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XX 年财政局工作总结及 XX 年工作要点 XX 区财政局 XX 年工作总结及 XX 年工作要点 XX 年，XX 区财政局在区委、区政府的直接领导下，在 市财政局的帮助和指导下，深入开展学习实践科学发展观 活动,继续解放思想，全面贯彻落实中央扩大内需的各项决 策部署，积极应对国际金融危机带来的影响，紧紧围绕区 委三届五次全会和区三届人大二次会议确定的目标任务， 采取有效措施，狠抓增收节支，强化财政监管，确保“三 保”(保工资、保运转、保民生)支出，公共服务保障水平 进一步提高，有力地促进了全区经济和社会事业的协调发 展。 一、XX 年预算收支执行情况(预计) XX 年，全区完成财政总收入 72600 万元，完成年初预 算 72600 万元的 100%，同比增加 6035 万元，增长 10。 其中：一般预算收入完成 43120 万元，完成年初预算 43120 万元的 100%，同比增加 4935 万元,增长 12.9%；上划“两 税”收入完成 17071 万元，完成年初预算 17071 万元的 100%， 同比增加 697 万元，增长 4.3；上划两所得税完成 11344 万元，完成年初预算 11344 万元的 100%，同比减少 214 万 元，下降 1.9；上划耕地占用税收入完成 1065 万元，完 成年初预算 1065 万元的 100%，同比增加 617 万元，增长 137.7。全区财政支出 192901 万元，完成预算指标 192901 万元的 100%，比上年同期完成 123838 万元增加 69070 万元，增长 55.8%。其中：一般预算支出完成 130100 万元，同比增加 9859 万元，增长 8.2%。预算执行的主要特 点：一是受国际金融危机的冲击，财政总收入和一般预算 收入呈现前跌后增趋势，全年保持了温和增长势头。财政 总收入增幅从 1 月的-38.3%恢复增长到年末的 10%，一般预 算收入从 1 月份的-37.3%恢复增长到年末的 12.9%；二是主 体税种营业税和烟叶税增势强劲，有力地支撑了一般预算 收入的增长。全年营业税和烟叶税分别增收 5506 万元和 1140 万元，分别增长 39.7%和 29.3%，对地方财政一般预算 收入的贡献率分别为 44.9%和 11.7%，其中，建筑安装营业 税增收达 2335 万元，增长 41.5%，拉动地方财政一般预算 收入增长 6 个百分点；三是是共享税种增值税、企业所得 税、个人所得税、耕地占用税大幅下滑，影响了财政总收 入的增长；四是支出结构不断优化，各项重点支出得到有 力保障。XX 年，全区财政支出比上年同期增加 69070 万元， 增长 55.8%。主要是上级下达专款同比增加以及国库制度改 革推行零余额账户解决了资金沉淀于部门的问题，主要增 支因素有：一般公共服务支出比上年增支 817 万元，增长 5.9；教育支出比上年增支 2311 万元，增长 8.4；社会 保障和就业支出比上年增支 2933 万元，增长 14.9；医 疗卫生支出比上年增支 3192 万元，增长 26.5；农林水事 务支出比上年增支 424 万元，增长 2.2。确保了农业产业 结构调整、社会主义新农村建设、完善农村义务教育机制、 城乡居民最低生活保障、新型农村合作医疗、社会稳定等 重点工作的开展。 二、XX 年主要工作回顾 (一) 狠抓收入管理，确保财政收入较快增长。围绕区 三届人大二次会议确定的“全区财政总收入完成 72600 万 元，增长 10以上，其中：一般预算收入完成 43120 万元， 增长 12%以上”的目标任务，面对国际金融危机冲击、经济 增速放缓等严峻形势，财税部门采取有效措施，狠抓增收 节支。一方面税务部门坚持依法治税，改进税收征管方式， 切实加强对重点税源、重点企业的监控，严厉打击涉税违 法行为，堵塞税收漏洞，努力完成税收任务；另一方面财 政部门加大对纳入预算管理的行政性收费收入、国有资产 经营收益等非税收入管理，认真贯彻落实土地出让收支全 额纳入财政基金预算管理，为财政收入的稳定增长奠定了 基础。 (二)优化支出结构，促进 XX 经济社会和谐稳定。一是 完善农村义务教育经费保障机制。全年完成农村义务教育 经费支出 16630 万元。其中：“两免一补”免除教科书费、 学杂费以及补助公用经费 4353 万元，义务教育阶段贫困家 庭寄宿生生活补助资金 7423 万元，为 2.7 万多名义务教育 阶段学生提供免费教科书，贫困家庭寄宿制学生 3.6 万多 人得到生活费补助，广大农村“上学难、上学贵”问题得 到逐步解决。二是“奖优免补”政策得到全面落实。全区 奖、免、补三项支出 357 万元，直接增加受益农民人均纯 收入 382 元。三是加大医疗卫生投入和疾病防控工作力度。 年初预算安排“新农合”区级配套资金 1177 万元，安排城 镇居民基本医疗保险资金 300 万元，筹集 182 万元资金新 建 91 个村(社区)卫生室，有力地支持了医疗卫生工作，切 实解决了群众看病就医方面的困难和问题。做好全区甲型 H1N1 流感的防控经费保障工作，成立了甲型 H1N1 流感防控 工作领导小组，及时下拨甲型 H1N1 流感防控经费 10 万元。 四是落实农村低保资金 2860 万元，其中：区级配套 300 万 元，确保了全区 34210 人低保对象应保尽保。五是进一步 规范和完善城市最低生活保障制度，做到应保尽保。安排 城市最低生活保障费 2735 万元，其中：省级 2435 万元、 区级 300 万元，有效地保障城市贫困居民的基本生活，为 XX 区的改革、发展、稳定做出了新贡献。六是启动实施被 征地农民养老保险制度，切实解决了被征地农民的后顾之 忧，促进了社会和谐稳定。七是对惠农补贴政策全面实行 “一折通”发放。发放农资综合直补资金 4240 万元和粮食 直补资金 520 万元，受益农户 17.33 万户，71.08 万人。发 放退耕还林补助 1833 万元、能繁母猪补贴 663 万元、良种 补贴 904 万元和油菜补贴 90 万元。八是大力支持新农村建 设。积极调整支出结构，在年初预算安排资金 200 万元， 专项用于社会主义新农村建设；XX 年国家农业隆综合开发 引导支农资金统筹支持新农村建设试点项目完成总投资 3292 万元，完成计划的 100%，改善了项目区的农田基本建 设，解决了村内道路硬化、文化广场建设和农业科技措施， 有力地支持了新农村建设。九是认真落实公共安全资金需 要，为维护社会稳定提供财力保障。年初预算安排政法机 关公用经费保障经费 1737 万元、消防业务费保障经费 118 万元、社会治安综合治理经费 87 万元、“平安 XX”创建工 作经费 15 万元、政法统筹专项资金 88 万元和禁毒资金 61 万元，确保了维护社会稳定的资金需要，切实维护了社会 稳定和“平安 XX”创建。 (三) 强化财政监管，稳步推进各项财政改革。一是国 库集中收付管理制度改革取得突破性进展。按照总体规划、 分步实施的原则，除乡镇教育单位外，全区所有行政事业 单位已全部实施国库集中收付制度。XX 年全区实施改革的 资金总量达 89545 万元，其中，财政授权支付下达额度 51392 万元，预算单位财政授权支付 49390 万元，回流国库 资金 XX 万元，直接支付和授权支付总额占一般预算支出的 比重达 68.18%；二是部门预算改革迈出重要步伐。围绕 “做实基本支出，做细项目支出”，大力推进部门预算改 革，预算管理逐步向规范化、法制化迈进；三是稳步推进 乡镇财政预算管理方式改革工作。根据云南省人民政府 关于深化乡镇财政预算管理方式改革的意见和云南省 乡镇财政预算管理方式改革实施细则文件要求，改革方 案经区长办公会、区政府常务会和区委常委会审查通过， 于 9 月全面启动改革；四是政府采购制度建设日趋完善。 XX 年共组织实施集中采购 12 次，实际支付采购资金 710 万 元，节约采购资金 58 万元，资金节约率为 7.5%。全区定点 保险节约保费 41 万元,节约率 40%；五是村级公益事业建设 一事一议财政奖补试点工作成效明显。XX 年完成奖补项目 284 个，完成投资 12486 万元，其中：各级财政投入资金 2680 万元；XX 年批准实施一事一议财政奖补项目 239 个， 奖补项目资金规模约为 1377 万元。项目的实施，解决了村 内道路建设、人畜饮水、小型农田基本建设和文化活动场 所建设，取得了明显的社会效益；六是强化非税收入管理， 严格执行“收支两条线”，区直单位收缴分离工作运转情 况良好。XX 年非税收入完成 70584 万元，同比增收 39823 万元，增长 129.5%。非税收入的足额征收，对平衡财政预 算、缓解支出压力和收支矛盾起到了积极的作用。 (四) 加大财源培植，夯实财政增收基础。围绕区委、 区政府工作重点，继续调整优化支出结构，集中有限的财 政资金，发挥“四两拨千斤”的作用，为全区经济发展提 供财力支持。一是围绕产业发展重点，合理安排资金，保 障了各项重点工作顺利开展。安排产业发展资金 1859 万元， 继续对蚕桑、核桃、畜牧、高产包谷、甜柿和茶叶等产业 实施财政扶持。二是合理安排省市“专款切块到县”试点 资金，充分发挥资金使用效益。XX 年将上级切块专款下达 我区的 1164 万元用于禁毒、贫困学生生活补助、蚕桑发展、 甜柿、核桃、畜牧、城市维护费以及困难人群生活补助、 社会救济等。省市“专款切块到县”试点资金的投入使用， 进一步缓解区级财政供求矛盾，增强了县域经济的发展后 劲，促进了 XX 经济和社会各项事业的健康快速发展。三是 积极鼓励支持发展县域经济。兑现了 XX 年县域经济发展考 核各种奖励 795 万元。四是进一步加强农业综合开发项目 建设工作。完成农业综合开发项目建设总投资 4022 万元， 完成计划的 100%。五是积极筹措基本建设资金，支持基础 设施建设。全年完成基本建设支出 20188 万元，其中：扩 大内需中央及省配套资金 17165 万元，其他项目资金 3023 万元，有力地支持了一批重点建设项目顺利开工建设。六 是积极组织企业项目的申报，为 26 个项目申报上级扶持资 金 4280 万元，进一步加大对企业发展扶持力度。 (五) 突出工作重点，促进各项工作协调发展。一是财 政工作精细化、科学化、规范化水平不断提高。不断完善 区对乡转移支付资金分配办法，科学合理分配上级转移支 付资金。进一步强化财政管理职能，加大对中央扩大内需 资金、社会保障资金、基本建设投资、农业综合开发、扶 贫开发、教科文、行政政法专项资金监督检查力度，采取 各种有效办法跟踪检查和评价专项资金使用情况，对专项 资金专户管理并实行报帐制，把财政跟踪问效工作贯穿于 项目实施的事前、事中、事后的全过程，充分发挥专项资 金的使用效益，确保了专款专用；二是做好政府性债务清 理上报工作。按照上级财政的要求，对 XX 年地方政府性债 务逾期项目作了进一步核实和确认，截止 XX 年 5 月 31 日， 全区地方性债务 109002 万元，其中，区本级 101096 万元， 乡镇级 7906 万元。XX 年到期政府债务本息 6731 万元，区 级财政预算应负担 5533 万元，已安排 3410 万元。三是会 计管理工作得到全面提升。积极开展会计监督、会计管理 和会计培训，会计基础管理得到全面提升。积极推行村级 会计委托代理服务，已成立代理服务机构 15 个，占总数 18 个乡、街道办事处的 83%，涉及村委会 240 个、涉及村民小 组 2062 个，代管集体资金 XX 万元；四是以债务管理为主 线，强化世行贷款项目管理。按照“谁举债谁负责，谁使 用谁偿还”的原则，进一步加大了“农村改水”和“林一” 项目世行到期贷款的催收力度，归还“林一项目”借款本 息 79 万元，切实维护我区的外债信誉；五是“家电下乡” 工作顺利推进。XX 年全区申报补贴家电 10500 台、摩托车 11500 辆和汽车 1360 辆，共兑付补贴资金 1300 万元，兑付 率达 85%；六是扎实开展财政资金安全检查工作。为进一步 加强财政资金安全管理,堵塞财政资金安全管理漏洞,全面 推进财政工作精细化、科学化管理水平。按照上级财政的 部署和要求，成立了财政资金安全检查领导小组，抽调人 员组成检查组对局机关 10 个股室和 16 个基层财政所财政 资金安全进行专项检查，并对检查中发现的问题进行了及 时整改、堵塞了漏洞，确保财政资金安全；七是完成 XX 年 财政票据年检工作。根据云南省非税收入管理局关于开 展 XX 年财政票据年度检验工作文件的通知精神，完成了 全区 194 家行政事业单位、社会团体十八类 35 种财政票据 的年度检验工作，达到了“以票管收、源头控管；以票查 费、以票促缴”的目的，夯实了票据管理基础工作；八是 国有资产管理工作得到逐步理顺。为加强区属企业国有资 产管理，规范企业国有资产处置审批行为，明确处置权限 和审批程序，制定了保山市 XX 区区属企业国有资产处置 审批制度，进一步理顺了企业国有资产管理体制，明确 了管理职责。按照XX 区人民政府关于印发 XX 区行政事业 单位经营性国有资产划转方案的通知要求，组织开展了 区级行政事业单位经营性资产清理划转工作。 (六) 加强队伍建设，树立良好的财政形象。牢固树立 “低调做人，高效办事，规范管理，廉洁理财”的财政工 作理念，不断加强财政队伍建设。一是坚持不懈地抓思想 政治工作，建设学习型机关。组织广大党员、干部深入学 习党的党的十七届四中全会，学习财政业务知识，不断提 高财政干部的法律素质和依法理财的能力。二是扎实开展 学习实践科学发展观活动。按照区委的总体部署，我局从 3 月 31 日开始，到 8 月底全面结束，分 3 个阶段开展学习 实践科学发展观活动。三是以制度建设为抓手，进一步改 进机关工作作风，提高服务质量和水平。以贯彻落实责任 政府“四项制度”和阳光政府“四项制度”为突破口，切 实改进机关作风，增强财政干部的事业心和责任感。开通 了“阳光政府”96128 专用电话，落实专人负责接听，广泛 接受社会监督，树立了财政干部信守承诺、务实高效的形 象。四是积极组织开展“迎国庆”系列活动。国庆前夕， 组织开展了以“促进科学发展、建设公共财政、建设效能 机关、服务和谐保山”为主题的财政系统迎国庆演讲比赛， 抽人参加了区直机关歌咏比赛，参加了全省财政干部学法 用法征文等活动，充分展现了 XX 财政干部的精神风貌，弘 扬了财政干部团结奋进、开拓创新、奋力拼搏的时代风采。 五是扎实开展党风廉政教育，积极建立健全财政系统内部 惩防体系。建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防 腐败体系，切实抓好党风廉政建设责任制，做到责任到人， 严格责任考核。经过层层签订党风廉政建设责任书，全系 统 41 个责任双方全部签订XX 区财政局 XX 年度党风廉政 建设责任书，为我局党风廉政建设和反腐败工作提供了 坚强保证。 回顾过去一年的工作，我区财政改革和发展虽然取得 了一些成绩，但面临的困难仍然最多、压力最大、形势最 严峻。集中表现在：一是预算收支平衡难度大。随着发展 速度的不断加快，发展需求与财力保障的矛盾日益凸显， 刚性支出快速增长，加上解决民生所需资金巨大，财政收 支矛盾十分突出，收支平衡的任务越来越繁重。同时应纳 入预算安排支出的项目还有近 1.1 亿元无力在当年列支， 有待逐年消化；二是国库资金调度极度困难。“保工资、 保机构运转、保民生”的难度不断增大，国库资金调度十 分困难的问题在相当一段时期内仍无法彻底解决；三是政 府性债务居高不下，到期债务偿还资金来源溃乏，发展经 济的资金来源濒临枯竭，承担国家、省级重点项目建设资 金压力巨大，资金筹措已无任何来源，经济运行已到了举 步维艰的地步，这些问题已成为 XX 区经济社会健康发展最 大的困难。 对于以上存在的困难和问题，必须引起全区上下的高 度重视，积极采取切实有效的措施，认真加以解决。 三、XX 年的工作目标、任务和措施 按照全区财政经济发展总体思路，结合全区财政经济 发展形势，确定 XX 年财政工作的指导思想是：坚持以科学 发展观为指导，继续解放思想，按照建立公共财政管理体 制的要求，坚持“一要吃饭，二要建设”的原则，进一步 优化财政支出结构，压缩一般性支出，在保工资、保运转 和保民生的前提下，确保重点支出；进一步深化财政改革， 加强财政监管，提高理财水平，不断提高财政资金使用的 规范性、安全性和效益性。 根据上述财政工作的指导思想，按照统筹兼顾、积极 稳妥和量入为出的原则，综合考虑明年财政经济面临的诸 多不确定因素：GDP 继续保持增长态势、工业经济稳步回升、 税制改革、国家进一步出台拉动内需的政策给财政的增收 带来了机遇和挑战。因此，在确定 XX 年的财政收入时，既 要充分考虑减收因素的影响，也要考虑增收因素对增加收 入的可能。同时，由于 XX 年的收支矛盾仍然非常突出，所 以 XX 年将继续加大调整优化支出结构，合理安排各项支出， 不断提高财政保障能力，确保收支平衡。 目标任务 XX 年，计划完成财政总收入 75120 万元，比上年预计 完成数 72600 万元增加 2520 万元，增长 3.5以上。其中： 一般预算收入 48660 万元，比上年预计完成数 43120 万元 增加 5540 万元，增长 12以上；计划完成财政总支出 189101 万元，比上年预计 191280 减少 2179 万元，下降 1.1%，其中，一般预算支出完成 135020 万元，比上年 130100 万元增加 4920 万元，增长 3.6%；基金预算支出完 成 54081 万元，比上年预计 62801 万元减少 8720 万元，下 降 13.9%。 (二)XX 年工作要点 1继续贯彻“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴 欠税”的工作方针，突出工作重点，加大税收征管力度和 稽查力度，依法治税，杜绝跑、冒、滴、漏。 2. 加大非税收入统筹征收力度，不断提高征管质量， 有效增强政府宏观调控能力。 3进一步完善部门预算改革。继续做好预算指标管理 软件和部门预算软件应用，建立区乡预算运行服务网络， 进一步完善部门预算编制办法，做到规范化、程序化和精 细化。 4积极争取扩大内需的项目申报和争取加大县域经济 发展项目申报力度，配合有关部门认真组织实施省级扶持 项目建设。 5加大农业综合开发、村级公益事业一事一议财政奖 补项目实施和申报工作力度。 6稳步实施乡镇财政预算管理方式改革。按照省政府 关于深化乡镇财政预算管理方式改革的意见(云政发 XX69 号)要求，继续做好乡镇财政预算管理方式改革工 作。 7全面推行和完善国库集中收付制度改革工作，巩固 改革成果，逐步加大财政授权支付力度。 8配合有关部门进一步规范和落实城市居民、农村最 低生活保障、被征地农民养老保险等工作，强化基础管理， 努力实现应保尽保。 9强化财政管理职能，加大对专项资金的检查力度。 对专项资金实行专账核算、专款专用，加大对中央扩大内 需资金、社会保障资金、基本建设投资、农业综合开发、 扶贫开发资金、教科文、行政政法等专项资金的跟踪检查 力度，确保专款专用。 10积极完成区委、区人民政府和上级部门安排的其 他工作任务。 (三)主要工作措施 为全面实现 XX 年的财政收支计划，通过控制支出，积 极组织收入，确保目标任务的完成，应采取以下工作措施： 1狠抓收入管理，确保财政收入稳定增长。严格依法 征管，坚持做大财政“蛋糕”，确保财政收入稳定增长。 一要严格依法征管，认真落实收入目标考核责任制。进一 步完善激励机制，充分调动各部门组织收入的积极性，千 方百计挖掘增收潜力，促进财政收入稳定增长；二要深入 贯彻落实国家的各项税收政策。继续加强税源监控，建立 健全大税小税一起抓的管控机制，继续实行以票管税，抓 好零星税收的管理，加大稽查力度，依法打击偷、逃、骗 税行为，确保财政收入稳定增长；三要进一步加强和规范 非税收入管理，拓宽增收渠道。进一步加大非税收入征管 力度，严格实行“收支两条线”，确保各项非税收入及时 足额征收入库。 2优化支出结构，支持经济社会协调发展。按照科学 发展观的要求，努力提高财政资金分配的科学性、公平性 和公开性，切实贯彻落实扩大内需的各项政策措施。一是 从严控制一般性支出，优先保证重点支出。要从严控制公 务招待费、会议经费、购车经费、出国经费等一般性支出， 优先保证人员工资和机构运转所需资金，确保事关民生、 财源建设、重大项目、强农惠农、维护稳定等重点支出； 二是加快医疗卫生、教育、社会保障、文化事业发展步伐。 积极支持新型农村合作医疗制度和城镇居民基本医疗保险 工作，加强疾病、疫病预防控制和医疗救治体系建设，提 高处置各类突发性公共卫生事件的能力。以农村基础教育 为重点，继续抓好中小学危房改造、“三免费”教育和现 代远程教育工程的开展。加大社会保障投入，着力改善困 难群众生产生活条件。三是抓住国家实行积极的财政政策 和适度宽松的货币政策有利时机，继续实施项目带动战略， 加大支持项目前期工作力度，推动项目可行性研究和项目 储备，以项目建设推动经济发展，提高财政经济运行质量。 四是进一步做好家电下乡、汽车摩托车下乡，促进城乡消 费。 3深化财政改革，不断加强财