贷款新规培训课件：贷后管理.ppt

第九章 贷后管理,前言,要落实有保有控的信贷政策，强化贷后管理，确保信贷资金支持实体经济 -温家宝总理2010年政府工作报告,贷款新规七大原则之一 原则一：全流程管理原则 原则二：诚信申贷原则 原则三：协议承诺原则 原则四：实贷实付原则 原则五：贷方分控原则 原则六：贷后管理原则 原则七：罚则约束原则,前言,申请 受理与调查 风评 审批 签约 发放 支付 后管 处置,信贷流程九大环节,前言,第一节 贷后管理的基本概述 第二节 贷后管理的法规要求 第三节 贷后管理的操作要点,主 要 内 容,第一节 贷后管理的概述,一、贷后管理的涵义 1、狭义：除不良贷款的管理与核销以外 2、广义：贷款发放后至贷款本息的收回的过程,二、贷后管理的意义 1、有助于提高银行信贷资产质量，防范信用风险的需要。 2、加强经营与管理，提升银行竞争力水平的需要。 3、有效支持实体经济，推动经济建设稳步可持续发展的需要。,第一节 贷后管理的概述,三、贷后管理的主要内容 1、贷后检查 1）借款人第一还款来源 借款人经营情况是否真实、正常 2）借款人第二还款来源 检查借款人抵押担保情况是否足值、有效 3）撰写贷后检查报告，将检查情况记录在案,第一节 贷后管理的概述,2、贷款质量分类与风险预警 1）根据五级分类标准，定期对每笔贷款进行分类, 并及时根据其风险变化情况调整分类结果，准确反映贷款质量状况。 2）建立良好的风险预警机制，设定科学的监测预警信号和指标。,第一节 贷后管理的概述,风险预警信号主要包括: 1）有关财务状况的预警信号，包括有销售额下降、现金状况恶化、资产状况恶化、债务大量增加、利润减少等。 2）有关经营者的预警，包括董事会、所有权或重要的人事变动、还款意愿降低、财务报表呈报不及时、各部门职责混乱、冒险兼并其公司、冒险投资于其他新业务、新产品以及新市场等。 3）有关经营状况的信号，包括丧失重要客户、主要客户的订货变化无常、货超出正常水平、推迟更新过时的无效益的设备等。,第一节 贷后管理的概述,3、贷款本息到期收回 贷款本息到期足额收回是贷后管理的最终目的。 4、不良贷款管理 不良贷款管理是根据不良贷款的风险程度采取不同措施，化解和防控信贷风险的过程。按照贷款形态的五级分类，正常、关注、次级、可疑、损失中的后三类即为不良贷款。贷款存续期内，贷款人应通过风险监测和贷后检查等措施，对信贷资产质量进行分类或调整，对于符合不良贷款特征的，要及时纳入不良贷款管理，以真实反映资产质量，并通过科学合理的管理方法与流程，对不良贷款实行全面、精细化管理。,第一节 贷后管理的概述,5、贷款档案管理 信贷档案是信用提供、管理、收回全过程的真实记录，包括客户及担保人资料档案和信贷操作档案。 6、信用状况重评 贷款人定期对借款人及担保人的信用情况进行重新评估。,第一节 贷后管理的概述,一、贷后检查 1）借款人和项目发起人的履约情况，经营状况和信用状况。 2）对借款人的现金流情况进行持续检查。 3）对固定资产贷款，还要跟踪检查项目建设和运营情况。 4）宏观经济变化和市场波动情况。 5）贷款担保变动情况。,第二节 贷后管理的法规要求,贷款新规条文依据（一） 固定资产贷款管理暂行办法第三十条：“贷款人应定期对借款人和项目发起人的履约情况及信用状况、项目的建设和运营情况、宏观经济变化和市场波动情况、贷款担保的变动情况等内容进行检查与分析，建立贷款质量监控制度和贷款风险预警体系。”第三十二条：“贷款人应对抵（质）押物的价值和担保人的担保能力建立贷后动态监测和重估制度。”,第二节 贷后管理的法规要求,贷款新规条文依据（二） 项目融资业务指引第十八条：“在贷款存续期间，贷款人应当持续监测项目的建设和经营情况，根据贷款担保、市场环境、宏观经济变动等因素，定期对项目风险进行评价，并建立贷款质量监控制度和风险预警体系。出现可能影响贷款安全情形的，应当及时采取相应措施”。,第二节 贷后管理的法规要求,贷款新规条文依据（三） 流动资金贷款管理暂行办法第三十条：“贷款人应加强贷款资金发放后的管理，针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期现场检查与非现场监测,分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。”,第二节 贷后管理的法规要求,贷款新规条文依据（四） 个人贷款管理暂行办法第三十五条：“个人贷款支付后，贷款人应采取有效方式对贷款资金使用、借款人的信用及担保情况变化等进行跟踪检查和监控分析，确保贷款资产安全。”第三十六条：“贷款人应区分个人贷款的品种、对象、金额等，确定贷款检查的相应方式、内容和频度。”,第二节 贷后管理的法规要求,二、账户管理 贷款新规中针对固定资产贷款、项目融资、流动资金贷款的不同特点，分别提出了对专门的还款准备金账户、项目收入账户和资金回笼账户的管理要求。其中，“专门账户”，并不特指人民币结算账户管理办法中的“专用账户”，可以是一般结算户或基本结算户。,第二节 贷后管理的法规要求,二、 账户管理 1、固定资产贷款管理暂行办法没有对设立专门还款准备金账户的强制性要求，而是允许由借款双方在合同中进行约定。 2、项目融资业务指引规定，借贷双方应约定专门的项目收入账户，所有项目的资金收入均须进入此账户。 3、流动资金贷款管理暂行办法要求必须指定或设立专门的资金回笼账户。,第二节 贷后管理的法规要求,贷款新规条文依据（一） 固定资产贷款管理暂行办法第三十四条规定“合同约定专门还款准备金账户的，贷款人应按约定根据需要对固定资产投资项目或借款人的收入现金流进入该账户的比例和账户内的资金平均存量提出要求。” 项目融资业务指引第十七条：“贷款人应当与借款人约定专门的项目收入账户，并要求所有项目收入进入约定账户，并按照事先约定的条件和方式对外支付。贷款人应当对项目收入账户进行动态监测，当账户资金流动出现异常时，应当及时查明原因并采取相应措施。”,第二节 贷后管理的法规要求,贷款新规条文依据（二） 流动资金贷款管理暂行办法第三十一条：“贷款人应通过借款合同的约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。贷款人可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。贷款人应关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。”,第二节 贷后管理的法规要求,三、固定资产贷款追加 在项目建设过程中，如确实发生项目实际总投资超预算情形，且借款人无法通过自筹资金全部解决，需向贷款人提出追加贷款申请的，贷款人应及时对项目重新进行风险评价，履行贷款审批流程。贷款追加的两种情况： 1）贷款人经审查审批同意追加贷款，项目发起人应配套不低于项目资本金比例的追加投资。对需提供担保的，还应追加相应担保。 2）贷款人经审查审批认为项目超过总投资后未来现金流不足，不同意追加贷款的，应高度关注贷款风险，通过要求借款人进一步追加其他还款来源或担保等方式增强贷款资金的安全性。,第二节 贷后管理的法规要求,四、合同约束 1、规范并约束借款人行为 2、切实保障各项贷后管理要求落到实处 3、违约条款 如借款人有如下违反合同约定情形，贷款人可以视情况采取措施： 1)未按约定用途使用贷款、未按约定方式支用贷款资金、未遵守各项承诺事项等。 2)对于借款人违反借款合同约定情形且对贷款人造成损失、或同时违反法律法规要求的。,第二节 贷后管理的法规要求,五、策略调整 策略调整是贷款发放后，贷款人在充分评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、偿债能力的匹配程度基础上，作出对借款人是否进行信贷策略调整的判断并予以实施的过程。 流动资金贷款管理暂行办法第三十三条明确规定了“贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。” 个人贷款管理暂行办法第三十七条也明确规定了“贷款人应定期跟踪分析评估借款人履行借款合同约定内容的情况，并作为与借款人后续合作的信用评价基础。”,第二节 贷后管理的法规要求,六、贷款展期 对借款人不能按期偿还贷款申请展期的，三个办法对流动资金贷款管理暂行办法和个人贷款管理暂行办法明确要求加强对展期贷款的后续管理，确保按时还款。 贷款新规条文依据： 流动资金贷款管理暂行办法第三十五条：“流动资金贷款需要展期的，贷款人应审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要，决定是否展期，并合理确定贷款展期期限，加强对展期贷款的后续管理。”,第二节 贷后管理的法规要求,贷款展期的办理： 1、提交书面展期申请；2、经营机构接到客户提交的贷款展期申请书后，要及时对借款人贷款展期的原因、金额、期限、还款措施和还款资金来源等进行调查，写出书面调查报告，按原贷款审查审批程序逐级审批;3、各级审查人员要审核展期理由是否客观真实，展期期限内是否有还款能力，形成审查报告按规定程序报批;4、展期的期限；5、贷款展期批准后，经营机构与客户、担保人（保证人、抵押人或质押人）签订贷款展期协议书，并由有权签字人签章;6、按批准的展期期限等情况，与客户签订借款合同补充文本;,第二节 贷后管理的法规要求,七、不良贷款管理 （一）不良贷款管理原则 1、依法合规原则。不良贷款管理与处置必须严格遵守国家有关法律、法规、政策及省联社的有关规定，规范操作。 2、真实反映原则。要真实、准确、客观地统计和反映不良贷款分类、认定、调查、估值、问责等环节工作情况。 3、处置减损原则。不良贷款形成后，应通过调查和完善手续等手段，防止不良贷款价值贬损，并及时清收、转化和处置，实现不良贷款价值回收最大化。 4、损失补偿原则。基层信用社应根据自身贷款风险的大小，有计划地逐步提高风险拨备水平，并及时处理与消化处置损失。,第二节 贷后管理的法规要求,（二）不良贷款的分类管理 1、按四级分类对逾期、呆滞和呆账贷款实行分类管理 1）对逾期贷款债权社应及时向借款人和保证人发送催收通知书，并指派专人加强催收，依法收贷； 2）对呆滞贷款债权社应注重贷款合同、担保合同的诉讼时效，应积极对借款人第二还款来源进行清偿与保全，积极运用各种手段开展清收处置。 3）对呆账类贷款要边清收边完善核销手续，呆账核销后要按规定进行账销案存管理。,第二节 贷后管理的法规要求,2、五级分类对次级类、可疑类、损失类贷款实行分类管理 1）对次级类贷款要重点监控企业流动资产和现金流量，关注客户重大经营情况变化，防范关联企业风险，积极对借款人第二还款来源进行清偿与保全，加强贷款抵（质）押管理和对贷款保证人的监控，确保抵押物的足值与担保的有效。 2）对可疑类贷款要密切关注客户、保证人的生产经营活动，加强企业资产的查证和保全，积极运用各种手段开展清收处置。 3）对损失类贷款要边清收边完善核销手续，损失核销后要按规定进行账销案存管理。,第二节 贷后管理的法规要求,八、贷款核销管理 1、核销条件 对采取所有可能的措施和实施必要的程序之后仍无法收回后，符合辽宁省农村信用社呆账核销管理办法认定的不良贷款，经过规范的审查审批流程后可进行核销处理 2、账销案存 已核销的呆账，作“账销案存”处理，并建立呆账核销台账和进行表外登记，单独设立账户管理和核算 3、追索权 核销后的贷款，除法律法规规定债权与债务或投资与被投资关系已完全终结的情况外，贷款人对已核销的不良贷款继续保留追索的权利。,第二节 贷后管理的法规要求,一、贷后管理总体要求 1、建立完善的贷后管理制度体系 包括贷后风险监测、信贷资产贷后检查、押品管理、客户维护和服务、本息收回、档案管理等各个环节。 2、完善配套的信息技术支持 借助科技手段强化贷后管理，确保客户信息供给与贷后管理信息需求的匹配性，信息统计分析的全面性，风险识别的及时性准确性，提高贷款管理效率与效果。,第三节 贷后管理的操作要点,3、建立高素质的贷后管理人员队伍 加大信贷人员对贷款新规，以及相关金融、财务、法律、管理等方面的专业知识培训力度，完善贷后管理人员激励与操作、责任约束的匹配性，强化信贷人员综合素质。 4、充分调动各种外部资源 充分利用外部信息资源 充分利用外部平台资源 充分利用外部合作资源,第三节 贷后管理的操作要点,二、贷后管理的具体操作要点 1、进行动态持续的贷后检查和监测 1）在贷后检查监测频率和内容方面，贷款人应根据借款人所属行业、信用等级、贷款质量分类以及具体业务品种等特点，有针对性地确定贷后检查监测的频率和期限。 2）在贷后检查方式方面，贷款人应通过现场检查和非现场监测等多种方式实现对借款人或贷款项目的持续动态跟踪。,第三节 贷后管理的操作要点,二、贷后管理的具体操作要点 2、及时进行风险分析与预警 通过风险监测与贷后检查获取的借款人信息，应及时分析研究，发现风险线索或风险隐患，须及时预警通知相关部门，启动应急预案，采取有针对性措施，化解、防范、控制风险。无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成信用信息的收集和传递、风险分析、风险预警处置、后评价。,第三节 贷后管理的操作要点,风险监测案例 xx化工有限公司是一家私营企业，主要经营生产销售润滑油、溶剂油、燃料油。该企业共有贷款2080万元，其中a银行房地产抵押贷款1300万元，b银行设备抵押贷款780万元。金融危机爆发后，a银行及时收集了该企业到2008年10月份的财务报表，并对企业进行实地调查，与公司法人代表和财务经理一对一地进行谈话。通过实地调查后，发现一是该公司存货量大，到10月末达到1600余万元，由于爆发金融危机原油价格一路下滑，由最初的147美元/桶，下滑到10月末的50美元/桶，该公司生产原材料为轻质燃料油浆，购进价格平均在4400元/吨左右，现价格2000元/左右，库存货物直接损失800余万元；二是企业现金流量存在明显不足；三是资金链存在断裂现象，在b银行贷款780万元，2008年10月10日到期，未能及时归还。同时，通过谈话了解到该公司法人代表、总经理、财务经理原来从事家具行业，2004年改行化工行业，对现从事行业了解不够，存在较大的经营风险。,二、贷后管理的具体操作要点 3.做好还款资金账户管理 1）固定资产贷款。当借款人信用状况较好、贷款安全系数较高时，银行业金融机构可不要求借款人开立专门的还款准备金账户；当借款人信用状况较差、贷款安全受到威胁时，则应出于有效防范和化解信贷风险的考虑，要求其开立专门的还款准备金账户，并与借款人约定对账户资金进出、余额或平均存量等的底线要求。 2）项目融资。对于项目融资业务，贷款人应要求借款人指定专门的项目收入账户，并约定所有项目的资金收入均须进入此账户。 3）流动资金贷款。贷款人必须指定或设立专门的资金回笼账户。对需要更进一步监控的，应与借款人协商签订账户管理协议，明确对账户回笼资金进出的管理。,第三节 贷后管理的操作要点,二、贷后管理的具体操作要点 4、做好不良贷款管理 1）不良贷款管理主要通过债权维护、重组、清收、盘活和保全等方式实现不良贷款损失最小化。 2）可采取的措施 债权管理、贷款重组、贷款清收、盘活管理、以资抵债管理、贷款核销,第三节 贷后管理的操作要点,a公司是一家编织袋企业，注册资本2000万元，主要生产各类集装袋，公司生产的产品80%用于出口，公司年销售收入、利润总额都在同类企业中位于前列，由于企业经营需要，a公司在xx银行办理了贷款1000万元，由于该公司受国际金融危机影响，公司销售收入未完成预期目标，公司贷款到期后未能偿还银行贷款， xx银行经查看公司财务报表，并对a公司进行详细的尽职调查后，了解了这一情况，经xx银行与a公司协商，对a公司抵押贷款进行重组。点评：对于借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的可以协商进行贷款重组。,案例,二、贷后管理的具体操作 5、贷款收回 贷款到期前，贷后管理人员应提前通过书面、电话等方式向授信客户发出提示到期还本付息等履约通知，督促授信客户筹措资金归还贷款本息或解付。 6、形成贷后管理定期报告 贷款人根据风险监测、贷后检查、风险预警等情况，定期对客户贷后管理的有关情况进行分析，包括生产经营、财务等基本情况，还款能力，风险因素，以及下一步贷后管理措施建议等。 7、信贷档案管理 信贷档案管理应做到分段管理、专人负责、按时交换。,第三节 贷后管理的操作要点,贷后管理定期分析报告(模板) 一、客户目前的基本情况 主要内容：组织架构及财务管理模式；主要管理人员情况；生产经营的合法性；在建或已建成项目的合法性。 二、生产经营情况（或项目进展情况） 主要内容：主要生产设备情况，设计及实际生产能力；主要产品的产销情况；企业发展前景；在建及拟建项目的主要情况。 三、财务状况分析 主要内容：分析客户近期及上两年末主要财务指标变动情况，与同行业进行对比，对财务状况作出综合评价。 四、客户资金账户监管情况 主要内容：通过信贷资金用前审核、用后监督和账户资金的定期监测情况，分析企业信贷资金使用的合理性等。,第三节 贷后管理的操作要点,五、融资和对外担保情况 主要内容：客户在我社的评级、授信、用信情况和在他行的融资情况，对外担保情况，信用履约情况等。 六、担保人（物）当前分析 主要内容：担保人生产经营情况及担保物合法性、价值认定情况。 七、贷后管理方案及审批要求落实情况 八、风险因素分析 九、结论及工作措施建议 对客户做出客观评价，针对贷后管理中存在问题提出措施建议。 经办信贷员签字： 主管主任签字： 贷后管理人员签字： 年 月 日,第三节 贷后管理的操作要点,案例,a公司2000年末占用b银行信用19530万元。2001年3月，银行通过贷后检查，发现a公司出现了以下几个风险预警信号：1）通