“内控达标年”活动内控合规自查报告.docx

“内控达标年”活动内控合规自查报告 “内控达标年”活动内控合规自查报告 联社营业部根据舞信联 88 号文关于开展经营成果 真实性与内控制度建设执行情况大检查的通知要求，于 xxx5 年 7 月 4 日组织有关人员，认真学习了文件精神，并 成立了有邢 xx 任组长，xx 任副组长，xx、陈 x、张 x、王 xx 为成员的检查领导小组，组长邢 xx 全面负责，卞 xx、 张 x、陈 x 分别负责经营真实性及内控制度建设执行情况的 自查工作，现将自查结果报告如下： 一、基本情况 止 6 月底，营业部各项存款余额 5737 万元，较上年 底上升 786 万元。各项贷款 9818 万元，较上年净投放 2845 万元。其中，逾期贷款余额 3 万元，较上年底下降 2 万元， 呆滞贷款余额 851 万元，较上年下降 223 万元，不良贷款 占比 9%，存贷比例 154%，贴现余额 1355 万元，较上年底 增 1275 万元，股金余额 1559 万元，较上年净增 119 万元。 总收入 898 万元，总支出 836 万元，实现利润 62 万元。 二、存在的问题 1、信贷管理方面：上半年新发放的贷款 274 笔，均 坚持集体审批并严格执行了“贷前公开”制度，建立了新 增贷款台帐。但存在有以下问题：5 万元以上的贷款存在 有没坚持按月清息现象;贷款有超诉讼时效现象。 2、盘活资金方面，截止 6 月底，不良贷款余额 854 万元，较上年底下降 225 万元。经查实有 129 万元贷款应 调未调入不良贷款科目。但于 7 月 3 日已调入不良贷款科 目。 3、股金方面：止 6 月底股金余额 1559 万元，较上年 底净增 119 万元。存在提前退股金现象。 4、盈亏方面：止 6 月底，总收入 898 万元，总支出 836 万元，盈余 62 万元。各项费用的开支合理、合规、无 擅自提高费用开支标准，无费用挂帐，越权列支现象，各 项费用列支均执行了财务公开。存在的问题：业务招待 费超比例多列支元;呆帐准备金多提 566,元;应收利息 未按照规定计提，少提 184,元，经查实 56 月份，计提的收 贷手续费、贴现手续费均采取分笔计提，有逃避市办审批 现象。 5、重要空白凭证，经核实帐、实物相符。但作废的 重要空白凭证没按规定剪贴冠字号粘贴。 6、电脑业务操作方面。故障恢复操作没有及时进行 登记，冲帐补帐业务没进行登记，打印的资料缺动户余额 表和分户明细帐。 7、登记簿有内容登记不全现象。 三、形成的原因 贷款形态不实的原因：信贷会计执行制度不力，没 及时按规调整贷款形态;内部领导为完成上半年任务，从 主观上纵容指示信贷会计违规操作。提前退股的原因： 前期对股民的分红承诺与现实不符，致使个别股民提前退 股;个别股民对入股政策领会不到位，滥用了过去的入退 股习惯。业务招待费超比例支开的原因是联社的招待费在 营业部列支所致。呆帐准备金多提元原因是应计提的呆帐 准备金基数合计错所致。少打印的动户余额、分户明细资 料是原来没有要求。 四、检查结论 经过自查 6 月底贷款形态应调未调不良贷款科目 129 万元。多提呆帐准备金 566086 .32 元，少提应收利息元， 贴现手续费少提元，超列业务招待费元，6 月底应盈余元， 比帐面少盈余元。 以上是营业部 xxx5 年上半年的经营成果真实性暨内 控制度建设执行情况的自查，对查出的问题已及时进行了 整改纠正，在今后的经营工作中，我部将严格按照各项规 章制度以规经营，严格经营管理，圆满完成联社交给的各 项任务。 “内控达标年”活动内控合规自查报告 根据中国银监会办公厅关于内控风险提示及开展内 控检查工作的通知(银监办发(XX)408 号)文件精神，我行 营业部对 XX 年 2 月 6 日至 XX 年 3 月 4 日期间的业务经营 状况、文明服务及行风纪律等进行了全面认真的自查，通 过选择检查要点、确定检查方案，以现场查看业务操作流 程、审核会计凭证、查阅各类交接登记簿、调阅录像及检 查计算机运行等方式，分别对现金区和非现金区大额取款 的登记审核、会计专用核算印章的管理、账务核对管理、 重要事项核准报备管理、重要空白凭证及密钥交接登记管 理、业务操作流程管理进行了全面检查和整改。现将自查 情况报告如下： (一)思想道德方面： 1、在日常工作中，我部门成员工作态度端正，对于 本职工作认真负责、积极进取，差错率低、任务完成及时， 未出现敷衍、推诿等责任心不强、作风不扎实的行为; 2、工作期间，员工遵章守纪，未有经常迟到、旷工、 早退等不遵守劳动纪律和情绪低落、工作消极的行为; 3、我部门每周一三五晚上营业结束以及周六的上午 都组织业务学习和操作技能培训，员工都能积极参与，新 入职员刻苦练习、虚心求教、态度端正。 (二)业务管理方面 1、我部门对金融规章制度及上级的精神都进行认真 传达学习和贯彻落实，明确本部门各业务操作岗位职责; 2、对业务工作中存在的漏洞能做到及时发现、及时 制止、报告和处理; 3、未有办理业务越权行事的行为，未有柜员、会计 主管违法违规办理业务的情况; 4、会计主管、部门经理、主管行长坚持每周、每旬、 每月、每季对所有尾箱现金、重要空白凭证进行清点; 5、本部门按规定实行对重要岗位进行轮岗安排。 (三)业务操作方面： 1、通过对柜员尾箱现金及重要空白凭证的检查，未 发现有不按规定对账而出现账账、账实、账表不符的情况; 通过对会计凭证的审查，未有未经会计主管审核或授权， 擅自办理入账、提出交换的行为; 2、未有伪造、涂改变造凭证转移资金和隐匿、故意 销毁会计凭证的现象; 3、检查开户申请书、预留银行印鉴卡片上应由客户 填写或签字的部分，没有银行内部员工的签名;通过调阅监 控录像资料检查账户的开立、变更和撤销、密码变更时， 客户都在场，相关业务由客户发起。 4、柜员和主管安全意识有所加强，无违反规定办理 印鉴卡、重要凭证等业务的情况;每天营业终了都执行双人 清点尾箱且清点后进行登记、签名，明确责任; 5、未有擅自动用库存款垫付其他款项、白条抵库的 行为。无收、付款时偷张换张，隐瞒不报长短款的现象;未 有擅自保管客户存折(单)、银行卡及密码的行为，并替代 储户取款现象; 6、风险防范意识得到加强，操作规范度也有大幅提 高，单位和个人超额提现或对大额提现都能按规定报告、 报批;大额取款柜员都能够严格做到双人卡把复核，规范操 作，主管把关审查。未有开户审查不严、违反个人存款实 名制规定办理个人储蓄开户手续办理公款私存的行为; 7、未有未按规定私自为客户办理挂失手续，盗取客 户资金的现象，无不按规定办理业务授权的情况;不存在混 岗操作现象; 8、通过对对公业务结算账户开户资料中人行核准的 开户许可证的检查，和对网点开销户登记簿和人行账 户管理系统相核对的结果，发现对公开户存在 2 个久悬户 且有 11 户无法在人民银行账户管理系统登记(由于农商行 更名)，现已着手处理。 9、在审查对公业务过程中，相关柜员都能做到办理 转账业务执行先记借后记贷，先记账后签发回单;受理他行 票据时都能遵守收妥入账原则。 10、通过对单位银行结算账户申请书、单位开户资料 证明文件的检查，上面都有审核人签章;单位银行结算账户 申请书上有业务主管和部门业务公章，在检查网点留存的 变更单位银行结算账户申请书和撤销单位银行结算账户申 请书上都有业务主管审批签章和部门的业务公章。 11、 检查现场有开户业务时，印押证三分离情况良 好;开户申请书都有柜面受理人员、网点审批人员签章。 12、检查贷款借据与相应科目分户账、定期存款证实 书(及单位定期存单)与相应科目分户账余额都能相符。 13、办理同城票据交换时，我行虽人员紧张，但仍坚 持实行经办员、复核员、交换员三分离制度，相互制约， 不兼岗混岗。 14、现金区每日两次进行碰账，柜员出入现金区都需 复核现金，离开柜台操作界面锁定 15、早晚现金进出现金区都已做到双人锁箱双人押运， 并能每日认真审核押运钞票者是指定人选。 16、早晚尾箱出入金库都能做到三人同开库门(卡、 钥匙、密码分管)，柜员出箱入箱都需要登记，严格遵守规 章制度。 17、业务公章、本票专用章、三省一市汇票章、全国 汇票章由主管保管，只在结算业务、挂失业务及单位对账 及证明中使用;大额取现由主管或行长授权并加盖授权章， 以明责任。本票章及汇票章都由主管保管，审核无误后才 能在相应业务中使用，在平时的保管中做到章在人在，人 离开章入箱保管并锁好。 18、在文明服务和大堂管理方面，大堂经理尽心尽职， 文明服务，做到“来有迎声，问有答声，走有送声“. 19、 。我部门负责反洗钱信息数据的采集、分析、审 核和报送等工作，配合业务管理部行使全行反洗钱工作的 监督检查职责，履行良好。 20、我行建立身份核查制度，通过检查发现我部门能 严格遵守个人存款账户实名制规定和人民币结算账 户管理方法等相关规定，对要求建立业务关系或办理规 定金额以上的一次性金融服务的客户身份进行识别，要求 客户出示真实有效的身份证件或其他身份证明文件，并通 过联网核查系统进行核实并登记。 (四)检查小结 由于大家的共同努力以及积极配合，内控检查得以顺 利完成。我部在自查的过程中，发现存在的问题：一是学 习不够深入，员工在学习中缺乏全面性;二是员工的内控管 理学习不够务实，要从其思想入手，狠抓落实，树立并加 强员工的内控管理能力。 针对问题，制定对策。我部门组织员工对照检查，反 思自身，恪守规章制度，严谨作风，在规范服务标准的具 体学习措施上下功夫。为确保达标，我部门制定了具体的 工作计划，并按计划进行相应的学习、规范业务核算，力 求锻造一支高水平的员工队伍，建立健全各项规章制度， 完善内控制度，全面构建风险防范的长效机制。 “内控达标年”活动内控合规自查报告 年，在省、市行党委的正确领导下，在省行内控 合规部的业务指导下，分行内控合规部坚持“加强管 理，以人为本”的指导思想，转变观念，适应形势，紧紧 围绕省市行党委确定的中心任务，大力推进内控合规体系 建设，充分发挥审计监督与合规服务职能，为规范业务经 营、促进全行各项业务健康有序发展提供有力保障。积极 参与总、省行审计项目和市行合规检查，圆满完成了 年的各项工作任务，现将一年来的工作情况向市行党委自 查情况汇报如下： 一、全年工作情况 我行内控合规部现有员工 17 人，其中总经理 1 人， 副总经理 1 人，员工 15 人。今年是农行 IPO 上市之年，是 内控合规组织机构体系变革之年，本部门员工在总经理及 副总经理的带领下踏实工作，履职尽责。今年以来，共抽 调 11 人次参加总、省行审计检查，历时 200 余天;完成省 行委托审计工作任务 3 次;完成省行交办的调研任务 1 次; 开展支行级离任审计 10 次，风险排查 2 次，内控自评价 2 次，内控评价 1 次，整体移位 1 次，接待总行审计 1 次;组 织反洗钱业务培训 3 次，部门员工参加总省市行培训 30 多 人次。 (一)理顺关系，顺利完成内控合规改革。 一是在省、市行党委的大力支持和帮助下，完成从驻 市内控合规办事处到分行内控合规部的职能转变，人 员实现合理分流。为市行选送了三名风险合规经理，为资 产处置部选送了两名信贷业务骨干。 二是与信贷管理部、运营管理部、纪委监察部沟通协 调，实现法律事务、转授权管理、整体移位检查、员工积 分等几项工作的平稳交接，顺畅运转。 三是对本部门员工合理分工，定岗定责，确定岗位联 系人，工作中做到既分工明确，又相互协作，确保各项工 作责任落实到人。 (二)高度重视，努力提高合规管理水平。 一是加强内部管理，提高内控合规部门工作质量。提 早制定工作规划，落实检查任务;不断强化日常管理，提升 内控合规部门工作效率;强化内控监督，加强监管检查力度。 二是扎实有效地把反洗钱管理纳入日常工作来抓。上 半年要求各支行对反洗钱业务进行 100%自查，我部门组织 人员开展 30%的抽样检查，已将检查情况通报全辖。下半年 组织人员对各支行开展 2 次反洗钱业务检查。对支行反洗 钱岗位人员进行三次不同层次的业务培训，反洗钱管理总 体情况趋于良好。 三是区分权限，认真做好转授权和法律事务工作。转 授权工作。1-11 月，分行共下发转授权书 22 次，合计 50 份，建立转授权书档案，及时登记转授权管理台账并向 相关部门备案。其中基本转授权 1 次 7 份;内部转授权 8 次 19 份;转授权调整 2 次 5 份;特别转授权 6 次 13 份;授权委 托 5 次 5 份。下达转授权批复 2 份，收到 5 个支行转授权 备案 26 份。 一方面选派骨干人员参加总省行举办的合规业务及内 控综合评价等专业培训，另一方面定期组织员工学习总省 市行的制度办法，进行交流讨论，提高风险识别能力。力 争把本部门建设成为一支业务精良型、团结和谐型、学习 向上型、吃苦奉献型的内控合规团队。五是群策群力，大 力开展合规文化建设。在全行合规文化建设中，以百日排 查、案件治理、案件执行年等活动为契机，推进合规文化 开展，主办合规文化电子期刊一期。 二、工作中存在的问题和困难 一是当前在部分干部员工思想上存在的最大的模糊认 识和误区是：把业务发展与政策、制度对立起来，一谈发 展就担心或伴随出现违规行为。实际上是存在一个对政策 和制度没有灵活运用的问题。少部分干部员工合规经营的 理念和意识还没有真正入脑入心，对各类合规检查工作和 内外部监督检查中发现问题整改还存在一定抵触和消极情 绪，形象点说就是“讳疾忌医” 。这些都是阻碍开展合规管 理工作的障碍和困难。 二是当前合规队伍现状与新的历史使命存在稍许的不 适应。 三、20XX 年工作思路、目标、措施及建议 20XX 年我们内控合规部总体工作思路是：要在市行党 委和省行内控合规部双重领导下，本着以“合规促发展、 发展必须坚持合规“的理念和思想，围绕省、市行党委的 确定的业务发展战略和方针，积极完善制度体系建设和内 部组织体系建设;推进合规文化建设;做好合规风险监测与 管理;着重开展内控评价管理;加大力度抓好专项审计和监 督管理、整体移位检查工作;认真落实内外部检查问题整改;强 化风险提示与管理手段运用;规范开展转授权管理;认真抓 好反洗钱和违规行为积分管理，为业务经营做好保驾护航。 省行汪行长在新一届党委首次党委会议上的重要讲话 以及张行长在市行四季度业务推进会上的讲话。每一次学 习思想上都受到一次深刻触动，认识上有进一步提高。切 实感到：行长讲话的核心要义就是彻底转变观念，加快辽 宁农行的有效发展。我们认为实现目标的根本途径就是动 员全行干部员工，勤勉尽责、各司其职，以行为家，共谋 发展。 省、市行党委都提出，把“创新、务实、灵活”作为 推进有效发展的重要方式;在文化建设、风险控制方面的工 作重点之一是“把资产质量和内部控制”作为全行经营管 理的两条生命线，牢牢把握，丝毫不能放松” 。正确理解和 掌握其精神实质，是卓有成效开展好内控合规工作的前提 和基础。众所周知，合规文化是农行企业文化的重要组成 部分，是立行之本、经营之本。 只有加强内部控制管理，严格贯彻执行各项金融法律 法规和农行规章制度，依法诚信经营，才能切实防范化解 风险，确保各项业务的稳健运行，从根本上实现农业银行 长治久安和有效、可持续发展。违规的孪生兄弟就是风险， 其后果往往是加大了经营成本和透支了经营成果。 “违规风 险很大，不发展风险更大” 。如何摆布好发展与合规的关系 显得十分重要。合规的发展才是有效的发展，反过来讲， 发展也必须坚持合规。开展好 20XX 年的内控合规管理工作 拟采取如下措施： 一是确定明确的目标。至少要达到以下 5 个目标：即 干部员工合规意识明显提高;制度执行力明显增强;各种违 规操作明显下降;内部控制评价明显进步;各类案件隐患明 显减少。 二是建立自我纠错机制。今后要鼓励各部门、各条线、 各单位员工自查自纠违规行为。对主动开展自查自纠和上 报违规问题及整改结果的，内控评价时不扣分;违规性质不 严重且没有造成风险的，检查发现以后不处罚。从而实现 违规行为“纠早、纠小、纠苗头”的目的，使“违规纠偏” 变成员工的自觉行为和习惯。 三是创新内控管理方式，变“事后检查”为“事前防 范、事中控制、事后监督”模式，将风险控制关口前移， 多做“风险提示” ，常打“预防针” ，增强“免疫力” 。 四是狠抓内部控制的薄弱环节开展工作。突出重点业 务、重点部位和重点环节的监督检查，防止出现较大风险 的违规问题。不能忽视管理岗位的风险识别和评估，从而 防范道德风险的发生。 五是以发展促合规，以合规保发展。客观正确对待在 业务发展中出现的各种问题，对于无道德风险、未造成损 失的一般违规行为多采取一些提示、警示、督办整改等纠 偏的手段;对于存在道德风险或严重违规行为、造成较大风 险的要采取严厉的处罚措施，使其加大违规成本的付出， 维护制度的严肃性。 六是加强队伍建设，树立主人翁意识。农行兴衰，人 人有责。减少牢骚和愤懑才算厚道。眼睛不能老是盯着别 人，常常问问自己，职责履行到位没有。从自身做起，多 提合理化建议，认真履职，为农行发展多做贡献才算以行 为家，做合格的内控合规队伍员工。 七是集中学习和自我学习相结合，增强从业能力。审 计、内控合规岗位要求从业人员要有掌握新知识、新政策 和制度的能力，否则就很难适应和胜任本职工作。好比医 生诊病，不懂医术、不学理论，不长经验，则实为庸医， 误己害人。内控合规部将建立双周例会和学习日制度，制 定规划，把新知识、新政策、新制度的学习做为重点。在 自我学习基础上再搞一些强化的训练和集中学习、交流和 探讨，消除惰性，共同提高。 八是增强自律意识，模范执行规章制度，注重作风养 成，提高自身素养，学会沟通，谦虚做人，诚恳做事。九 是建立完善的内控制度体系，强化岗位责任意识。要明确 岗位职责，强化履职要求，形成明确的岗位责任体系。建 立严密