县财政局xx年前三季度工作总结.docx

县财政局 XX 年前三季度工作总结 XX 年是全面贯彻落实党的十八大精神的开局之年，是 努力实现 XX 发展新跨越的重要年，XX 县财政局继续在上级 部门的正确指导下，县委、政府的领导下，围绕财政工作 的总体要求，深入学习贯彻党的十八大会议精神，紧密结 合 XX 县财政工作的实际，积极谋划财政改革发展思路，以 加快转变经济发展方式为主线，以保障和改善民生为根本， 以增强财政服务经济社会发展能力为重点，以中央实施面 向西南开放的桥头堡为契机，着力支持扩大内需，着力支 持调整结构，着力支持改善民生，统筹安排各项资金，发 挥财政资金的引导作用，进一步在解放思想上比胆识，在 攻坚克难上比干劲，增强危机感和紧迫感，强化责任感和 使命感，坚定信心，迎难而上，财政收支目标任务，认真 开展各项工作，促进全县经济社会又好又快发展。 一、财政收支预算执行情况 1-3 季度，全县财政总收入累计完成 12,037 万元，为 年初预算数 20,937 万元的 57.49%，比上年同期增长 16.28%， 增收 1,685 万元。在财政总收入中，地方公共财政预算收 入完成 6,948 万元，为年初预算数 13,501 万元的 51.46%， 比上年同期增长 13.49%，增收 826 万元。上划中央收入完 成 4,221 万元，为年初预算数 6,367 万元的 66.29%，比上 年同期增长 20.12%，增收 707 万元，其中：上划中央增消 “两税”收入完成 2,674 万元，比上年同期增长 18.48%， 增收 417 万元；上划中央所得税收入完成 1,547 万元，比 上年同期增长 23.07%，增收 290 万元。上划省级收入完成 636 万元，为年初预算数 784 万元的 81.12%，比上年同期 增长 19.32%，增收 103 万元。上划州级收入完成 232 万元， 为年初预算数 285 万元的 81.4%，比上年同期增长 26.78%，增收 49 万元。上划中央收入占总收入的 35.07%， 上划省级收入占总收入的 5.28%，上划州级收入占总收入的 1.93%，地方公共财政预算收入占总收入的 57.72%。 基金预算收入完成 437 万元, 为预算数 500 万元的 87.4%，比上年同期增长 2 倍多，增收 321 万元。 全县财政支出完成 108,858 万元，比上年同期增长 47.93%，增支 35,269 万元。其中：地方公共财政预算支出 完成 108,415 万元，为任务数 178,000 万元的 60.91%，比 上年同期增长 48.02%，增支 35,170 万元；基金预算支出完 成 273 万元，比上年同期下降 20.64%，减支 71 万元；债务 还本支出净增支 170 万元。 精心组织收入，确保财政收入稳步增长。 XX 年，根据州委、州政府，县委、县政府下达的收支 任务，我县采取行之有效的措施，深入研究积极的财政政 策，确保财政收入快速增长。一是严格依法治税，强化税 收征管。积极配合税务部门，进一步加强税收征管工作， 严格执行政策性减免和税收优惠政策，不随意减税、免税， 确保应收尽收；二是认真落实地方财政收入目标考核责任 制，确保实现收入增长目标。根据县政府下达了地方财政 收入目标考核任务和奖惩办法，把收入目标落实到各收入 征管部门，实行增收激励机制，鼓励增收，调动收入征管 部门组织收入的积极性；三是挖掘各项增收措施，确保非 税收入的快速增长。上半年非税收入完成 3694 万元，同比 增长 5.7%，增收 198 万元，成为财政增收的主要因素；行 政，事业单位的产权出让收入增加 。 财政预算收支执行的主要特点 1、财政总收入和地方公共财政预算收入保持两位数增 长。1 至 3 季度，全县公共财政预算总收入累计完成 12,037 万元，为年初预算数 20,937 万元的 57.5%，同比增 长 16.3%，增收 1685 万元；地方公共财政预算收入完成 6,948 万元，为年初预算数 13,501 万元的 51.5%，同比增 长 13.5%，增收 826 万元。 2、财政收入进度缓慢。财政收入虽然保持了平稳增长， 但收入进度缓慢，蹋时间进度差距继续加大。1 至 3 季度， 地方公共财政预算收入完成 6,948 万万元，为年初预算数 的 51.5%，差序时进度 23.5 个百分点，收入进度缓慢。 3、收入结构尚未改观，收入质量不高。1 至 3 季度， 与经济发展关联度较高的增值税、营业税等税收收入完成 3,826 万元，占地方公共财政预算收入的 55.1%；非税收入 完成 3,122 万元，占地方公共财政预算收入的 44.9%。税收 收入比重比 XX 年底虽有所提高，但收入结构仍然有待改观， 收入质量不高。 4、组织收入部门间发展不平衡。从分部门收入完成情 况看，1 至 3 季度，国税部门完成 891 万元，为任务数 1,655 万元的 53.8%，差序时进度 21.2 个百分点，比上年 同期增长 6%，增收 50 万元；地税部门完成 3,115 万元，为 任务数 5,935 万元的 52.5%，差序时进度 22.5 个百分点， 比上年同期增长 40.9%，增收 904 万元；财政部门完成 2,942 万元，为任务数 5,911 万元的 49.8%，差序时进度 25.2 个百分点，比上年同期下降 4.2%，减收 128 万元。 5、地方公共财政支出保持较快增长，民生、重点支出 得到较好保障。由于我县落实兑现公务员津补贴和事业人 员绩效工资政策，同时及时拨付寄宿生生活补助、农村低 保和住房保障等民生资金，致使公共地方财政支出较快增 长。1 至 3 季度，全县地方公共财政预算支出累计完成 108,415 万元，同比增长 48%，增支 35,170 万元。其中： 一般公共服务支出完成 13,536 万元，比上年同期增长 57.5%； 教育支出完成 23,594 万元，比上年同期增长 63.4%；文化 体育与传媒支出完成 941 万元，比上年同期增长 41.5%；社 会保障和就业支出完成 21,257 万元，比上年同期增长 85.9%； 医疗卫生支出完成 9,112 万元，比上年同期增长 15.6%；城 乡社区事务支出完成 3,161 万元，比上年同期增长 31.3%； 农林水事务支出完成 14,185 万元，比上年同期增长 96.4%；交通运输支出完成 9,084 万元，比上年同期增长 127.3%。 认真贯彻落实“三农”政策，切实推进新农村建设。 按照构建“民生财政”的要求，加大对“三农”投入 力度，高标准落实惠农政策，继续做好良种补贴资金、农 资增支补贴资金、退耕还林补助资金和最低生活保障资金 全面实行“一折通”管理工作，通过“一折通”将惠农资 金直接兑现到农户手中，有效防止了惠农资金截留、挪用 等现象发生，极大地调动了农民的种粮积极性，促进了粮 食增产，农民增收。1 至 9 月份，实行“一折通”的农户已 增加至 44,735 户，全县共落实农资综合直补资金 2,089 万 元；扶贫专户资金支出 2,450 万元；退耕还林及成果巩固 资金支出 1,824 万元；农村综合改革支出 259.6 万元；以 工代赈资金 67 万元。；拨付 XX 年春季学期中等职业学校 家庭经济困难学生生活补助费 21.68 万元，其中中央资金 17.34 万元，省级配套资金 4.34 万元，有 289 名学生得到 资助。XX 年中等职业教育学校免学费补助资金 64.62 万元， 中央资金 57.44 万元，省级配套资金 7.18 万元，受助学生 359 名；XX 年春季学期落实免费教科书资金 365.67 万元， 其中，中央免费教科书资金 339.84 万元，地方课程免费教 科书资金 11.7 万元。受益学生共计 33,340 人，其中：小 学生 22,394 人，初中生 10,946 人。拨付义务教育学校 “寄宿生生活补助费和提高公用经费及农村义务教育学生 营养改善计划”补助资金 4,921.552 万元；完成各类社保 资金：5319 万元，其中：城市低保资金 795 万元、新型农 村社会养老保险 1200 万元、新型农村合作医疗资金 4,452 万元、农村医疗救助资金 528 万元、 城市医疗救助资金 15 万元、企业职工养老保险资金 1304 万元、再就业资金 137 万元；稳步实施村级公益事业建设“一事一议”财政奖补 项目，有力推进农村公益事业建设。 积极推进各项财政改革，不断提高财政资金使用效益。 一是继续深化部门综合预算制度改革，进一步完善 部门综合预算编制方法；二是稳步推进财政国库管理制度 改革，加大国库集中支付力度，进一步巩固和深化国库集 中收付制度，加大公务卡结算制度改革力度。按照州财政 国库管理制度改革及财政部“横向到边、纵向到底”的要 求，不断扩大改革单位面和改革资金范围。进一步规范项 目资金拨付审核程序，规范账务处理；规范了人员经费、 公用经费、专项资金、预算外资金等财政性资金的拨付， 严格按照国库预算拨款程序办理支付手续。截止 XX 年 9 月 30 日，实施国库改革资金总量 74,774 万元，占一般预算支 出比重 68%。其中:授权支付资金 12,141 万元，直接支付资 金 61,584 万元,其他直接支付 40,379 万元,收支两条线管 理收入 1049 万元。积极做好公务卡结算制度改革工作。截 止 XX 年 6 月 30 日共发放公务卡 2,474 张，通过公务用卡 报销金额 56 万；三是不断加大规范采购力度，扩大政府采 购范围和规模，一至三季度，采购预算金额 23,755 万元， 实际采购金额 22,220 万元，资金节约率 7%，共完成采购 业务 94 次，公开招标 4 次，竞争性谈判 1 次；四是认真开 展财政资金支出项目绩效评价工作，切实加强财政资金绩 效管理，对群众普遍关心民生项目财政专项支出开展绩效 评价工作。五是巩固和深化村级会计委托代理服务工作改 革成果，不断规范村级财会工作；六是继续抓好预算单位 “小金库”清查成果巩固工作，银行账户管理得到进一步 加强，财政资金的使用效益得到有效发挥，确保财政资金 安全。 加强国有资产管理，促进国有资产增值和财政增收。 国有资产管理局加强对县属行政、企事业单位国有资 产的监管，推进国有资产管理制度建设，完善组织机构， 确保县属行政、企事业单位国有资产的保值增值。 1、认真完成 XX 年度国有资产统计结算工作。一是认 真做好企业财务快报工作；二是定期完成财务基本状况分 析；三是切实做好全县国有资产统计工作，及时、全面、 准确反映我县国有企业财务状况、经营成果、国有资产运 营及保值增值等基本情况，进一步掌握国有资产现状、规 模、结构分布和经营效率等情况，为领导科学制定和实施 国有资产监管提供依据。 2、进一步规范程序，不断加强国有资产处置工作。资 产处置是当前行政事业单位国有资产管理重点，也是防止 国有资产流失的最后关口，为铲除贪污腐败土壤，防止国 有资产流失，实现国有资产最大化价值，县国资局根据 XX 县县级行政事业单位国有资产处置管理办法，一是 严格资产审批制度。按照 XX 县委、政府工作规则，50 万元 以下资产由县政府常务会议审批，50 万元以上由县委常务 会议审批；二是严格按照资产处置程序处置资产。按照 “公开、公正、公平”的原则，对应处置资产进行处置。 XX 年上半年公开拍卖公务用车 7 辆，处置收入 36.85 万元 全额上缴国库。核销固定资产原值 348 万元。 3、行政事业单位资产管理信息系统实施动态管理 按照资产管理信息系统工作部署安排，我县自 XX 年 5 月份启动以来，历时三年多的时间，分步骤、分阶段组织 实施了全县行政事业单位资产管理信息系统管理工作，初 步建成资产管理网络平台，建立了行政事业单位资产数据 库，取得了阶段性成效，对资产配置、使用和处置工作实 施动态管理。截止 XX 年 9 月底，全县行政事业单位共 120 户，其中：行政单位 63 户，事业单位 57 户，全县国有资 产总量达 103,086 万元。其中:固定资产为 5,319 万元，占 资产总额的 51.6%，流动资产为 4,886 万元，占资产总额的 47.4%，按资产的人均占有量分，财政供养人员人均占有国 有资产 16.14 万元，全县总人口人均占有国有资产 4,466 元。为实现国有资产科学化、信息化、规范化、动态化管 理奠定了坚实基础，对推进行政成本控制和节约型政府建 设起到积极作用。国有企业 2 户，企业国有资产总量 2,865 万元。 加强会计监督管理工作，不断提升依法理财水平。 1、进一步加强会计管理工作。为加强我县会计管理工 作，提高会计从业人员的业务素质，为全县经济健康发展 提供坚强的会计人才保障，财政局制定出台了对全县范围 内获得会计师职称的奖励 10,000 元、取得会计从业资格证 书的奖励 1,000 元的激励机制。同时，通过采取一系列有 力措施，逐步消除了无证从业现象，进一步提高了全县会 计从业人员的业务素质，规范了会计管理工作。 2、加强会计集中核算工作，从源头预防和治理腐败。 全县共纳入会计核算中心集中核算的单位达 109 个，规范 设置核算账户 109 套，为政府和单位节减了行政管理成本。 同时，牢固树立诚信理财观念，严格执行会计内部牵制制 度，积极配合审计、纪委、监察、税务等部门，认真做好 会计监督检查工作。今年一至三季度，会计核算中心累计 审核原始凭证 219,113 余张；拒付不合法、不合规支出 5 份，涉及金额 365,000 元；审核纠正不规范及手续不完备 等报销凭证 6 份，涉及金额 462,800 万元，共代征建筑安 装营业税及各种附加税费 979.4 万元。 积极做好农业综合开发项目，提高农业综合生产能力。 XX 年是 XX 县实施省级农业综合开发项目的第二年。县 农开办在上级主管部门的直接关心、指导和全力支持下， 农业综合开发工作渐入正轨。1、三猛乡爬别村委会优质稻 基地建设项目: 项目总投资 234 万元，其中省级财政资金 180 万元，州级财政资金 36 万元，农户自筹(投劳折资)18 万元，项目建设任务为实施中低产田地改造面积 0.21 万亩。 项目于 XX 年 1 月 8 日开始施工建设。截止目前，完成新建 三面光灌溉沟渠 9 条，总长度为 5972 m。2、大水沟乡生态 茶厂厂房改建项目: 总投资 162 万元；其中：省级财政资 金 50 万元，州级财政资金 10 万元，企业自筹资金 102 万 元。该项目于 1 月 9 日开始施工建设。目前，已完成固定 资产投资 115 万元。3、积极组织项目县级验收:于 6 月 18 日、24 日组织农业综合开发领导小组成员单位分别对三猛 乡优质稻基地建设项目和大水沟乡生态茶厂厂房改建项目 的县级初验，与会人员对项目的实施计划、完成质量给予 充分肯定，并一致通过项目的县级初验。 做好扶贫挂钩工作，推进扶贫挂钩点各项事业发展。 我局高度重视扶贫挂钩工作，将扶贫挂钩工作作为一 项财政中心工作来抓，与财政中心工作统一部署，统筹安 排。为进一步加大对扶贫挂钩工作力度，指派李雄昌主任 到大寨村委会任新农村指导员，积极帮助大寨村委会理清 发展思路，认真规划建设项目。XX 年一至三季度，局领导 班子深入大寨村委会看望新农村指导员 13 次、27 人次，累 计投入工作经费及指导员生活经费近 3 万元，有力保障了 新农村指导员的工作经费。多方面筹措资金，投入扶贫挂 钩村委会农村公益事业建设等各项事业的发展。 加强干部队伍建设，提高财政部门执政能力和服务水 平。 1、加强政治理论学习。以建设学习型机关和学习型干 部为目标，进一步改进学风，强化学习意识，增强责任感 和使命感，拓宽知识领域，优化知识结构，不断提高财政 干部队伍的理论素养和理财水平。组织学习了党的十八大、 省、州、县党代会精神，把每周五下午定为职工学习日， 组织学习市场经济、现代科技、法律法规、行政管理等知 识，不断提高财政干部的理论水平。 2、扎实推进行政能力提升制度建设。为深入推进我局 行政能力提升制度实施工作，在充分认识深入推进行政能 力提升制度建设重要意义的同时，统一思想，坚定信心， 决不动摇，毫不松懈，采取切实有效措施，深入推进行政 能力提