）非本单位人员进入仓库。 （2）进入危险品、保密物品以及贵重物品存放仓库的。 5 领料与发货 生产部门、基建、动力维修、研发部门等领用材料，应当持有生产部门及其他相关部门核准的领料单。 仓管员需凭经批准的领料单，核对物资数量、品名、规格后发料。如实行限额领料，对超出领料限额的，应当经过相关部门和领导的特别授权。 篇二：公司库存管理制度库存商品管理制度 为确保公司库存商品帐务清晰，帐帐相符、帐实相符，明确物资管理责任，加强物资安全，防止物资损失，特制定如下制度： 库存物资管理范围： 包含存放在仓库原材料、设备及辅助材料、因特殊原因无实物但物资所有权属于公司的蓝字未达帐物资；已办理入库手续尚未运输到场地的物资，项目已尚未提货的物资、寄放原材料等有实物但所有权不属于公司的红字未达帐物资。 库存物资的采购 1 采购的原则 严格执行询议价程序 物品采购，必须有三家以上供应商提供报价，在权衡质量、价格、交货时间、售后服务、资信、客户群等因素的基础上进行综合评估，并与供应商进一步议定最终价格，临时性应急购买的物品除外。 采购会审、合同会签制度 物品采购，必须经过有关部门参与，调研汇总各方意见，经高管审核。 一致性原则 采购人员采购的物品或服务必须与采购单所列要求规格、型号、数量相一致。在市场条件不能满足采购部门要求或成本过高的情况下，及时反馈信息供申请部门更改采购单作参考。 廉洁制度 所有采购人员必须做到： (1)自觉维护企业利益，努力提高采购质量，降低采购成本。 (2)加强学习，提高认识，增强法治观念。 (3)廉洁自律，不能向供应商伸手。 (4)严格按采购制度和程序办事，自觉接受监督。 (5)工作认真仔细，不出差错，不因自身工作失误给公司造成损失。 (6)努力学习业务，广泛掌握与采购业务相关的新设备及市场信息。2 采购的程序 供应商的选择 (1)供应商必须证照齐全，具有相关资质。 (2)对于经常使用的商品或服务，供应部应较全面地了解掌握供应商的管理状况、质量控制、运输、售后服务等方面的情况，建立供应商档案，做好记录，会同技术、销售、生产部门对供应商定期进行评估和审计。 (3)在选择供应商时，必须进行询议价程序和综合评估。供应商为中间商时，应调查其信誉、技术服务能力、资信和以往的服务对象，供应商的报价不能作为唯一决定的因素。 (4)为确保供应渠道的畅通，防止意外情况的发生，应有两家或两家以上供应商作为后备供应商或在其间进行交互采购。 采购程序 (1)固定资产及其他零星物品的采购，由各使用部门申报,经部门负责人及分管副总签字后统一采购。对于超过50 万元以上的固定资产及其它物品需公开招标方式选择合适的供应商，最后交采购部门采购。 (2)正常生产物资的采购，需根据技术人员提供的采购计划明细表采购。 (3)采购询价、综合评估、会签合同，由采购部门协调财务及使用部门共同完成，报主管领导审批。使用部门负责采购物品的适用性，财务部门负责预算控制、价格调查、合同付款条款的审核，采购部负责合同条款的谈判，付款申请、索赔、采购档案的建立，市场信息的收集。同时，与供方和生产厂联系货物接送的时间、方式、到货情况、质量反馈及确认售后服务事宜。 (4)采购过程中发生变化时，需求部门出具采购变更申请，由主管领导签字确认后交采购部执行。 付款程序 (1)采购部根据付款计划提出申请，按申请流程交部门负责人审核签字，后附付款明细单，交给财务部负责人审批后办理付款手续。无论汇款还是支票要求复印存档。 (2)发票：付款时必须索要发票，核对发票内容是否和合同一致，审核无误 的发票交给财务部核销，购货发票应随同存货验收单、入库单由经办人、验收人、仓库管理员报分管副总经理审批传财务部记账。库存物资管理的要求： 1、 库存物资是公司重要的流动资产，各部门各环节都必须严格遵守物资进销存的所有业务流程和物资验收入库制度 、 盘点制度等相关制度，凡涉及库存流转的所有单据必须按物资验收入库制度的要求签名和盖章。同时必须确保单据流（信息流）和物资流同步，让信息系统反映的数据真实、准确、完整，便于业务部门工作的顺利开展。如发现信息流和物资流不同步，导致盘点差错、物资短少，与供应商帐务不符，除全额赔偿损失外，根据情况，对直接经办人和直接上级追究责任。 2、 凡仓库必须对所有物资（包括暂存物资）建立仓库卡片帐，仓库保管员对商品的进出认真登记，以动态地、准确地反映仓库实物的变化情况。 3、 未经领导批准，任何部门、任何人员无权私自将公司物资私自借给他单位、项目。未经最后一道环节审批，任何部门、任何人无权私自将公司有废旧物资变卖处置，否则视同挪用公司资产处理，追究其直接经手人责任，直接上级承担连带管理责任。 4、 仓库存放的物资应力求整齐、集中、分类，设置卡片帐。入库时按供应商送货单的品名、规格、型号验收实际数量，如有质量要求，应会同质检部门验收货物质量，对不合格的货物停止入库并向上级领导报告，等候上级指令处理，出库时按领料单的品名、规格、数量准确发放各项目物资。 5、 仓管员必须建立仓库库存进销存明细帐，要求对所有物资入库出库的品名、型号、数量、单价及时登记明细帐，以方便查询和核对。 6、 仓库所有的货物出入库必须有单据支持，仓管员应于当日下班前根据单据登记进销存明细帐，如特殊原因，无法完成时，将未入帐的有关单句如收货单、领料单、退料单等于次日上午下班前登记完成7、 盘点前，仓库和门店要认真清理各类在途单据，确保单据流和物流同步，帐帐相符，帐物相符。 对帐管理 1、帐物核对： 仓库保管员必须不定期抽查单品实物数量是否与信息系统仓库或进销存帐的帐面数量相符。同时仓库每月与财务库存帐核对是否相符。发现问题落实责任人，并提出整改措施。重大问题、异常问题以书面形式及时向领导汇报。2、全面盘点： 按公司要求，仓库要每月（或每季度）进行全面商品盘点，盘点时采用见物盘物方式，盘点要求严格按公司盘点制度执行。 实物负责人交接管理 凡仓库或实物负责人离职、调动，人力资源部必须在离职、调动前一个星期通知公司财务部，由财务部和该部门负责人共同派人进行实物监盘，交接双方必须在盘点表上同时签字。盘点完毕，由财务部核对帐存实存数，如果有差错，由原实物负责人负责查找落实，如有损失，由其承担。未进行实物和帐务交接的实物负责人公司不予办理离职、调动手续。 物资差错和损失处理 仓库相关人员必须严格按相关程序和制度操作，如因工作不认真、不细致、不严格按程序和制度操作导致商品少收、错收、多发、重复发、错发等物资短少 损失，一律由实物负责人承担，仓库直接上级负责人根据责任大小承担连带管理责任，并按公司奖惩制度进行处罚。如违法违章，导致公司物资受损或流失，根据情节轻重，追究其责任。库存物资结构管理 凡公司库存物资均是公司流动资产，占用公司的流动资金，库存物资的结构合理与否，直接影响到公司资金的周转速度。在业务经营过程中，各相关部门包含配供部、设备工程部、企业管理控制部及相关部门必须紧密配合，及时解决经营过程中存在的库存问题。 本制度从 开始执行， 财务部 XX 年 12 月 篇三：公司存货管理制度存货管理制度 1、总则 1.为了加强公司对项目存货的管理和控制，保证项目存货安全完整，提高项目存货使用和发放效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和物资设备管理办法 ，制定本制度。2.本制度所称存货，是指公司及下属项目在日常活动中对处在生产过程中的在产品、在生产过程中提供劳务过程中耗用的材料和物资，只要包括各类原材料、成品、半成品、周转材料、小型设备机具、五金配件等。3.库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：（1）物资入库、出库经办者与审批者应分离。 （2）实物的验收保管与采购应分离。（3）审批发料的物资人员与存货保管员应分离。 （4）存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他人员共同进行。 （5）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。二、验收和保管 1.公司制定了项目管理手册或相关管理办法，对物资验收入库流程予以规范，包括货物的质量验收，数量核对等。项目材料员等验证人员根据采购合同/进场计划等资料及验收标准对进场物资质量、数量进行检查，核对无误后再送货单（或验收单）签字确认，材料直接移交分包的还应由分包商材料员签字确认。对按规定需复验的物资由项目试验员取样复验，出具复验报告。验证人员根据以上验证结果填写材料进厂检验记录，由施工单位、监理单位等适当权限人员审核签字。对于验收合格后需办理入库手续的物资，需由仓库保管员根据供货单/验收单填制入库单，经材料员或相关主管人员签字确认。材料员或仓库保管员根据验收单/入库单及时登记材料收、发、存台账，每月末汇总填报材料收、发、存报表或相关汇总表，适当权限人员审核无误后签字确认。2.公司制定了物资管理规定或相关管理办法，明确了甲供材料的验收流程。项目材料员等验证人员依据采购合同/进场计划及验收标准对进场物资进行验收。如甲供材料直接调拨给施工单位，施工单位的人员需同时参与验收，共同在收/调料单上签字确认，材料员及时登记材料入库台账，由材料人员审核签字。公司制定了项目管理手册或相关管理办法，对于物资验收流程予以规范，明确了对不合格物资的控制要求。货物验收时，如与订单不符或外观不符合要求的由项目材料员当场退给供应商，如果在复检后不合格的物资，由项目材料员按不合格品控制程序执行，在产品标识上注明不合格产品，并及时与供应商协商退货或换货，同时经办人员须填写退、换货记录/不合格品处置记录，适当权限人员审批确认。对不合格的物资，应单独存放和记录，避免与本单位存货混淆使用。3.拟入库自制存货，按公司仓储控制程序及入库检验的相关规定和要求由质量控制处组织专人对其进行检验并予以标识，只有检验合格的产成品，生产部、仓储处才可以作为存货办理入库相关手续。4.仓储处必须定期对存货进行检查，加强存货的日常保管工作。 （1）因业务需要项目与项目之间的存货流动办理物资调拨单。 （2）仓库应按材料名称及规格型号一物一卡准确标识，存卡应逐笔登记材料的收、发、存，各项内容应填写齐全、准确。（3）上架保管的材料，应做到分门类别按行次-层次-位置排序摆放，标志明显，易于存取和保管。 （4）物资存放，进出环节注意防止渗、漏、变质等浪费行为，并保持材料仓库现场整洁整齐。 （5）易燃物品的包装容器应牢固封闭，安全可靠，如有破损、残缺、变形或物品分解变质等情况，应立即进行安全处理消除事故隐患，材料仓库不能自行处理的应立即报告公司领导。 （6）经常巡视材料仓库物资，注意防潮、变质等防护措施，发现问题及时向有关部门报告。 （7）为保证材料物资的安全，材料仓库人员应注意防火，防盗，并掌握基本消防知识，严禁有火险隐患存在，如明火、吸烟、非法用电、易燃易爆品、烧焊维修火花等。（8）仓库保管员每日下班前应认真检查，关好水源、电源门窗方可离开，以确保材料仓库材料物资安全。 （9）发料时，根据先进先出的原则发料，先到先发，应先集中发同一批次的物料，发完后再发另一批次的物料，发货时，同一生产批号所需原材料集中发出，集中放置。 （10）贵重物品、生产用关键备件、精密仪器和危险品的仓储应当实行严格审批制度。5.项管部必须对入库的存货建立存货明细账，详细登记存货类别、编号、名称、规格型号、数量、计量单位等内容，并定期与财务管理部就存货品种、数量、金额等进行核对。6. 仓储处必须根据自身的生产经营特点制定仓储的总体计划，并考虑工厂布局、工艺流程、设备摆放等因素，相应制定人员分工、实物流动、信息传递等具体管理制度。存货的存放和管理应指定专人负责并进行分类编目，严格限制其他人员接触存货，入库存货应及时记入收发存登记薄或存货卡片，并详细标明存放地点。7.建立和健全出入库人员登记制度，入库人员均需经过仓管员的同意，并经过登记之后，方可在仓管员的陪同下进入仓库，进入仓库的人员一律不得携带易燃、易爆物品，不得在库房内吸烟。8.公司内部除存货管理部门及仓库人员外，原则上不得进入仓库，其他部门和人员在下列情况下可进入仓库：（1）开展存货的年度盘点、月度盘点和不定期盘点（2）企业副总级以上管理人员对仓库工作进行检查（3）仓储部门经理对仓库工作的开展进行指导（4）财务部门工作人员根据账实核对工作要求，需进行核对 9.除上一款的规定以外，其他所有人员进入仓库需要