围绕科学发展观理念加快农信社经营管理改革.docx

围绕科学发展观理念加快农信社经营管理 改革 当前，国际金融危机成蔓延之势，已经波及到实体经 济，这对农村信用社风险防控提出了新的挑战，面对新形 势和新的竞争压力，如何加快农村信用社改革进程，进一 步完善金融服务，推动业务经营稳健发展，全面提高经营 水平，是当前具有重要意义的课题。 一、农村信用社面临的风险 流动性风险压力增大 一是资产流动性风险增大。由于金融危机已对实体经 济造成不同程度的损害，部分资产到期不能如期足额收回， 进而无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资 需要，从而给农村信用社带来了损失。 二是负债流动性风险加剧。受农村信用社存贷比居高 不下和农民工工资性收入减少，储蓄存款降低等不确定性 因素的影响，容易引发相关损失。农村信用社筹资能力的 变化可能影响原有的筹融资安排，迫使农村信用社被动地 进行资产负债调整，造成流动性风险损失。“三农”存款 为农村信用社的主要负债，信贷资产是主要为“三农”所 投放的生产经营，生活消费贷款，从当前经营数据看， “三农”贷款占比呈下降趋势。从存贷比来看，农村信用 社存贷比大多在 70-90%，加之农村信用社资产质量没有得 到根本性扭转，资产质量较差，以致资金流动性不足。 三是挤兑风险增大。一方面由于金融危机造成民众对 金融机构，特别是中小金融机构信任度下降，另一方面， 由于农村信用社是服务“三农”的地方性金融企业，其资 金主要来源于“三农”，外出务工工资收入存款占较大比 重，农民工大量返乡而形成的储蓄存款大幅度下降的压力。 操作风险突出 一是由人员引发风险的可能性增加。农村信用社员工 业务知识的缺乏，不懂装懂，在日常业务中存在风险隐患。 二是流程管理不到位而引发的操作风险，主要表现为 违反相关业务管理规定，逆向操作或跨流程操作。 三是系统风险隐患存在，业务操作系统的不成熟、漏 洞的存在和不当操作，系统虽然升级，无论服务功能、业 务结构还是结算方式，和其他金融机构相比，仍然存在很 大的差距。 信贷风险增加 一是贷款管理不规范。贷款通则中已明确规定了 发放贷款的操作规程和管理，各级信贷管理部门也制订了 信贷管理规范化操作实施细则，但是在实际工作中个别信 用社却做不到这一点，在贷款发放时，随意性较大，缺少 必要的抵押、担保或者是虽然有抵押但没有经过有关部门 办理手续，形同虚设，是实际上的信用贷款，隐藏了较大 的信贷风险。 二是超权限超规模发放贷款。在发放贷款的过程中， 各级农村信用联社都有规定发放贷款的权限和额度，然而 某些信用社超权限放款有禁无止，甚至有些信贷员变法发 放大额贷款，把一笔超金额的大额贷款分成若干小额贷款 来发放。 三是行政干预，由于行政干预农村信用社发放了一些 自己不愿意发放的贷款。这些贷款在每个信用社都有相当 的比例，并且有的已逾期三年以上，严重阻碍了农村信用 社的正常发展。 四是农户小额贷款存在风险。农户贷款基础、农民信 用程度以及道德水准参差不齐，缺乏市场、信息、风险的 认识准备，易诱发债务负担；对农村信用社信贷人员而言， 认为拓展农户小额信用贷款是政策要求，为了尽快完成任 务，对农户贷款对象、条件、金额等贷款要素降低标准， 加之农民信用观念淡薄，从而导致新一轮贷款沉淀。 二、提高经营管理水平的途径 强化资金营运管理，降低流动性风险 一是要大幅提高资产质量，努力降低资产流动性风险。 一方面，要合理运用资金，要坚持审慎的经营原则，科学 判断经济形势，严防贷款集中投放高风险行业，当前房地 产行业应高度关注，警惕把所有的鸡蛋放在同一个篮子里， 一损俱损。另一方面，要加大不良贷款的盘活力度。因地 制宜地制定出一套贷款清收工作方案。在摸清底数的基础 上，将所有的贷款明确责任人，并在此基础上落实责任， 将难以清收的欠债企业及个人贷款和恶意逃废债务的，集 中力量进行清收或依法起诉进行强制清收，加大打击整治 的力度，真正做到“前清后不乱”。 二是加大资金组织力度，降低负债流动性风险。党的 十七届三中全会对农村金融体系的制度安排，明确降低了 农村金融准入门槛，重新界定了金融机构的市场定位，农 村信用社从“服务三农的主力军”转变为“服务农民的主 力军”，“政治地位”有所调整，“三中全会”在提高农 村金融服务水平的同时，也加大了金融市场的竞争，波澜 壮阔的农村金融市场逐鹿的画卷正徐徐展开。如果农村信 用不未雨绸缪，提升软实力，提高吸储能力，夺取市场份 额，迎接此次金融危机和未来市场竞争的挑战。 强化“合规”操作，防范道德风险和操作风险 一要加大规章制度建设力度，锻造制度执行力。第一， 要加大制度的回检力度，对新业务中存在的风险点，要及 时制定或修改相关制度，强化风险防范长效机制建设，以 制度约束风险隐患；第二，要抓整改问责，要自查自纠， 自我暴露和自我整改，对整改台账反映的风险隐患、整改 落实、责任人处理、后续审计等情况持续检查，在检查中 一但发现整改不力，或出现新问题，对整改不力负有领导 和管理责任的人员进行从严问责；第三，严格执行开办新 业务的有关规定，特别是对代理产品和理财产品，风险提 示要充分，警惕那种只提示收益而对客户忽略风险的业务 品种。 二要加大风险排查深度。要围绕“重点业务、重点环 节、重点区域、重点网点、重要和关键岗位”，持续开展 风险排查，强化账户对账，排查账户风险，展开票据业务 检查，重点关注关联客户间虚构交易、无真实贸易背景票 据行为、保证金不实和挪用保证金行为等，全力防范票据 诈骗。同时强化对基金、保险代理类中间业务进行检查。 三要强化内审职责，排查内部风险。要做到内部审计 不走过场，严防 “猫鼠”一家，切实落实九种人排查措施； 严格执行重岗人员轮换和强制休假制度，要加大稽核内审 职责，强化自我发现，对强制休假人员，要及时对其所经 办的业务进行审计。不断增强稽核审计的独立性。 四要注重法人治理，搭建符合市场规律的组织架构平 台。决策上防止一人说了算，防止“一刀切”，运行上要 真正实行前中后台分离，突出市场特点和风险控制，防止 行政化。 五要加强科技信息系统建设，进一步严格业务操作系 统的流程管理，杜绝违规操作；进一步加快系统升级力度， 弥补系统缺陷和漏洞。 强化信贷管理，降低信贷风险 一是贷前调查要把好风险准入关。重点关注与经营相 关度较高的参考数据，准确把握国家产业政策、市场发展 前景和产品竞争优势、持续发展能力。要对企业提供的财 务报表进行分析，了解其现金流量，客观评价其经营业绩 和风险状况。 二是贷时审查要把好风险控制关。风险管理部门要对 调查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度。 要重点审查是否由借款人本人持有效证件办理贷款业务， 贷款资金流向是否符合贷款用途。 三是贷后检查要把好风险管理关。要进一步拓宽对借 款人财务和非财务信息的收集渠道，定期了解借款人、担 保人的经营情况和资金投向，加强对抵押物的管理和检查。 要健全贷后检查记录，对大额贷款要定期作出调查报告。 对检查出的问题必须及时做出处理，防止小毛病酿成大顽 疾。 围绕“保增长、扩内需、调结构”的迫切需