银行高管考试部份简答题.pdf

1、简述五种个人贷款业务品种。 P267-37 （1）个人住房贷款，是指向借款人发放贷款的用于购买、建造和大 修各类型住房的贷款。 （2）个人经营性贷款，是指向个人借款人发放的用于合法经营活动 中所需资金的人民币担保贷款。 （3）个人助学贷款，是商业银行向在读学生或其直系亲属、法定监 护人发放无担保（信用）助学贷款和担保助学贷款。 （4）国家助学贷款，是指向境内的高等学校中经济确实困难的全日 制本专科生、研究生和第二学位学生发放的，用于支付其学费、住宿 费和生活费，并由中央或地方财政给予贴息的人民币贷款。 （5） 个人消费贷款： 是指贷款人向借款人发放的用于个人消费的人 民币担保贷款。 2、简述贷款新规对项目融资业务的专项要求 P262-17 项目融资业务指引 明确贷款人可以根据需要委托或者要求借款人 委托具备相关资质的独立中介机构为项目提供法律、税务、保险、技 术、环保和监理等方面的专业意见和服务。同时，在风险评枯阶段， 须充分识别项目融资所面临的诸多风险，包括政策风险、筹资风险， 完工风险、产品市场风险、超支风险等， ，并采取要求项目相关方通 过签订总承包合同、 投保商业保险、 建立完工保证金、 提供履约保函、 签订长期供销合同等方式有效降低和分散贷款风险。 3、简述存放同业基本概念及其主要风险 P274-65 存放同业是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。 在其他银行 保持存款是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。 由于 存放同业的存款属于活期存款性质，可以随时支用，因而可以视同现 金资产。存放同业的主要风险是：存放同业资金的利率变化会影响 存放同业资金的收益，同时，存放资金会减少信贷可用资金，信贷市 场的变化会导致存放同业资金的风险。 4、简述按客户类型我国商业银行贷款的分类。 P261-13 商业银行贷款业务可分为为公司客户贷款、个人客户贷款、信用卡透 支、贸易融资贷款等。 （1）公司客户贷款包括流动资金贷款、流动资金循环贷款、法人账 户透支、 项目贷款、 项目临时周转贷款、 银团贷款、 房地产开发贷款。 （2）个人贷款业务包括个人住房贷款、个人汽车贷款、个人经营性 贷款、其他个人贷款业务等。 （3）信用卡透支包括公司卡透支和个人卡透支。 （4）贸易融资类贷款包括信用证和押汇。 5、8.简述商业银行现金资产的构成。P274-68 （1）库存现金，是指存放在金库及柜台上的款项，由钞票和辅币构 成。 （2）存放中央银行款项，是指存放在中央银行的资金，包括法定准 备金和超额准备金。 （3）存放同业款项，主要是存放代理行和相关银行的存款。 （4）托收中的现金，包括尚未结算的存放在中央银行或者代理行的 各种票据，其为应收款项，收妥后即成为存放同业款项和存款中央银 行款项。 3、简述中小企业信贷支持政策。P314-235 根据关于进一步做好中小企业金融服务工作的若干意见 （银发 【2010】193 号） ，支持政策包括： （1） 坚持有保有压、明确支持重点。 （2） 优先满足中小企业符合国家重点产业调整和振兴规划要求的 新技术、新工艺、新兴业态项目资金需求。 （3） 严格控制过剩产能和“两高一资 ”行业贷款。 （4） 鼓励金融机构支持东部地区先进中小企业加强与中西部地区 中小企业的合作。 （5） 加快推动发展文化创意、服务外包以及其他就业吸纳能力强、 市场需求大的服务业中小企业发展。 7、简述保证金存款管理的主要风险点。P278-85 (l）业务不合规。包括银行设立新的保证金类别时未报经监管机构批 准；向客户收取的保证金超过其所担保的业务金额等。 (2）内部控制薄弱。未按存款人设置明细账；未将客户的保证金存款 与该户真他存款分开管理等。 （3）操作风险。主要是银行工作人员不按照有关会计核算规定操作， 出现工作失误导致保证金存款被客户提前支取或有关业务资料丢失， 在法院采取强制措施时不能证明该存款的保证金性质等。 8、简述公司类贷款风险分类的一般方法和参照要素。P268-41 公司客户贷款风险分类是在执行核心定义的前提下， 参照主要参考特 征，结合贷款的逾期时间，并以债务人正常的营业收人作为主要偿还 来源，以担保作为第二偿还来源，判断债务人及时足额偿还债务的可 能性。 主要参照：(l）债务人的偿还能力。 （2）债务人的偿还记录。 （3）债 务人的偿还意愿。 （4） 债务担保的有效性。 （5） 债务偿还的法律责任。 （6）银行的风险管理。 9、简述商业银行客户身份识别制度的基本内容。P308-214 根据反洗钱法 ，商业银行应当建立客户身份识别制度： （1） 商业银行在与客户建立业务关于， 或者为客户提供规定金融以 上的现金汇款 （2） 现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示 真实有效的身份证件或者其他身份明文件，进行核对并登记。 （3） 与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人不是客 户本人的， 商业银行应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件 进行核对并登记。 （4） 商业银行不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易， 不得为客户开立匿名账户或者假名账户。 （5） 商业银行对先前获得的客户身份资料的真实性、 有效性或者完 整性有疑问的，应当重新识别客户身份。 （6） 任何单位和个人在与商业银行建立业务关系或者要求商业银 行为其提供一次性金融服务时， 都应当提供真实有效的身份件或者其 他身份证明文件。 10、列举银行卡透支款项可认定为呆账的情形。P294-152 (l）持卡人和担保人经依法宣告破产，财产经法定清偿后未能还清的 透支款项。 (2）持卡人和担保人死亡或经依法宣告失踪、死亡，以其财产或遗产 清偿后，未能还清的款项。 (3）经诉讼或仲裁并经强制执行程序后，仍无法收回的透支款项。 (4）持卡人和担保人因经营管理不善、资不抵债，经有关部门批准关 闭，被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照， 金融企业对持卡人和担保人进行追偿后，未能还清的透支款项。 (5）涉嫌信用卡诈骗（不包括商户诈骗），经公安机关正式方案侦查 1 年以上，仍、无法收回的透支款项。 (6）余额在 2 万元（含 2 万元）以下，经追索 2 年以上，仍无法收回 的透支款项。 11、简述信用证主要特点。P286-120 （1）信用证不依附于买卖合同，银行在审单时强调的是信用证与基 础贸易相分离的书面形式上的认证。 （2）信用证是凭单付款，不以货物为准。只要单据相符，开证行就 应无重要条件付款。 （3）信用证是一种银行信用，它是银行的一种担保文件。 12、简述商业银行公司理财业务主要种类。P283-103 (l）财务顾问业务。银行利用自身优势，为客户的财务管理、投融资 等活动提供的咨询、分析等服务。 (2）结构化融资业务。是指商业银行通过股权融资工具等金融工具的 组合安排，为客户提供的结构化融资方案。 (3）资产管理业务。银行向企业客户提供的标准化、准固定收益类理 财产品，为客户资产实现保值增值的目的。 (4）现金管理业务。银行为企业的现金、银行存款及货币等价物等广 义现金进行统筹规划。 (5） 直接融资业务。 以短期融资券和中期票据为代表的债券承销业务。 (6）并购贷款业务。银行通过自身服务支持企业间的并购重组活动。 13、说明商业银行建立贷款审批制度的要求。P 264-23 商业银行应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度。 (l）授权管理。在统一法人管理体制下，商业银行在上下级机构、管 理者和业务部门等之间通过划分贷款决策和管理权限。 (2）审贷分离、信贷部门的组织架构必须服众审贷分离的原则，必须 服从统一授信的原则。就审贷分离原则而言，最基本的，必须保证贷 款业务的客户开发、贷前调查的职能与贷款审批职能相分离。 14、简述出口押汇和进口押汇的不同。P270-50 (l）出口押汇是指出口商发运商品后，以提单为质押，签发由进口商 或其委托承兑银行为付款人的汇票， 向其所在地的银行提出融资申倩， 出口商所在地的银行在未收到国外银行付款前，先行垫付票款，之后 凭单向开证行收回贷款的融资业务。 (2）进口押汇是指银行应进口申请人要求，与其达成进口项下单据及 货物所有权归银行所有的协议后， 银行以信托收据的方式向其释放单 据并先行对外付款的行为。 (3）出口押汇对于出口商来说，因为提前取得了贾款，加快了资金流 通，实际上获得了一笔短期贷款。进口押汇对进口商来说，通过保证 文件的开立，延长了付款时间，减少了资金占用。 15、简述金融机构往来业务的内容。P292-145 (l）同业往来和同业拆借。商业银行跨系统的结算和汇划业务，通过 “跨行汇划款项，相互转汇”核算处理的，即为同业往来。同业拆借 是指由于资金临时性短缺发生资金周转困难， 向其他商业银行介入短 期资金进行调剂。 (2）商业银行与中央银行往来。包括货币发行与回笼、缴存存款、上 缴存款准备 金、向央行再贷款和再贴现等。 (3）同城票据清算。同一城市或同一票据交换区域的商亚银行跨系统 各行之间的款项汇划业务， 通过当地中央银行组织的同城票据交换处 理。 16、简述主要的贷款偿还方式和计息方法。P264-22 （1）单利法计息到期一次还本付息。 （2）按期收息到期还本，主要适用于大宗的资产经营项目。 （3）等额本金偿还法，每个偿还周期偿还本金相等，计息方法是根 据贷款的余额乘以贷款利率。 （4）贴现法计息，分期偿还或一次偿还本金，在贷款发放前预先扣 除应计利息。 现代金融机构还创新出递减偿还法、递增偿还法、马鞍形偿还法、气 球法等信贷产品。 17、简述法人信贷业务的主要操作风险。P269-45 (l）评级授信：涉贷人负擅自更改评级标准和指标等。 (2）信贷调查：信贷调查人员未按规定对客户进行调查等。 (3）信贷审查：隐瞒审查中发现的重大问题和风险等石 (4）信贷审批：超权或变相越权放款；授意或支持调查、审查部门撰 写虚假调查、审查报告等。 (5）信贷放款：逆程序发放贷款等。 (6）贷后管理：未及时收取贷款利息，不注意追索未偿还贷款而丧失 诉讼时效等。 18、简述押汇业务的主要管理要求。P270-51 (l）押汇业务前、后台分开，即操作与审批的分开。 (2）信用风险，是否纳人银行授信管理，不良率是否过高。 (3）操作风险。客户的押汇申请是否合法有效；银行是否有规范的内 部转授权文件，并在规定的权限内办理押汇业务。银行办理押汇业务 后，是否将押汇业务纳人银行事后监督管理。 (4）融资的利率是否符合丙部的规定要求。 (5）银行内部的账务处理是否正确、完整。 (6）银行办理出口押汇时是否向客户出具过收汇核销单。 (7）是否有用进口押汇业务掩盖进口信用证垫款。 19、简述商业银行现金资产管理的基本原则。P274-67 (l）适度存量控制原则。将现金存量控制在适度的规模，同时注意其 内在结构的合理性。 (2）流量适时调节的原则。根据业务过程中现金流量变化的情况，适 时调节现金资产流量，确保现金资产的适度规模。 (3）安全性原则。健全安保制度，全面提高工作人员职业道德和业务 素质，确保资金的安全性。 20、简述银行储蓄存款业务内部经营管理的主要要求。P277-81 （1)经营网点设立合法。 （2）储蓄存款账户开立、使用、销户手续规范。 （3）存款结息、付息符合国家利率规定 （4）储蓄存款业务发展的中、长期发展规划符合当地经济及商业银 行自身发展的实际。 (5）储蓄存款科目设置合理，科目使用规范，科目余额与报表反映一 致 21、简述保证金存款的主要业务规则。P278-84 (l）保证金存款专款专用，不得挪作他用，银行要按照存款人设置明 细账，并将客户的保证金存款与该户其他存款分开管理。 (2）保证金存款明细应与其所担保的业务对象逐笔对应，不得混用。 (3）保证金存款按支取日对应的活期存款利率计付利息。 22、简述银行柜台业务的风险防范措施。P278-86 (l）柜员管理、建立柜员操作权限分级和身份识别制度，将临柜员工 按照、“划分权限、分级管理、相互监督”的原则设置不同的业务授 权。 (2）印鉴和业务印章管理。账户印鉴卡作为临柜办理业务的重要会计 资料应集中 保管，统一使用，建立业务印章的保管登记制度。 (3）有价单证及重要空白凭证的管理。做到“手续严密，账实相符， 保证安全”。 （4）未达账项和差错处理管理。记账岗位和对账岗位严格分开，设 立独立的审核岗，建立责任复核制。 23、简述信用证业务的防范措施。P281-98 （1）在出口贸易结算中，要审核国外开证行的资信。 （2）认真审核国外开立的信用证，包括：核对信用证的印鉴或密 押。信用证是否可撤销或有无保兑。信用证的有效期。4 信用 证条款是否写合同条款一致。是否存在软条款等。 (3） 进口商应慎重审核国外出口商的资信。 (4） 合理制定信用证条熟： 信用证条款内容不能与合同矛盾：但可以相互补充 24、简述银行卡业务用卡环节风险的主要风险点。P284-109 (l）持卡人的资信能力变化风险。 (2）持卡人恶意透支风险。 (3）信用卡失窃风险。 (4）信用卡外部欺诈风险：实现渠道主要有三种：ATM 取现、Pos 套 现(消费）或网络（电话）转账。 （5）真实持卡人欺诈风险。 25、简述可以在异地开立单位银行结算账户的情形。P286-117 (l)营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需 要开立基本存款账户的。 （2）办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的。 （3）存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收人汇缴或 业务支出需要开立专用存款账户的。 (4）异地临时经营活动需要开立临时存款账户的。 26、简述电子银行的作用。P288-125 (l）提高银行客户服务水平。客户使用电子银行可以办理除现金业务 以外的几乎所有银行业务，还可以办理电子商务、电子票据等电子银 行特有业务，并且可以随时随地享受银行服务。 （2）为银行和客户增收节支。节约了银行实体营业网点的建设运营 成本和人力成本，也为客户节约了大量时间和交通支出。 (3）推动金融创新。电子银行对银行产品创新的促进作用日益显现。 27、简述银行会计档案的具体内容。P291-142 (l）会计凭证：基本凭证、通用凭