产1万吨冷榨全营养食用菌饮料项目建议书.doc

年产10000吨冷榨全营养食用菌饮料项目建议书河北省平泉县发展改革局二一年三月目 录第一章 总 论1第二章 背景及必要性4第三章 建设条件7第四章 项目单位基本情况11第五章 市场分析与销售方案14第六章 项目建设方案21第七章 节 能23第八章 环境影响评价27第九章 投资概算与资金来源 31第十章 财务评价33第十一章 产业化经营与农民增收效果评价39第十二章 项目组织与管理39第十三章 可行性研究结论与建议4247第一章 总 论1.1 项目名称：年产10000吨冷榨全营养食用菌饮料项目1.2 建设性质：扩建1.3 承建单位：承德乐野食品有限公司法定代表人：史桂芬1.4 建设地点：平泉县七沟镇承德乐野食品有限公司建设规模：年产10000吨全营养食用菌饮料加工项目建设期限：一年。建设内容：建设生产车间及附属设施共3000平方米，购置食用菌冷榨成套设备、无菌灌装封口设备、及其它配套设备设施计28套（台）。1.5项目申报单位：平泉县1.6 项目投资：总投资2800万元，其中固定资产投资1800万元，流动资金1000万元。1.7资金筹措：招商引资2300万元，企业自筹资金500万元。1.8主要经济技术指标：项目建成后，年生产食用菌饮料10000吨，该项目年总成本费用7254万元，年销售收入9075万元，年利税总额1836.5万元，其中：年新增税711.5万元（其中所得税375万元），新增税后利润1125万元，投资利润率40.2%，投资回收期2.5年。1.9项目辐射范围及带动能力：以平泉镇为中心辐射县内10多个乡镇，带动项目区1.5万户农民从事食用菌生产经营，通过项目实施可使项目区农户总增收近5161.8万元，户均增收3687元，人均增收1229元，带动基地180人就业。1.10 编制依据：目前，国家加大了对“三农”的扶持力度，特别是农业开发资金对农业产业化龙头企业的支持力度在逐年加大，目的是通过扶持龙头企业带动农民增收，推动优势特色产业快速发展，达到“以工哺农”的效果。平泉县适应这一要求，从本县的实际情况出发，将食用菌列为特色主导产业，坚持“扩规模，壮龙头，强管理，增效益，可持续发展”的指导思想，整体推进规模化生产、标准化管理、企业化经营和市场化运作，大力推动食用菌产业全面、健康、有序地发展，食用菌作为地区性优势主导产业具有相当的生产规模和基础，急需多家龙头牵动。因此，该项目符合本县实际，也符合国家、省、市有关农业和农村经济发展的方针、政策。项目编制的具体依据有：中共中央、国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见（2006中共中央一号文件）；河北省人民政府关于大力实施龙头工程加快发展农业产业化经营的意见（冀政200120号）；河北省人民政府办公厅关于加快发展农产品出口的意见（冀政办函20036号）；农业综合开发扶持优势农产品发展的指导意见；2007年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编制大纲；平泉县2006关于加快特色产业发展推进特色产业集群建设的若干意见；国家工业企业设计卫生标准（TJ3697）；建筑设计防火规范（GBJ1687）；大气环境质量标准（GB309582）；锅炉烟尘排放标准（GB384182）；环境噪音标准（GB303682）；污水综合排放标准（GB897888）等；建设项目经济评价方法与参数；项目建设单位及市场调查的有关基础资料和数据。1.11综合评价和论证结论1.11.1综合评价：本项目符合国家产业政策和省委、省政府及食品行业发展规划，对调整优化本地农业产业结构、发展区域特色支柱产业具有积极的推动作用，该项目可充分发挥平泉县的资源优势，利用丰富的原辅材料和充足的劳动力资源以及形成的“公司基地农户”的规范化产业模式，建设本地独具特色的支柱产业，实行高效农业综合开发，将品质好、无开伞、菌柄短的食用菌进行速冻；将二级品进行盐渍；其他的进行冷榨，最终达到没有废料综合利用。选用国内先进的生产设备和工艺流程，技术先进，工艺合理，产品市场前景广阔。项目建设各项经济指标符合有关规定要求，具有较高的经济效益、社会效益和生态效益。综上所述，本项目建设可促进本地农业产业结构调整，将农副业资源优势转化为经济优势，形成本地农村经济新的增长点，为食用菌产品加工走出了新路，对农副产品的加工利用具有导向性和示范性作用。因此，本项目的建设是必要的、可行的。1.11.2结论本项目由有关专家进行评估论证，专家组认为项目建设符合国家产业发展规划，产品市场广阔，项目投资合理，风险小，效益高，并能有效推动我县食用菌产业持续、健康、快速发展，具有较高的经济效益和社会效益。第二章 背景及必要性2.1项目建设背景2.1.1国内食品产业政策和发展趋势近几年，国家、省、市高度重视“农村”工作，把“三农”问题作为农业农村工作的关键来抓，先后出台了一系列扶持农业农村经济发展的重大方针政策。中共中央、国务院关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见、农业部关于实施发展现代农业重点行动的意见、农业部关于实施“九大行动”的意见、河北省人民政府关于扶持农业产业化经营龙头企业的若干意见等文件，明确提出要充分发挥当地资源和区域优势，大力扶持农业产业化龙头企业，重点支持粮食、林果、蔬菜、畜禽等农业主导产业发展；国家农业开发政策将果蔬、粮油等农产品加工列入产业化经营项目范围进行重点扶持；平泉县从实际情况出发，将林果等产业列为当地重点产业，提出按照“壮龙头、拓市场、强管理、增效益、可持续发展”的原则，大力推进食用菌加工产业规模化生产、标准化管理、市场化运作，大力发展食用菌加工业，强力推动食用菌产业的快速发展。本项目符合国家产业政策，属省政府确定的畜牧、蔬菜及林果三大主导产业范畴。食用菌产业是我县确定的主导产业，县委县政府制定优惠政策、采取得力措施扶持基地建设和农产品加工企业发展。平泉县是全国食用菌基地县，年产食用菌10000吨以上，经营食用菌农户达2万户，资源优势十分突出。过去，县内以食用菌为原料的农产品加工企业加工能力较小，绝大部分食用菌以原料状态外销，急待加工增值。承德乐野食品有限公司利用资源优势，开发出了食用菌汁产品，该产品属国内空白，产品经济效益可观。在这样的背景下，为了企业发展和带动本地食用菌产业的快速发展，带动更多农民致富奔小康，我公司决定申报此项目，申请国家财政资金支持。2.1.2 平泉县食用菌产业发展状况平泉食用菌产业从上世纪八十年代开始发展，由大窝铺林场试制成功并进行推广，通过近三十年的发展，平泉县食用菌作为富民强县的支柱产业，现已发展到全县19个乡镇300多个行政村有4万农户从事食用菌生产。食用菌以香菇、滑子菇等为主导品种。2008年，全县生产各类食用菌8000多万盘（袋），产量达8万多吨，产值8亿元。产品畅销日本、韩国、美国等国家及国内大中城市，供不应求。县城有中国北方最大的食用菌交易市场，已成功举办了三届中国北方食用菌交易大会，特别是2005年全国食用菌烹饪大赛也在我县举行。我县食用菌产品在国内外享有较高的信誉。总体说，我县食用菌产业不仅已形成了明显的产业链，而且制定了食用菌的标准化栽培技术，严格按标准化栽培技术生产食用菌。有规范的食用菌产品交易市场，省级农业产业化经营重点龙头企业4家，中小食用菌加工企业30余家，年加工各类食用菌3万多吨，尚有4万多吨食用菌加工缺口。全县有1/2的农户从事食用菌生产。基地规模大，带动了运输、塑料厂等相关产业的发展。据不完全统计，全县有各种经济人2万多人。项目区内产业化经营率高，适合项目的建设。承德乐野食品有限公司通过认真的市场调研和深入的市场考察，走访中国食品工业协会、河北省食品工业协会、中粮进出口总公司等有关专家和学者，结合公司生产的产品以及项目产品和我县食用菌原材料的具体情况，经公司股东大会研究决定上食用菌深加工项目年产10000吨冷榨全营养食用菌饮料加工扩建项目。2.2项目建设的必要性近年来，随着社会经济的发展，人民生活水平的提高以及人们的理性消费意识的提高，又因平泉县是中国北方食用菌生产基地县，村村有、家家种、产量高，加上中国北方最大的食用菌集散地就在平泉，形成基地+农户+市场+龙头企业的群体，目前食用菌深加工是一个薄弱环节。我司年产10000吨冷榨全营养食用菌饮料项目具有得天独厚的优势条件，本项目投产后，年需食用菌成品原料5000吨以上，是全县食用菌产量的一部分，这必然刺激当地群众重视食用菌的积极性，从而推动我县食用菌产业集群发展，同时该项目延长了食用菌产业链，符合农业产业化政策，循环经济范畴，本项目实施后，企业年获利润1175万元，同时带动了基地+农户+市场，社会效益显著。 承德乐野食品有限公司将龙头企业和基地农户紧密地联系在一起，实现了食用菌生产、加工、销售一体化经营。企业积极组织农民进行食用菌科学种植、规范管理等科技知识培训，使食用菌种植达到高产、优质、增效。经测算，项目投产后年需用食用菌5000吨以上，可带动20000户农民年增收787.5元。使我县食用菌产业发展在有了一定规模和水平的基础上，又进一步增强农民栽种、经营食用菌的积极性，推动我县食用菌产业的快速发展，进一步推进食用菌种植、加工、销售一体化进程。第三章 建设条件3.1项目区概况3.1.1地理位置及区域范围项目建设地点本着“交通便利、通讯便捷、电力充足、原料来源集中、绿色无污染”的原则，选在平泉县七沟经济开发区,距离天津、北京仅300多公里，距离承德70公里，距平泉火车站17公里,距承德朝阳高速公路5公里 , 地理位置优越，公路、铁路发达，交通便利。项目地点处于中国移动、联通、网通的通讯信号和线路覆盖区域，通讯便利；企业由华北电网供电，电力满负荷供应有保障；项目地点位于本县食用菌规模种植区域，基地集中连片，可从菌农家中直接购进原料，所以原材料供应充足。我公司自有土地78.4亩，总占地面积有100多亩，完全能满足扩建项目需要。3.1.2自然资源状况平泉是个“七山一水二分田”的山区农业大县，地域广阔，资源丰富，地貌类型复杂，以中低山和丘陵为主,有五大河流流经本县，年径流量2.6亿立方米。我县是全国食用菌生产基地县、“全国食用菌之乡”，食用菌产量占华北五省区之首，平泉有丰富的食用菌生产原料资源，全县有265万亩林地，林木蓄积量330万立方米，而且随着退耕还林和荒山治理的开展，林木蓄积量在大量增加。全县有100多个木材加工厂，年产各种木屑近万吨，每年还有近800吨阔叶树枝条下树，可供加工利用。还有上万吨玉米芯和1500吨麦麸子，6000吨稻草等副产品。结合生态环境建设，每年新增8万亩刺槐林，每三年轮换平茬一次，是食用菌的良好培养基。这些可为食用菌生产提供充足的原料。2007年我县计划生产食用菌1亿盘（袋），年产10万吨，预计到2010年，我县食用菌生产总量达到12万吨。且项目区10公里范围内有充足的廉价农村劳动力资源。平泉县是全国北方食用菌基地县，全县生产各类食用菌8000多万盘（袋），产量达8万多吨，经营食用菌农户达4万多户。承德乐野食品有限公司依托我县食用菌资源优势，更重要的是面对这一资源优势，积极开发出了冷榨全营养食用菌汁饮料产品。项目投产后，年销售收入达9075万元，新增税后利润1175万元，企业的经济效益十分显著。3.1.3交通和通讯状况承德乐野食品有限公司位于101国道旁,公司距离天津、北京仅300多公里，距离承德70公里，距平泉火车站17公里,距承德朝阳高速公路5公里 , 地理位置优越，公路、铁路发达，交通便利。项目地点处于中国移动、联通、网通的通讯信号和线路覆盖区域，通讯便利；通讯网络设施齐全，可与世界各地客商就地联络与沟通。3.2项目建设条件3.2.1平泉的人文和经济状况平泉是契丹人的发祥地，又是历史文化名城，历史文化源远流长：大量的出士文物向世人诉说着平泉的悠久历史，是中华民族红山文化的发祥地之一。春秋战国时的“老马识途”，汉末三国时的“望梅止渴”等，历代英雄在这里留下了许多典故。辽金时代，是平泉最为活跃的历史时期，契丹人在这里盘马弯弓跨过长城、黄河而问鼎中原，从此把整整一个民族的风俗、文化融进了汉文化的浩翰大海。清代以来，崛起于白山黑水的天之骄子，更是把这条连接沈阳故宫和北京紫禁城的通道，看做是神化了的皇权路，康熙大帝驻驿承德避暑山庄，常常经过八条山川到平泉巡游，故御称平泉镇为“八沟”，是历史以来重要的商品集散地。整体经济快速增长，质量效益同步提高。初步预测，全年地区生产总值完成50亿元，同比增长23.1%，分别高于全省、全市平均增速10.1、8.1个百分点，其中一、二、三产增加值分别达到14、22、14亿元，同比分别增长19.7%、33.2%和12.9%；全社会固定资产投资30亿元，同比增长29.5%；全部财政收入5.62亿元，同比增长30.2%；城镇居民人均可支配收入9131元、农民人均纯收入3298元，同比分别增长16.2%和12.5%。经济运行质量明显提升，财政收入占GDP的比重达到11.2%，工商税收占全部财政收入的比重达到97.3%，同比提升8.8个百分点，财政收入增速快于GDP增速7.1个百分点。3.2.2平泉的经济发展状况全县土地总面积3307.8平方公里，其中耕地面积71万亩。总人口46.4万人，其中农业人口41万人，农业劳动力14.8万人。全县有19个乡镇，共334个行政村。近年来，县委、县政府立足区域优势，不断加大农业产业结构调整力度，把食用菌作为富民强县的主导产业放在突出位置优先大力发展，现已形成规模化、产业化、标准化的发展格局。2005年全县国内生产总值33亿元，财政收入3.2亿元，农民人均纯收入2482元。3.2.3平泉县有关本项目的产业政策国家制定优惠政策，加大对优势农产品投入力度，优先扶持优势产业建设。承德市把发展食用菌产业作为全市农业发展的特色产业，制定了一系列促进食用菌产业发展的政策，使食用菌产业迅猛发展。平泉县委、县政府十分重视食用菌产业发展，每年都召开专门的食用菌工作会议，部署年度工作计划，解决生产中遇到的制约食用菌产业快速发展的难题。平泉县政府出台了平泉县关于加快食用菌产业发展的实施意见，提出着力实施“1188”工程，即到2010年全县基地规模确保达到1200万平方米，总产量达到10万吨，壮大10家骨干龙头企业，产业产值实现8亿元，户均增收8000元。增加值达到4.8亿元，占全县农业增加值的比重达到45%，食用菌产业对农民收入的贡献率达到50%左右，跨入全国食用菌10强生产县。同时，为规范食用菌产业健康发展，制定了平泉县食用菌产业化实施方案，平泉县食用菌生产经营管理办法等文件，在资金、技术、物资上全力支持食用菌加工企业扩规模、增投入、提效益、带基地，带动更多农民增收，促进食用菌产业健康、快速发展。第四章 项目单位基本情况4.1单位概况承德乐野食品有限公司创建于2001年11月，所有制形式为民营有限责任公司，注册资本500万元，总资产3532万元（截至2008年末），是河北省农业产业化重点龙头企业，河北省林业产业化重点龙头企业，现有职工158人，其中管理人员16人，技术人员8人。目前，拥有年产3万吨杏仁露和果汁生产线各一条，年产100吨杏仁粉生产线一条，公司依托当地野生资源优势，专业生产销售“乐野”牌野生杏仁露、杏仁粉等系列植物蛋白饮料和酸枣汁、山桃汁等果汁饮料及食用杏仁油，年需原料杏仁3.2万多吨，年开工率在75%以上。产品主要销往山东、山西、河南、河北、内蒙、北京、天津等十几个省市。企业采取总经理负责制的管理方式，下设财务部、市场部、生产技术部、质检部、供应部、办公室；管理科学规范，各项制度健全。公司与中国营养学会、中国农业大学、河北农业大学有着多年合作、协作关系，拥有自己的技术人员、食品饮料实验室、检验室，具有一定的科技研发能力。行业内率先通过ISO9001质量管理体系认证，ISO14001环境管理体系认证，获得国家食品生产许可证。2006年“乐野”牌酸枣汁被省质量技术监督局评为“河北省名牌产品”；2007年乐野产品被中国食品安全协会评定为“全国食品安全放心品牌”；同年12月乐野牌野山枣汁产品在中国国际林业博览会上获银奖。2008年12月“乐野”商标被河北省工商局批准为“河北省著名商标”，有机产品（杏仁露、杏仁粉、山枣汁）也已通过审核取得证书；绿色产品正在审核过程中。我公司通过市场调研，新上年产10000吨冷榨全营养食用菌饮料加工扩建项目。4.2财务状况2007年企业总资产3279万元，其中固定资产1686万元，无形资产524万元，流动资产1069万元。负债总额923万元，所有者权益2356万元，净资产2356万元，实收资本500万元，营业收入2893万元，净利润177万元，营业利润率17.01%。净资产收益率7.51%，投资报酬率8.64%，资产负债率28.17%，流动比率118.7%，速动比率43.66%。2008年企业总资产 3532万元，其中固定资产1806万元，无形资产523万元，流动资产1203万元。负债总额964万元，所有者权益2568万元，净资产2568万元，实收资本500万元，营业收入3211万元，净利润212万元，营业利润率16.85%。净资产收益率8.27%，投资报酬率10.35%，资产负债率27.3%，流动比率124.8%，速动比率57.98%。4.3法人代表基本情况承德乐野食品有限公司法人代表兼总经理史桂芬：女，出生于1959年5月，河北省任丘市人，具有食品饮料批发25年、食品饮料企业管理10年的经历，2003年为了承德市的杏仁资源来发展壮大企业，使产品做到承德第二强。是平泉县第11、12、13届政协委员，河北省立法研究会会员，中国食品安全协会第二届理事会副会长，2006年荣获“21世纪中华女性工商管理成功人士”奖。2008年承德市劳动模范，在企业发展的同时，公司法人及经营者不忘回报社会，致力于带动当地农民脱贫致富。公司自成立以来，始终以诚信经营为宗旨，树立了良好的社会形象和信誉，企业从未发生欠资、欠税等有关影响企业形象和信誉的现象。第五章 市场分析与销售方案5.1市场分析5.1.1国际市场分析我公司生产全营养食用菌饮料产品，在国内外市场上具有很强的竞争优势，一是产品有特色。冷榨全营养食用菌饮料含富含高蛋白、低脂肪、多种氨基酸和维生素，是一种能够增强人体免疫力的绿色食品和保健食品。特别是可降低贮藏、包装费用，原料利用率高，产品附加值高，广泛应用于食品领域，深受消费者欢迎。二是市场需求量大。冷榨全营养食用菌饮料含有丰富的氨基酸、维生素、矿物质，是高蛋白低脂肪、老幼皆宜的食品，营养价值和医疗保健作用已引起国内外的高度重视，国际食用菌产品需求量每年以1520%的速度递增。而冷榨全营养食用菌饮料做为饮料食用我国还没有生产厂家，据中粮进出口公司有关人士透露，仅欧洲一些国家年需求量达10000吨之多（这些群体只是部分高端消费群体）。因此，食用菌加工产品冷榨全营养食用菌饮料能够满足人们生活水平提高到一定程度情况下追求新意、时尚、健康的心理需求，尤以国际市场需求为主。5.1.2国内市场分析我国是食用菌生产大国，平泉县是“中国食用菌之乡”，“世界滑子菇之乡”，平泉滑子菇成色、品质、营养价值居世界第一，产量占全世界总产量25%。因此平泉被誉为“鸡鸣三省，菇香九州”。食用菌市场已由80-90%出口日本等国，逐渐发展为60%出口、40%国内消费的局面。与此同时，食用菌饮料悄然兴起，国内高中端市场日见繁荣。中国市场研究中心2007年中国食用菌饮料市场现状分析及前景预测报告显示：食用菌饮料的行业成长，每年将有20%-25%的成长比率。市场由大城市向中小城市、由高档奢侈品向大众消费渗透。2007年北京市食用菌饮料市场需求量为8,000-8,500吨；山东聊城市需求量为1500-1600吨。可见高品质新品食用菌饮料，配合适宜价位、高档、普通两种包装形式以满足不同层次消费人群需求、科学合理的营销策略，会适应市场需求，具有较强的市场生命力和竞争力。综上所述，从目前国内市场及其前景上分析，本项目主产品年产10,000吨冷榨全营养食用菌饮料的市场销售是可靠的、有保障的。5.2销售策略、方案和营销模式5.2.1竞争战略规划（一）战略策略销售策略主要根据国内、国际市场对食用菌产品需求规模、结构、数量等因素而制定出市场营销战略规划。并瞄准国际市场对食用的需求空间，争取实现销售全球化。1、加强产品市场信息调研，扩大产品宣传力度公司对国内外食用菌产品市场的品种、规格、价格、供求情况等信息进行系统收集，严密跟踪，综合分析，依靠准确的市场信息制定营销计划。同时，利用本公司信息网络和其它媒体把公司的产品信息及时传递出去，创造条件扩大产品宣传力度，并积极进行网上销售。2、利用优势条件，努力开拓市场企业发挥自身优势，建立以国际市场为导向，以国内市场为依托的双向市场。国内市场重点着眼华北、东北等地，其次面向全国，实施定点客户、流动客户、上门服务的营销策略，全力开发国内市场，并创造条件，开拓国外市场，重点放在欧、亚国家。3、打造“绿色、有机产品”、知名品牌，并推向市场按照绿色、无公害的食品生产标准，执行食用菌生产的标准化技术规程，指导基地进行规范栽培，为加工企业提供优质原料。在生产过程中，指导农户严格按照国家标准设计产品方案，不使用有残留的化肥、农药和其它有害物质，确保产品无公害，全力打造“绿色、有机产品”、知名品牌，提高产品知名度。坚持以质量求生存，以信誉求发展的企业宗旨：开发新产品，提高产品质量，拓展销售渠道。积极发展订单农业，积极开展网上销售、信函销售、传真销售，在现有的几家公司包销产品外，不断开发新客户。通过电视、广播、报纸等多种途径加大宣传力度。同时不断更新和提高包装档次，提高产品品位。在做好重点市场需求调查的基础上，做好企业定位、价格定位，增强产品竞争力，同时提高职工素质，加强营销人员的业务培训，培养销售骨干，充分调动销售人员的积极性，在全国建立稳定的销售网络。（二）战略步骤国际上日、韩、美、法、德等一些国家，由于受气候、资源、劳力等条件限制，食用菌类产品只能依赖进口。我县的食用菌在国内市场占有重要地位，而且在国际市场上也占有一席之地，市场知名度和影响力较大；国内的主要农产品市场都有平泉县食用菌的销售网点，销售网络畅通、快捷。我公司以产品的高质量和优良的企业信誉被中粮进出口公司国际贸易部认定为合格的供应商，与其建立了多年的业务往来，我公司可直接为其食用菌汁菌粉食品。国内市场，以承德乐野食品有限公司原有营销队伍、市场网络为基本主体与框架，并适当扩展。根据市场情况，经销商实力与网络，精选400家地、市（县）级经销商，要求经销商直接将产品入市进店不设立二级批发。根据地、市（县）级市场具体情况，投放地、市（县）电视媒体广告或其它促销方式。以超市为形象展示，带动社区店，强调铺市率。由市场区域经理负责使当地招聘的业务人员全力协助经销商做好产品营销工作、宣传工作及售后服务工作，确保市场做细做活。据市场调查及分析，随着人民生活的改善，目前全营养食用菌饮料产品应用的领域更加广泛，市场需求量逐年大增因此。我公司凭借这些稳定的销售渠道，产品销售市场前景十分广阔。（三）品牌形象定位按照绿色、无公害的食品生产标准，执行食用菌生产的标准化技术规程，指导基地进行规范栽培，为加工企业提供优质原料。在生产过程中，指导农户严格按照国家标准设计产品方案，不使用有残留的化肥、农药和其它有害物质，确保产品无公害，全力打造“绿色、有机产品”、知名品牌，提高产品知名度。（四）消费人群定位我司开发研制的高品质全营养食用菌饮料食品均为饮食行业的新秀，消费人群定位在国外较发达的日本、韩国、东南亚及美国、欧洲等一些发达国家和地区的中高档消费群体；国内消费人群定位在京、津、沪及广东、港澳地区的大中城市的消费人群，重点在商超和批发市场出售。（五）市场定位我司经缜密的市场调研分析开发的高品质全营养食用菌饮料食品均为饮食行业的新秀，市场定位于中高终端消费及国际市场，国内以大中城市的商超和各批发市场为主要卖场，以真材实料、高品质有机绿色健康型为产品卖点，极具市场生命力和竞争力。5.2.2营销策略(一)营销理念坚持以质量求生存，以信誉求发展的企业宗旨：开发新产品，提高产品质量，拓展销售渠道。积极发展订单农业，积极开展网上销售、信函销售、传真销售，在现有的几家公司包销产品外，不断开发新客户。通过电视、广播、报纸等多种途径加大宣传力度。同时不断更新和提高包装档次，提高产品品位。在做好重点市场需求调查的基础上，做好企业定位、价格定位，增强产品竞争力，同时提高职工素质，加强营销人员的业务培训，培养销售骨干，充分调动销售人员的积极性，在全国建立稳定的销售网络。(二)营销组合我公司市场营销部分别设有国际贸易部和国内营销部两个部门，国内营销部设有大区经理6个，区域经理24个，有专业销售人员28人，其他方式销售人员280多人，由总经理直接负责产品市场调查和营销业务，销售人员待遇实行保底工资加销售提成的激励机制，充分调动营销人员的积极性，根据企业规模和生产能力的扩大，不断增添销售人员。公司于2005年就建立了“承德乐野食品公司网页”，利用网络广泛宣传，拓展网络销售业务，进一步深化完善售后服务，巩固稳定销售区域，不断发展新客户。5.3项目风险分析5.3.1市场风险本项目产品市场分析无论从目前还是从长远情况看，随着人口的不断增长和人民生活水平的不断提高，国内外需求食用菌产品的数量不断增加，国际食用菌需求量每年以1520%的速度递增，国内市场的食用菌需求量每年以1015%的速度递增；产品具有广阔的销售市场。但是产品的销售、产量、成本、售价和投资，是项目的风险因素。企业经营管理水平的高低，也将影响项目预期效益的实现。5.3.2经营风险项目产品质量符合国家相关法律、法规、标准要求，生产管理、质量管理按ISO9001质量管理体系规范运行，产品质量合格。国内市场有着较稳定的消费需求，因此，项目产品在国内市场基本不存在风险因素。就产品国外市场而言，可能存在的风险因素是政治影响下的食品出口壁垒等。5.3.3优质资源的安全保障风险我县有100多个木材加工厂，年产各种木屑近万吨，每年还有近800吨阔叶树枝条下树，可供加工利用。还有上万吨玉米芯和1500吨麦麸子，6000吨稻草等副产品。结合生态环境建设，每年新增8万亩刺槐林，每三年轮换平茬一次，是食用菌的良好培养基。这些可为食用菌生产提供充足的原料。因此，原料资源有保障。5.3.4生产风险项目经营单位可以通过提高产品质量，降低产品成本，加强管理以抵抗生产经营风险。5.3.5财务风险公司的财务风险较低，资产负债率合理，盈利能力比较强，现金流能保证债务的到期按时偿还债务，在满足股东必要收益的前提下仍有很强融资能力。第六章 项目建设方案6.1项目的提出承德乐野食品有限公司通过认真的市场调研和深入的市场考察，走访中国食品工业协会、河北省食品工业协会、中粮进出口总公司等有关专家和学者，结合公司生产的产品以及项目产品和我县食用菌原材料的具体情况，经公司股东大会研究决定上食用菌深加工项目年产10000吨冷榨全营养食用菌饮料加工扩建项目，争取国家财政资金支持。6.2项目技术规划6.2.1技术方案公司积极推广标准化技术规程，为基地农户提供食用菌生产技术的指导，严把生产技术关、原辅材料关、环境卫生关、病虫防治关等，规范种植行为，严把产品质量关，建立标准化生产基地。在食用菌生产各个环节专业技术人员到户指导，使农户全面掌握各环节的生产技术。食用菌加工技术关键是保持食用菌原有的营养、口味、风味，并保证卫生质量标准，以提高产品的质量档次。烘干原料6.2.2工艺流程调配封口超高温瞬时灭菌精选原材料预处理冷榨提汁过滤均质无菌灌装杀菌喷码包装检验成品为保证产品质量，该项目引进具有国内先进水平的新型加工设备，保证生产工艺先进、产品质量优良，同时也降低了能耗及生产成本，保证项目取得良好的经济效益和社会效益。6.3原料供应我县是全国食用菌生产基地县、“全国食用菌之乡”，食用菌产量占华北五省区之首，平泉有丰富的食用菌生产原料资源，全县有265万亩林地，林木蓄积量330万立方米，而且随着退耕还林和荒山治理的开展，林木蓄积量在大量增加。全县有100多个木材加工厂，年产各种木屑近万吨，每年还有近800吨阔叶树枝条下树，可供加工利用。还有上万吨玉米芯和1500吨麦麸子，6000吨稻草等副产品。结合生态环境建设，每年新增8万亩刺槐林，每三年轮换平茬一次，是食用菌的良好培养基。这些可为食用菌生产提供充足的原料。2007年我县计划生产食用菌1亿盘（袋），年产10万吨，预计到2010年，我县食用菌生产总量达到12万吨。且项目区10公里范围内有充足的廉价农村劳动力资源。所以，原材料供应有保障。6.4项目建设期本项目建设期为一年。具体实施进度为：土建工程5个月；设备购置及安装3个月。第七章 节 能7.1法规依据7.1.1 政策法规依据1、中华人民共和国节约能源法(2007年10月28日)()2、中华人民共和国清洁生产促进法3、中华人民共和国水法(2002年8月29日)4、关于印发节能减排综合性工作方案的通知(国发200715号)5、节能中长期专项规划(发改环资20042505号)6、产业结构调整指导目录(2005年本)(国家发改委令第40号)7、河北省节约能源条例（2006年5月4日河北省第十界人民代表大会常务委员会第二十一次会议通过）8、国家发展改革委员会关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知（发改投资20062787号）9、国家发展改革委员会关于印发固定资产投资项目节能评估和审查指南（2006）的通知（发改环资200721号）10、河北省固定资产投资项目节能评估和审查暂行办法（冀政办函200820号）7.1.2合理用能标准1、公共建筑节能设计标准（GB50189-2005）2、居住建筑节能设计标准（DB13（J）63-2007）3、建筑物照明设计标准（GB50034-2004）4、建筑物采光设计标准（GB/T50033-2001）5、绿色建筑评价标准（GB/T50378-2006）7.1.3节能设计规范1、工业炉窑保温技术通则（GB/T16618-1996）2、评价企业合理用电技术导则（GB/T3485-1993）3、评价企业合理用热技术导则（GB/T3486-1998）4、中小型三相异步电动机能效限定值及节能评价值（GB18613-2002）5、三相配电变压器能效限定值及节能评价值（GB120052-2006）6、工业企业能源管理导则（GB/T15587-1995）7、用能单位能源计量器具配备与管理通则（GB17167-2006）8、采暖通风与空气调节设计规范（GB50019-2003）9、外墙外保温工程技术规程（JGJ144-2004）10、工业设备及管道绝热工程设计规范（GB50264-1997）11、节电措施经济效益计算与评价（GB/T13471-1992）7.2节能措施1、设备选购选型坚持货比三家，选用性价比高，综合技术性能先进、节能型设备；2、合理安排工作班次，合理用电，彻底降低经营成本；3、电力变压器、电机、水泵分别达到国家相关标准规定的能效限定值（采用先进的节能产品）；4、所选设备生产效率与所安装生产线的生产能力相匹配；5、选用变频电机措施；6、配电变压器容量选择在经济负荷范围之内；7、按照工业企业能源管理导则（GB/T15587-1995）标准要求建立能源管理机构，制定能源管理制度；7.3节能分析7.3.1主要用能品种本项目生产过程中主要用能品种设备用电和照明用电、锅炉用煤和水。7.3.2能耗计算分析7.3.2.1能耗种类本项目为承德乐野食品有限公司10000吨冷榨全营养食用菌饮料加工扩建项目，属于食品类加工项目。主要耗能工序为：1、冷榨全营养食用菌饮料生产设备用电；2、锅炉用煤;3车间照明用电；4、生产生活用水。项目主要能耗种类、数量和折标煤见下表。各种能源消耗分析表序号能耗名称消 耗 量折合标煤（T）统计口径行业口径1电40.12万kwh49.31162.092煤1000t714.3714.33水13500t合 计763.61876.39根据上表计算，本项目全部能源消耗（按当量值）折合标准煤年用量为763.61吨。7.3.2.2能耗指标计算根据国家相关规定，该项目综合能耗指标见下表。项目综合能耗指标一览表序号能耗指标计算指标备注1万元产值综合能耗11.88 t/万元2单位产品综合能耗13.1tce/t3单位产品综合水耗1.35t/t7.3.3节能措施通过上述节能措施和节能分析，说明节能措施到位，适合我公司年产10000吨冷榨全营养食用菌饮料加工扩建生产，通过能耗指标计算万元产值综合能耗11.88t/万元，单位产品综合能耗13.1tce /t，单位产品综合水耗1.35t/t，该项目建设满足国家产业政策的要求，各项节能指标较好，生产期根据产品订单，认真做好生产调度、生产准备和协调，项目将会取得更好的节能效果，企业经济效益将会更加明显。第八章 环境影响评价8.1 环境影响8.1.1项目施工期环境影响简要分析（1）大气环境影响分析项目工程施工和建筑材料的装卸、运输过程中产生的扬尘，对大气环境会产生一定影响。（2）声环境影响分析项目施工期间采用的施工设备，大部分具有部分的噪音，对附近居民正常的生产、生活不会造成多大影响。（3）固体废弃物环境影响分析项目施工产生的建筑垃圾由于总量较小，可用于平整地面处理，无需外运垃圾处理，对周围环境影响较小。8.1.2项目营运期环境影响分析（1）大气环境影响分析本项目蒸汽供给有4T蒸汽锅炉，配有高效多管旋风除尘装置1套，锅炉所排气体中烟尘、二氧化硫的初始浓度为129毫克/立方米、552毫克/立方米，排放烟气可以满足锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2001）二类区时段标准。（2）水环境影响分析项目生产过程中产生的废水为有机废水，直接排放不会污染水环境。（3）声环境影响分析项目运行期间噪声主要来自锅炉鼓、引风机；均质机、引风机及其它生产设备，其强度分别在80-95dB(A)、75-90dB(A),对周边环境有一定影响。（4）固体废弃物环境影响分析项目生产过程中产生的食用菌渣，干燥后全部用来制作食用菌粉产品，对环境无影响；过滤器产生的废渣作为垃圾及时运至指定的堆渣场，由专人处理；锅炉产生的炉渣和除尘器除尘灰出售附近砖厂综合利用，对环境影响不大。（5）振动环境影响分析鼓风机、引风机运行产生的振动，据居民区100米以上，不会影响周边居民的正常生活。8.2 环境保护与治理措施8.2.1项目施工期间环境保护与治理措施项目建设期产生的扬尘，可采取水喷淋降尘、及时硬化路面和施工区地面、工地周围设立高标准围栏、车辆在运输过程中进行遮盖、原料堆存进行遮盖等防治措施后，扬尘排放可达到大气污染物综合排放标准（GB162971996）表2中无组织排放监控浓度限值要求，对周边大气环境影响较小；施工时建筑噪音较高，可采取如下措施降低噪声：（1）施工设备应满足有关设备噪声限值的要求。（2）对高噪声设备应在环境敏感方向设置临时隔声屏障。（3）严格控制施工时间（施工时间限定在：早6点到晚10点）。在需连续施工的特殊工段，应与周围居民、单位协商，并经有关部门批准，办理相应手续并进行公告后，再行延长施工时间。以上措施的实施，可以满足建筑施工厂界噪声限值（GB1252390）的标准要求；建筑垃圾可直接运至垃圾场处理，对周边环境基本无影响。8.2.2项目运营期间环境保护与治理措施项目蒸汽供给为公司的4T蒸汽锅炉，排放的烟气目前采用高效多管旋风除尘装置处理后，锅炉所排放的烟气可以满足锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2001）二类区时段标准。锅炉烟筒高度大于40米，并在除尘装置进出口烟道上个留一个直径75的监测采样孔。项目运行期间，生产设备产生的噪声，可采取在厂房内封闭运行等处理措施；锅炉、干燥塔鼓、引风机产生的噪声，其强度在48.156.1db9(A),再采取设备加装减振垫、消声器、设置隔振槽、机房内封闭运行等措施后，可保证厂界噪声值符合工业企业厂界噪声标准中类区标准要求，对周围环境影响较小。项目生产过程中产生废物作为垃圾及时运至指定的堆渣场，由专人处理；锅炉产生的炉渣和除尘器除尘灰出售附近砖厂综合利用，不外排；废水处理站产生的沉淀污泥沤制农肥外售，对周边环境无任何影响。项目污水主要是原料清洗水，各类生产容器、设备、地面的冲洗水、动力冷却水及生活污水，完全可以满足污水综合排放标准（GB8978-1996）一级标准要求，可外排，不会对地表水造成污染。项目厂区除硬化外，在适宜地点种草、种花、植树，营造良好的工作环境和生产环境。8.3 评价与审批本项目满足国家产业政策要求，各项污染措施的的落实，可使各种污染物达标排放，满足环境功能区划要求，总量控制指标满足总量控制要求，项目运营对区域环境无不良影响，从环保角度分析，项目可行。本项目是扩建项目，通过承德市环境保护科学院的环境影响评价，承德市环境保护局同意立项。同时，取得了承德市环境保护科学研究院对该项目建设项目环境影响的评价认可。项目建设期或建设成后，在厂区适宜地点植树、栽花种草等进行绿化，营造良好的工作环境。再试运行三个月内向环保局提交环保设施峻工验收申请，经环保局验收合格后正式投产。第九章 投资概算与资金来源9.1 投资概算依据本项目固定资产投资估算依据河北省建筑工程核算定额2008年、国家农业综合开发产业化经营项目可研究报告编写大纲以及省、市2007年产业化经营项目安排意见等文件进行编制。设备出厂价格按近期向生产厂家询价计算，安装费用依据本地实际费用水平计算，建筑工程费用依据工程结构形式按本地实际造价水平计算，其它各项费用按国家、部门和地区有关规定计算。9.2 投资概算项目总投资2800万元，其中固定资产投资1800万元，流动资金1000万元。9.2.1建设投资1、固定资产投资A.土建投资610万元。其中生产车间投资280万元（包括原材料预处理车间、冷榨提汁车间、原汁标准化车间、调配车间、包装清洗车间、无菌自动灌封车间、杀菌车间、包装车间）；成品库和原辅材料及包装物库投资130万元；完成土建工程3000平方米。辅助设施、道路硬化、绿化及其它相关配套设施200万元。B.设备购置计28套（台）（含安装工程）总投资1150万元。其中：购置冷榨成套设备420万元、无菌灌装封口设备380万元、及其它配套设备设施350万元。C：项目预备费40万元。9.2.2.流动资金根据项目建设规模和项目对流动资金的需要，参照同行业流动资金运转情况，按分项详细估算法估算，项目运行需要流动资金1000万元。详见流动资金估算表。9.3资金来源和用款计划本项目总投资2800万元，分别来源于（1） 企业自筹500万元（2）申请银行贷款或财政补贴等融资2300万元固定资产投资1800万元，在建设期由银行贷款或财政补贴等融资投入，流动资金1000万元由银行贷款或财政补贴等融资及本企业自筹投入。第十章 财务评价10.1 财务管理项目资金严格执行国家有关项目资金使用管理规定，由企业单独建帐、专款专用、专人管理，并接受财政、审计等部门的监督，并及时向县财政局、项目单位汇报项目建设进度和资金使用情况。10.2 财务分析10.2.1基础数据1、生产规模及产品方案项目建成投产后，年加工全营养食用菌饮料产品10000吨，平均售价为9075元/吨(不含税价格)。2、实施进度及项目计算期项目整个计算期为3年，第一年为建设期；第二年达到设计能力的100%。3、基准收益率14%。4、税收：依据国家有关政策规定，本项目的产品增值税17%，进项税为外购原材料（农副产品）10%和外购原料（工业品）及燃料和动力的17%，城市维护建设费为增值税的5%(本企业位于农村)，教育附加费为增值税的4%，所得税25%。6、折旧及摊销年限：根据有关规定，房屋及建筑物折旧年限为20年，残值率为5%，机器设备折旧年限为10年，残值率为5%，无形资产摊销年限为5年，递延资产摊销年限为5年。10.2.2销售收入及税金估算（1）销售收入（含税）本项目实施后，年生产冷榨全营养食用菌饮料产品10000吨，销售收入9075万元。（2）销售税金及附加销项税：907517%=1542.75万元；进项税：610010%(200+3124.5+384)17%=1234.1万元；增值税：1542.751234.1=308.65万元；城市建设维护费：308.655%15.43万元；教育附加费：308.654%12.35万元；销售税金及附加：15.43+12.35=27.78万元。10.2.3成本估算分析（1）单位产品生产成本估算全营养食用菌饮料产品10000吨