新版专卖中级技能要点.doc

一、 证件管理1申请的含义申请是指公民、法人或者其他组织向烟草专卖行政主管部门提出拟从事烟草专卖行政许可的活动的意思表示。2申请的方式申请人一般一书面方式提出申请，也可通过信函、电报、传真、电子数据交换和电子邮件等方式提出申请，并按烟草专卖行政管理部门要求填报格式文件。3申请途径申请人可以亲自或者委托代理人提交申请，提出申请可以在烟草专卖行政主管部门办公场所或烟草专卖对外政务网站提交申请。4申请材料目录（1） 烟草专卖许可证新办申请表（2） 个体工商户、法定代表人或企业负责人的身份证明（3） 房屋权属证明或房屋租赁协议（4） 审批机关规定需要提供的其他材料4提出申请的基本要求（1） 申请必须由申请人本人或其代理人提出（2） 申请方式必须符合法定要求5提出申请材料的要求（1） 烟草专卖行政主管部门应当将申请人在办理烟草专卖零售许可申请中需要提交的全部材料目录连同申请书示范本予以公开（2） 烟草专卖行政主管部门不得要求申请人提交与申请烟草专卖零售许可证无关的材料。（3） 对于烟草专卖行政主管部门没有列明的材料，视为与申请烟草专卖零售许可无关的材料，申请人有权拒绝提供6受理的含义受理是指烟草专卖行政主管部门对申请人提出的申请进行形式审查后，认为申请事项依法属于本机关职责范围、申请材料齐全、符合法定形式，并由此在规定期限内对其申请予以接受的行为。7形式审查的内容（1） 申请事项是否属于依法需要取得行政许可的事项（2） 申请事项是否属于本级烟草专卖行政管理部门职权范围（3） 申请人提交的申请材料是否齐全（4） 申请人提交的申请材料是否符合法定形式（5） 其他事项，如审查申请人提交的申请材料中是否存在明显的计算、书写错误等问题8形式审查的结果（1） 申请事项属于依法不需要取得烟草专卖许可证的，应当立即告知申请人不受理（2） 申请事项不属于本烟草专卖行政主管部门法定职权的，应当即时作出不予受理的决定，并告知申请人想有关行政机关申请。a、 超越法定事务管辖权的事项b、 超越法定级别管辖权的事项c、 超越法定地域管辖权的事项（3） 对于属于本单位职权范围内的事项且该申请事项依法需要取得烟草专卖行政许可的，如果申请人提交的申请材料存在可以当场更正的错误的，应当允许申请人当场更正。（4） 对于属于本单位职权范围的申请事项且该事项依法需要取得烟草专卖行政许可的，如果申请人提交的申请材料不齐全或不符合法定形式的，行政机关应当场或者5日内以书面形式一次性告知申请人需要补正的全部内容。（5） 申请事项属于法定职权范围，申请材料齐全、符合法定形式，或申请人按照要求提交全部补正申请材料的，应当受理烟草专卖许可证申请。9作出受理决定的要求（1） 期限要求（2） 形式要求10烟草专卖零售许可证新办申请书面审查的内容（1） 申请人的申请资格（4种排除）（2） 申请材料的真实性（4种途径）（3） 申请人是否具备申办烟草专卖零售许可证的法定条件（4个条件）11实地核查的程序（1） 制定核查计划（2） 准备核查用具（3） 开展实地核查（核查内容、核查方法、核查3要求）（4） 情况汇总和反馈12听取申请人、厉害关系人陈述和申辩应注意三点：（1） 烟草专卖行政主管部门在对申请材料进行审核后到作出行政许可决定前，只要发现行政许可决定直接关系到第三人的利益，都应及时告知申请人和厉害关系人，在此期间，申请人和厉害关系人也有权进行陈述和申辩。（2） 陈述和申辩的方式可以是书面的，也可以是口头的（3） 听取申请人和厉害关系人陈述和申辩，烟草专卖行政主管部门工作人员应当予以记录。13听证规则（听证应当符合下列要求）（1） 烟草专卖行政主管部门应当与举行听证的7日前通知申请人和已知的厉害关系人举行听证的时间、地点，必要时予以公告。（2） 听证应当公开进行（3） 听证制度一般实行职能分离和回避制度（4） 听证应当进行质证和申辩（5） 听证应该制作笔录14作出行政许可决定应当符合下列要求：（1） 符合法定程序（2） 符合法定条件（不予许可的8种情况）（3） 符合法定期限（4） 受理在先原则（5） 说明理由，告知权利15烟草专卖行政许可的公示应当遵循下列基本要求：（1） 烟草专卖行政许可实施的主体要公开（2） 申请烟草专卖许可证的条件、申请人需要提供的全部材料目录应当公示（3） 烟草专卖行政主管部门实施行政许可的程序必须明确公开（4） 烟草专卖许可证审批程序、时限、烟草专卖行政主管办公场所准确地址、联系方式等内容必须公开（5） 烟草专卖行政主管部门作出的准予行政许可的决定应当公开16零售许可归档的原则（1） 合法性原则（2） 规范性原则（3） 严肃性原则（4） 安全性原则17信息档案建立原则（1） 信息提取真实性原则（2） 档案建立完整性原则（3） 信息维护及时性原则18类别划分原则（1） 合法性原则（2） 科学行原则（3） 公正性原则（4） 动态性原则19信息档案建立基本内容（1） 经营人员信息（2） 经营场所信息（3） 经营内容信息（4） 其他相关信息20分类管理方法（1） 重点监管（2） 日常（一般）管理（3） 走访服务处理程序发生条件所需材料后续监管的工作流程变更零售户提出变更申请后，烟草专卖行政主管部门应对变更申请相关内容进行认真审查，确定其是否符合法定的条件和标准，依照法定程序办理变更手续。如果被许可人提出变更的内容依法属于另一项行政许可的，被许可人应当重新申请行政许可企业法人资格发生变化烟草专卖零售许可证登记事项发生改变变更申请表与变更事项相关证明材料原许可证正副本工商营业执照副本审批机关认为申请人提交书面变更申请烟草专卖行政主管部门受理并出具受理通知书（不予受理的，向申请人出具不予受理通知书）部门负责人初审烟草专卖行政主管部门负责人审批（许可审批根据：烟草专卖法实施条例、烟草专卖许可证管理办法）如符合变更条件，制作并送达准予变更烟草专卖零售许可决定书（如不许可制作并送达不予变更烟草专卖零售许可决定书）打印许可证，信息同步到营销部门10日内送达许可证正副本至被许可人）专卖证件管理员整理归档。延续持证人在有效期届满后需要继续从事烟草专卖零售业务经营的，应当在许可证有效期届满30日前向原发证机关提出延续申请，经烟草专卖行政主管部门审批同意后方可继续从事烟草专卖零售业务持证人在烟草专卖零售许可证有效期届满后需要继续经营延续申请表原许可证正副本工商营业执照副本审批机关认为申请人填写烟草专卖零售许可证延续申请表申请人提交申请材料烟草专卖行政主管部门对申请人经营状况及守法情况进行审核如符合延续条件，按规定办理延续业务（如不符合延续条件，制作并送达不予延续烟草专卖零售许可决定书）有关材料留存存档。停业持证人需要暂停营业的，应在停业前7日内向发证机关提出停业申请。停业期限最长不得超过1年。停业期间，持证人应将烟草专卖零售许可证正副本交由烟草专卖行政主管部门代为保管。停业申请表许可证正副本审批机关认为申请人持许可证正副本原件，停业、恢复营业或歇业的书面说明，填写烟草专卖零售许可证停歇业、恢复营业、歇业申请表烟草专卖行政主管部门受理专卖部门负责人审核烟草专卖行政主管部门负责人审批根据审批意见办理停歇业、注销或恢复营业手续有关材料留存归档。恢复营业持证人停业期满或提前恢复营业的，应向发证机关提出恢复营业申请并办理相关手续。批准恢复营业的，发证机关应将留存的许可证发还被许可人卷烟零售户停业理由消除或者停业期限届满后需要重新从事卷烟零售业务的，应该办理恢复营业手续恢复营业申请表审批机关认为歇业许可证持证人因经营不善或其他原因需终止经营，应向发证机关提出歇业申请，发证机关应该予以批准，收回烟草专卖零售许可证正副本，并将该许可证予以注销被许可人在行政许可有效期内因经营能力或者其他原因导致行政许可事项的终止，属于歇业。取得许可证的许可人在领取烟草专卖零售许可证后满6个月未开展生产经营活动的，视同歇业歇业申请表许可证正副本审批机关认为补办被许可人在遗失或损毁烟草专卖零售许可证正、副本后，向原发证机关提出补领的请求，属烟草专卖零售许可补办申请。补办期间，被许可人仍可依法从事烟草专卖零售业务被许可人持有的许可证遗失或者被毁损，且在改许可证有效期限内补办申请表遗失或毁损证明审批机关认为申请人持补办书面说明或烟草专卖零售许可证登报遗失声明，填写烟草专卖零售许可证补办申请表烟草专卖行政主管部门受理专卖部门负责人审核烟草专卖行政主管部门负责人审批根据审批意见办理补办手续收回毁损的许可证正副本原件，打印新证有关材料留存归档。准运证办理1审批程序：（1）对申办人提交的相关材料进行审核；（1分）（2）符合办理烟草专卖品准运证条件的，经主管领导批准（1分）后，由专人负责办理（1分）； （3）不符合办理烟草专卖品准运证条件的，不予签发（1分），应当通知申办人，并说明理由（1分）。2申办条件:(1) 调入方和调出方应当是合法的烟草专卖品经营单位(2) 申请运输的是符合法律规定的烟草专卖品(3) 申办人必须持有申请人的委托书和本人身份证等证明文件(4) 具有合法、有效的购销合同（调拨单）、电子交易合同、拍卖成交确认书(5) 其他应当具备的证明材料原件3申办人携带资料（1） 申请人的委托书和本人身份证等证明文件（2） 有效的购销合同（调拨单）、电子交易合同或者拍卖成交确认书（3） 烟草专卖品准运证申办单或其他申请凭证。申办单内容包括：所申请执行合同（调拨单）的种类、编号及申请执行烟草专卖品的品种、规格、数量，申领单位批准人、经办人必须签名，并加盖单位公章。4申请凭证类型（1） 购销（调拨单）、加工、出口、进口合同等交易类合同（2） 拍卖成交确认书（3） 烟草专卖品准运证申办单及其他申请凭证5申请方式（1） 实地申请（2） 网上申请6签发权限7审批时限（1） 对符合办理烟草专卖品准运证条件的，烟草专卖行政主管部门应带在收到全面申请材料之日起1个工作日内办理，并将烟草专卖品准运证交付申办人（2） 如遇计算机故障、不可抗力等特殊情况，经主管办理烟草专卖品准运证的负责人批准，可以自收到全部申请材料之日起3个工作日内办理完毕，并将烟草专卖品准运证交付申办人8申办材料与准运证存根的归档（1） 烟草专卖行政主管部门应当将申办烟草专卖品准运证的有关材料及烟草专卖品准运证存根，存档备查。保存期为3年。（2） 被授权机关在授权的权限和时限内签发烟草专卖品准运证。对领取的空白烟草专卖品准运证要妥善保管；对已签发过的烟草专卖品准运证存根和附件材料，按每100份为一册的要求进行装订，及时交回授权机关。个人携带证办理1申请烟草专卖品个人携带证的情形超过个人携带卷烟最高限量的，必须向烟草专卖行政主管部门申请办理烟草专卖品个人携带证（1） 个人乘坐车、船、飞机等交通工具，跨地（市0携带卷烟的最高限量为每人1万只（50条）。个人在最高限量以内携带卷烟，不需办理携带证明。（2） 卷烟工商企业的公务人员跨地（市）携带业务用烟的数量每人不得超过5万只（250条）。2携带证的签发机关烟草专卖品个人携带证由携带起始地的地市级烟草专卖行政主管部门或地市级以上烟草专卖行政主管部门签发。卷烟工业企业所在地的县级烟草专卖行政管理部门，可以根据上一级烟草专卖行政主管部门的委托签发携带证3卷烟工商企业公务人员申办携带证提交材料书面申请并加盖所在单位公章。书面申请内容包括：携带人姓名、所在单位及部门，需携带卷烟牌号、规格和数量、携带起始地和携带人选乘的交通工具，申请期限及携带卷烟事由说明等等。3携带证的签发签发机关应当根据携带起始地点的距离、携带人选乘的交通工具，结合携带人的申请期限，合理确定烟草专卖品个人携带证的有效期限。烟草专卖品个人携带的有效期限，从签发之日起计算，最长不得超过10日。一份烟草专卖品个人携带证只能签发给一名携带人。类同 准运证的签发准运证签发机关应当根据申请人申请运输烟草专卖品的运输距离、运输方式等情况，合理确定准运证的有效期限。准运证的有效期限从签发之日起开始计算。准运证的有效期限，公路运输最长不得超过20天，其他运输最长不得超过30天。二、市场管理1举报投诉受理的来源和分类：来电、来信、来访、上级机构转来、其他行政部门移交。2举报投诉处理程序：接待、受理登记、初审；调查处理；归档答复3处理举报和投诉的注意事项（1） 程序上的注意事项：来电接待，应保证举报电话畅通。在电话铃响3声前，应接听电话。接听电话时，应先问候对方“你好”，并告知其接听人员单位、部门和本人身份。同时，做好记录准备，做好来电接待记录。（2） 接待中注意好三个环节：仔细聆听、耐心答复、准确告知（3） 行动时注意要点：反应快速、处理准确、服务热情（4） 严格遵守举报、投诉受理工作纪律4联合执法检查概念：指两个或两个以上行政执法部门，依照有关法律、法规，联合开展执法检查活动。5联合执法检查实施：（1） 制定联合执法检查工作方案。按照上级统一部署，或结合当地市场的实际情况，制定具体的联合执法工作方案，明确工作职责、任务分工、工作重点和方法步骤，由执法检查组具体实施。（2） 按照规定的程序进行检查。实际检查中，烟草专卖执法人员要发挥主观能动性和牵头、带头作用；注意做好与其他执法部门的协调和配合。（3） 认真总结联合执法检查活动6联合执法检查的总结 总结特点：自我性、回顾性、客观性、汇报性、经验性 总结的写法：（1）标题 （2）正文：基本情况、成绩和做法存在问题今后打算 （3）注意事项要坚持实事求是的原则要注意详略搭档、突出重点要力求内容具有鲜明的个性7市场资料分类（1） 专卖许可证管理类：申请、停业整顿通知书、情况记录（2） 零售户违法经营类：法律文书、举报投诉记录（3） 内部专卖管理监督类：（4） 零售户经营情况类：异常销售的情况记录（5） 其他情况类：意见、建议，需帮助解决的困难和问题记录8市场资料分类注意事项：客观公正、准确定性、全面考虑、资料齐全9市场监管对象信息维护的概念X：主要指通过日常市场检查，随时掌握市场监管对象的信息变动情况，并通过网络管理系统及时进行更新，保持市场监管对象信息的客观真实性。10市场监管对象特征：持证、企业类型、经营业务范围、经营地域（1） 烟草专卖品生产企业的特征（2） 烟草专卖品批发企业的特征（3） 烟草制品零售商的特征（4） 烟草专卖品进出口企业的特征11市场监督对象信息采集的内容 主要内容：企业名称或者个体工商户字号法定代表人或者负责人姓名经营地址专卖许可经营的内容或范围烟草专卖许可证号及有效期限特殊内容：（1） 专卖品生产企业：生产烟草专卖品所用原辅材料的购进情况计划生产数量实际生产数量所生产烟草专卖品的销售情况违法违规生产经营及处理情况。（2） 烟草专卖品批发企业：烟草专卖品的购进情况烟草专卖品的销售情况违法违规经营及处理情况（3） 烟草制品零售商：烟草制品的购进情况日常经营情况零售许可证的使用情况违法违规经营及处理情况（4） 烟草专卖品进出口业务企业：日常购进情况违法违规经营及处理情况12市场监管对象信息采集的方法：日常检查、专项检查、举报投诉、市场调研、信息网络13市场监管对象信息维护的基本程序：（1） 市场监管员通过日常检查、专项检查、举报投诉、市场调研、信息网络等方式采集到市场监管对象信息，在认真进行归纳和整理后，上报专卖监督管理部门。（2） 专卖监督管理部门信息员或证件管理员进行认真审查后，提出信息维护意见上报专卖监督管理部门负责人进行审核。（3） 专卖监督管理部门负责人审核后，将审核意见反馈给信息管理员或证件管理员进行维护调整。14检查日志概念：是指市场监管员按照当天的检查计划检查结束后，对检查情况进行归纳整理而形成的检查记录。主要内容：检查日期、检查地域、检查户数、检查情况、市场分析、问题建议、检查人员。撰写要点：一、基本内容要齐全 二、检查情况要详尽 三、市场分析要透彻15周总结概念：是指对本周内市场检查的总体情况进行的分析总结。主要内容：检查周期、检查地域、检查户数、检查情况、市场分析、问题建议撰写要点：一、归纳一周检查情况时要准确 二、市场分析要客观 三、问题建议要突出重点。16月总结撰写要点：一、突出数据的应用 二、突出工作中的问题和经验 三、要在总结中对下月的检查工作做出简要安排17季度总结撰写要点：一、要概况总结本季度市场检查的整体工作开展情况二、要认真分析本季度零售市场管理方面的问题 三、要对下季度的检查工作做出简要安排。18年度总结撰写要点：一、要全面总结本年度市场检查的工作情况 二、要详细总结本年度的工作措施 三、要认真分析工作中存在的问题 四、对下一步工作做出简要安排。19市场检查总结的行文要求(1)标题：即表明是什么样的总结。(2)抬头：抬头一般为所呈报的单位或部门；(3)正文 。主要包括：市场检查的基本概况、检查中发现的问题、市场检查情况分析、检查工作中的问题或不足改进措施或下一步工作打算；(4)落款；(5)撰写日期20信息分析概念：就是要运用科学的理论、方法和手段，在对大量的信息进行加工整理与价值评价的基础上，透过由各种关系交织而成的错综复杂的表面现象，把握其内容本质，从而获取对客观事物运动规律的认识。基本原则：（1）分析的针对性原则 （2）分析的科学性原则 （3）分析的系统性原则21专卖管理信息分析的内容（1） 零售户经营态势的分析（2） 辖区卷烟销量的分析（3） 卷烟销售结构的分析22信息分析的步骤：选择课题 收集课题相关信息 鉴别筛选所得信息的可靠性、先进性和适用性，并剔除不可靠或不需要的信息分类整理，对筛选后的资料进行形式和内容上的整理 利用各种信息分析研究方法进行全面的分析与综合研究 成果表达，根据课题要求和研究深度，撰写综述、述评报告等。23信息分析方法：（1） 信息的定性分析方法：比较法、相关关系法、综合法（2） 信息的定量分析方法：概率统计法24卷烟零售业态识别 定义：卷烟零售户的业态识别，即是通过采集某一市场区域内卷烟零售户的基础信息，进行关键要素的分析，根据烟草零售业态分类标准确定的划分依据和主要特征，将每一个卷烟零售户的经营形态确定到具体的烟草零售业态种类之中的一种认识活动。作用：（1）有助于全面掌握一定市场区域内卷烟经营形态的现状，全面把握具体烟草零售业态的分布、数量和发展趋势，为相关工作奠定基础。（2）有助于把握新型零售业态发展规律，分析掌握零售业态的发展对专卖管理工作的影响。（3）有助于有针对性的制定措施，对各类卷烟零售业态进行引导、帮助和管理。（4）有助于适应烟草零售业态的发展，调整、加强专卖管理工作。25 7类零售业态的识别标准26卷烟零售户业态识别的应用（1） 获取卷烟零售户业态分类基础信息（2） 分析关键信息，包括：识别信息、经营信息、模式信息、区位信息 原则：完整性原则、准确性原则、客观性原则、协调性原则（3） 总结特征进行识别27对烟草零售业态进行识别时，需要分析的关键要素： 经营商品的品种、经营场所和规模、经营方式、此外，还要进一步分析零售者确定的目标客户情况、店堂设施情况、主要服务功能等关键要素。28烟草专卖品生产环节的特点：专业性、计划性、垄断性29烟草制品生产环节的监管要求（1） 要求烟草制品生产企业凭烟草专卖生产企业许可证组织生产（2） 要求烟草制品生产企业按计划组织生产（3） 按国家卷烟质量标注组织生产（4） 严格烟草制品包装标注 三、案件查办 1、情报，概念：是为解决某一特定问题，运用各种手段搜集到的，并且可以记录、加工、储存、检索和传递的一种信息、情况和知识。 基本属性：知识性、传递性、效用性2、涉烟情报;概念：是指以公开或秘密的调查措施、手段及其他方法获得的有关涉烟违法活动的一切线索和情况，以及对其分析研究的成果。内容：（1）人员情报类，本人基本情况；违法事实或违法嫌疑及处理情况；（2）案件情报类，发案情况；案件情况；违法人或嫌疑人情况 （3）违法组织情报类，违法组织成员的个人情况；违法组织及活动情况；违法组织成员个人或组织违法的案件情况 （4）违法情况线索情报类来源：（1）执法人员主动发现（2）从举报、投诉中发现（3）有关部门转来（4）上级交办（5）当事人投案自述作用：（1）有利于及早发现预谋违法活动，提供对预谋案件的调查线索 （2）有利于提高破案效率，保证破案质量 （3）有利于为科学决策提供依据，争取同违法活动斗争的主动权3、涉烟情报的收集概念：是指烟草专卖行政主管部门运用公开或者秘密的方法，通过各种途径发现和获取与涉烟违法犯罪活动有关的情况、线索的过程。基本原则：及时迅速客观准确全面系统持之以恒遵守法制4、涉烟情报搜集的对象及内容5、涉烟情报搜集的方式、方法 涉烟情报搜集的方法方式方法准备工作跟踪盯梢尾随跟踪、交换跟踪、接力跟踪徒步跟踪、汽车跟踪熟悉案情，明确任务组织力量，确定跟踪盯梢人员进行必要的物质准备认识跟踪盯梢对象选择好监视点，规定好联络暗语做好身份伪装守候监视定点守候、伏击守候组织精干力量，明确分工熟悉案情，掌握调查对象的情况实地观察场所，选择好监视点拟定全体守候人员工作时间表准备好必要的物资化妆调查身份化妆、外表化妆、言语化妆、车辆伪装诱惑调查 6、证据的法理分类 7、调查取证的概念：是证明主体依法直接提取、采集并掌握与案件有关的各种证据材料的程序性活动。8、询问 （1）原则：合法性原则实事求是的原则重证据、重调查研究，不轻信陈述的原则严禁诱供、指供的原则 （2）基本步骤： 表面身份、出示证件了解被询问人的基本情况告知被询问人的权利和义务向被询问人提问 （3）询问技巧：试探性发问、直接发问、迂回发问、委婉发问、跳跃性发问、简单发问、循序渐进发问9、制作询问笔录的基本要求：如实记录、正确综合 略记提问，详记陈述被询问人的重要表情、动作应当记录语言准确、避免含糊询问人与记录人默契配合笔录应该字迹清楚完善尾部。10、查账的方法：检查总账检查损益表检查银行对账单检查发票存根检查企业的仓库保管帐。11、委托鉴定 （1）内容：物证鉴定、书证鉴定【一般书证鉴定、印章鉴定、发票鉴定、注册商标及商品装潢鉴定】、会计鉴定（2）注意事项：出击委托鉴定书列明鉴定事项注明鉴定时间要求应委托法定有权鉴定机构鉴定 12、行政处罚案件移送的程序：内部移送、外部移送；部分移送、全案移送13、行政处罚案件移送的条件：烟草专卖行政主管部门发现查获的案件不属于自己管辖。具体情形；（1）根据地域管辖的规定，违法行为发生地不在本烟草专卖行政主管部门的管辖地域，应将案件移送至违法行为发生地烟草专卖行政主管部门管辖。（2）根据级别管辖的规定，查获的案件应由上级烟草专卖行政主管部门管辖，应移送上级烟草专卖行政主管部门管辖。（3）根据职能管辖的规定，以下烟草专卖违法行为应当移送工商行政管理部门或者海关【无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务的销售假冒注册商标烟草制品的销售无注册商标烟草制品的走私烟草专卖品的】14、行政处罚案件移送的程序：审查、提出书面移送报告、负责人审核批准、移送。15、移送案件时需要的材料：案件移送函、案件移送材料目录、案件情况的调查报告、涉案物品清单、有关检验报告和鉴定结论、其他有关涉案材料。16、行政处罚案件的接收 概念：指烟草专卖行政主管部门接收其他烟草专卖行政主管部门=其他行政执法机关或司法机关移送的违反烟草专卖管理法律法规的案件。 情形：级烟草专卖行政主管部门因地域管辖权移送的 上级烟草专卖行政主管部门指定管辖移送的 下级烟草专卖行政主管部门移送的 工商行政管理部门、海关等其他执法机关移送的 司法机关不立案或不构成犯罪而退回的 接收程序：审查、负责人审核批准、接收17、烟草专卖行政法律责任的适用方法：（1）不予处罚：3情形违法行为人不具有行为能力违法行为已经超过追究时效违法行为轻微并及时纠正，没有造成危害结果。（2）可以处罚：3方面在处罚与不处罚之间选择在处罚幅度内予以选择在处罚方式上进行选择（3）从轻、减轻处罚与从重处罚。从轻、减轻的4种情形：主动消除或减轻违法行为危害后果的受他人胁迫实施违法行为的配合行政机关查处违法行为有立功表现得已满14周岁未满18周岁的人有违法行为的法律法规规定应当从轻、减轻处罚的其他情形。（4）单处与并处18、行政处罚自由裁量权 Y含义：行政自由裁量权是法律、法规赋予行政执法机关在行政管理过程中，依据立法目的和公正合理原则，自由判断行为条件、自行选择行为方式和自由做出行政决定的权力。分类：行政处罚幅度内的自由裁量权；选择行为方式的自由裁量权；对事实性质认定的自由裁量权原则：合法性原则合理性原则公正公平的原则过罚相当的原则综合裁量原则程序正当原则处罚与教育相结合的原则19、烟草专卖行政处罚自由裁量的约束（1）完善法制与机制 3层面建立具体行政行为的事先审查制度健全自由裁量标准的信息公开制度深化处罚决定书增强说理性制度建立自由裁量集体讨论制度（2）完善监督 2点完善自由裁量权的监督制度建立案件质量评查和自由裁量案例指导制度（3）完善问责20当场收缴罚款的情形依法给予20元以下的罚款的不当场收缴时候难以执行的在边远、水上、交通不便地区，行政机关及其执法人员依法作出罚款决定后，当时人向指定银行缴纳罚款确有困难，经当事人提出，行政机关可以当场收缴罚款。21、涉案财物的保管：（1）涉案财物应当分案、分类管理，单独封存（2）涉案卷烟的保管入库，由案件经办员向仓库保管者进行实物交接，确认无误后办理入库手续。涉案卷烟的保管出库包括鉴别检验出库、发还出库、指定收购（拍卖）出库、销毁出库。（3）仓库保管人员每月对涉案卷烟的出入库情况进行核对和账务管理。专卖管理部门定期对涉案卷烟的库存进行清查盘点，保证账务相符。22、涉案财物的处置：发还、移送、没收【直接上缴国库、变价处理或拍卖后上缴国库、销毁】、收购四、内部监管 1、内部专卖管理监督的概念：是指各级烟草专卖局根据烟草专卖法律、法规及行业规定，对行业内所有依法取得烟草专卖许可证，从事烟草专卖品生产、销售和进出口业务的企业遵守烟草专卖法律、法规和有关规定的情况进行全过程的管理监督。2、内部专卖管理监督的对象：行业内所有依法取得烟草专卖许可证，从事烟草专卖品的生产、销售和进出口业务的企业。具体包括：烟叶收购调拨企业卷烟、雪茄烟、烟丝、烟叶薄片生产企业卷烟、雪茄烟批发企业烟叶复烤加工企业卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械生产企业、烟草专卖品进出口企业。3、内部专卖管理监督的内容4、内部专卖管理监督的方法：日常监管和定期检查5、加强行业内部专卖管理监督的重要意义：是坚持和维护国家烟草专卖制度的本质要求；是推进烟草行业健康发展的重要保证；是加强行业干部职工队伍建设特别是领导班子建设、树立行业良好形象的重要措施。6、内部专卖管理监督的原则：依法行政原则责任、效率原则公开、公正原则全过程监管原则全员管理监督原则属地监管原则监管与服务相结合原则7、内部专卖管理监督工作职责8、内部专卖管理监督机构的职权（1）各级烟草专卖局根据履行内部专卖管理见都职责的需要，有权要求行业内企业提供与专卖管理监督相关的文件、资料。行业内企业必须如实、及时提供有关文件、资料。（2）有权采取以下措施：检查权询问权查阅、复制权查处权。9、内部专卖管理监督工作制度：教育培训制度同级专卖管理监督制度定期检查制度案件查处制度案件移交制度工作报告制度举报监督制度档案管理制度10、内部专卖管理监督工作考核内容：内部专卖管理监督职责的履行情况、辖区烟草专卖品生产经营的规范情况。实施意见6方面：内部专卖管理监督长效机制的建立情况制度的制定和落实情况工作考核办法的制定和执行情况本辖区行业内企业的依法依规生产经营情况依法行政，规范内部专卖管理监督行为的情况烟草专卖法律、法规及有关规定的培训情况等。11、内部专卖管理监督工作责任追究：（1）专卖内管查处的内部违法违规问题涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理；需要追究有关人员行政责任的，移交纪检监察部门按有关规定进行处理。（2）专卖管理工作人员不认真履行岗位职责，违背有关程序和纪律要求，徇私舞弊，利用职务不利谋取不正当利益的，要追究行政责任。构成犯罪的，移送司法机关，追究刑事责任。12、日常监管模式：（1）对商业类型企业：同级监管模式；对下属企业监管模式（2）对生产类型企业：驻企业（厂、生产点）监管模式；备案检查与不定期抽查结合的监管模式；远程信息化监管与实地检查相结合的监管模式。13、日常监管方法:收集信息、调查核实 现场检查、实地监管14、收集信息包含两类：（1）生产经营违规线索：来源举报、投诉上级交办任务生产经营人员的信息反馈专卖案件办理中涉及行业内部的线索（2）通过对生产经营数据采集、分析、比对发现的异常现象；方式：自动采集人工采集【人工采集方式：信息系统查询建立备案制度列席企业生产经营会议实地查询】15、调查核实 方法：核查资料【逆查法、核对法】询问相关人员实地检查 程序：收集相关信息实地开展调查形成调查