《财务部建设方案》word版.doc

财务部布置财务部岗位职责一、负责公司财务预算、核算、结算及管理。二、编制财务计划及会计报表，拟写财务状况分析报告。三、负责合同的管理，对公司对外的经济合同进行审核并备案。四、负责建立公司内部成本核算体系，并进行核算及控制工作。五、对各种单据进行审核，监督公司不合理费用开支。六、负责各种财务资料的收集、保管、保密工作。七、处理应收、应付货款等有关业务工作。八、负责公司税务处理工作。九、与财政、税务、银行等机关政府机构的协调与沟通，政府文件的执行。十、核算、发放公司员工的工资。 榆林花园沟牡丹城开发有限公司 物资管理办法 第一条 公司的物资采购原则上由使用部门提出书面申请、行政部统一办理，对一些特殊物资必需由使用部门指定专人予以配合以保证物资的质量与性能； 第二条 公司的物资采够实行集中、定点采购，大宗物资采购或批量采购应实行招投标制度，并做好采购立项报告。第三条 公司所有物资采购均应在行政部办理入库手续。库管员应根据物资采购申请，对物资的数量、质量进行验收。第四条 采购物资验收合格后由行政部签发一式三联入库单，入库单由库管员及验收部门人员共同签字确认。第五条 三联入库单一联为库管员做帐登凭证，一联作为报销凭证，第三联为会计做帐凭证。第六条 物资领用应根据物资特性，保管好物资。领用后未用物资以及自然损坏、报废的物资应按规定程序及时退库或回收库房。第七条 废旧物资（含包装物）由行政部负责处理，所得款项应全额上交公司财务部门。第八条 本办法由公司财务部负责解释。第九条 本办法自颁布之日起施行。 榆林花园沟牡丹城开发有限公司 财务工作管理规定第一条 财务工作人员必须真实、准确、完整的填写会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料，要符合会计制度的规定。第二条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。第三条 财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表须会计签名或盖章 。第四条 银行账户预留印鉴和支票的使用实行分管、并用制。即：财务章由出纳保管，人名章由会计保管，不得由一人统一保管使用。第五条 严禁将公款存入私人账户。第六条 财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。第七条 财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应书面报告总经理，请求查明原因，作出处理。第八条 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。第九条 财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。由总经理监交。 榆林花园沟牡丹城开发有限公司 出纳岗位职责 一、 做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。经常盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。二、严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。三、根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。四、负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，不符时编制银行存款余额调节表。五、及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。六、出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。七、保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据。八、负责每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。九、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。十、及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证。十一、根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。 榆林花园沟牡丹城开发有限公司 会计岗位职责一、熟悉掌握财务制度、会计制度。二、编制并严格执行部门预算，对执行中发现的问题，提出建议和措施。 三、按照会计制度，审核记账凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备。 四、严格票据管理，保管和使用空白发票，收据要合规范。票据领用要登记，收回要销号。 五、妥善保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计资料，负责会计档案的整理和移交。 六、及时清理往来款项，协助资产管理部门定期做好财产清查和核对工作，做到账实相符。 七、遵守会计法，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督。负责对其他有关财务人员的业务指导。八、会计调离本岗位时，要将会计凭证、会计账簿、财务会计报表、预算资料、印章、票据、有关文件、会计