宜兴市部门内控机制建设基本规范指导手册.doc

宜兴市部门内控机制建设基本规范指导手册一、部门内控和部门内控机制部门内控是指机关部门为实现行政管理目标、有效组织内部管理活动，对部门权力运行过程进行自我监控的行为。部门内控机制是指机关部门为防范廉政勤政风险，确保行政管理的规范高效，在单位内部对权力运行采取的一系列控制方法、程序和措施的总合。二、部门内控机制建设总体目标以规范权力运行为主线，以制度建设为基础，综合运用各种控制手段，依托信息化管理，加强权力运行的科学化、规范化、标准化建设，通过建立结构合理、配置科学、程序严密、公开透明、制约有效的部门内控机制，在部门内部形成自我防控、及时纠错、持续改进的权力控制系统，实现权力的规范透明高效运行。宜兴市部门内控机制建设架构示意图：（见下图）宜兴市部门内控机制建设架构示意图部门权力控制系统内控机制领导小组内控机制领导小组办公室职能处室职能处室职能处室内控制度建设：程序控制(界定权力、设置岗位、设计流程），风险控制（排查风险点、制定预控措施、优化流程），其他控制提出领导改进并授权意见行政权力运行信息系统部门行政权力运行电子监察平台（自动预警、反馈处理、统计分析、绩效评估）部门业务管理信息系统内部监控电子监察平台（信息采集、自动预警、反馈处理、统计分析、检查考评）内部行政管理信息系统（人、财、物） 核实查处 实施监察 内控监督组（监察室）宜兴市行政电子监察系统督 导宜兴市内控机制电子监察系统三、部门内控机制建设基本原则部门内控机制建设应按照“腐败可能最小”和“行政效能最高”的工作理念，紧密结合部门权力运行的特点和规律，围绕部门管理职权，健全相关制度，完善制约机制，保证权力的正确行使。1、坚持整体设计与分步推进相结合。构建内控系统必须符合权力运行监督的基本规律，以系统建设的思路设计方案，通过对部门业务工作和内部管理涉及的权力事项开展流程控制和风险控制，使制度规范得到有效落实。同时要从部门实际出发，突出重点，分步实施，使内控机制建设成为一个逐步积累、不断完善和深化的过程。2、坚持风险防范与绩效管理相结合。对权力运行中各个环节、各个岗位的风险进行识别，把滋生腐败的潜在风险显化为预防目标，建立健全防控措施和制度规范，消除或减少风险发生的因素。在防控风险的同时，通过对权力合理配置和流程优化整合，提高行政效能。3、坚持内部监控与外部监督相结合。充分运用信息技术，实现对权力的监督制约，对不能在网上运行的权力和环节，建立切实可行的监督制度，并落实到位。通过深化信息公开，让权力透明运行，通过内控信息系统与市电子监察系统的对接，实现内部控制和外部监督的有机结合，提高权力监控的实效。4、坚持规范控制与创新实践相结合。内控机制建设政策性、系统性、规范性和操作性强，必须科学论证、规范实施，确保做得到、行得通、管得住。紧密结合部门和行业特点，把内控机制建设贯穿于部门管理的全过程，以创新的思路破解难题，既要注重实效，防止形式主义，又要根据形势的发展和需要，持续改进，不断完善，形成部门特色。5、坚持思想教育与制度规范相结合。把勤廉教育作为内控机制建设的重要内容，通过强化教育提高党员干部勤政廉政的自觉性。在教育先行、强化自律的同时，配以健全的内部管理制度，使自律防范与他律约束相互作用、相互促进。四、部门内控的主要内容部门内控包括对行政业务管理权力的监控和对内部行政管理权力的监控。行政业务管理权力包括行政许可、行政处罚、行政强制、行政征收等行政权力，也包括除行政权力以外的其他履行政府职能的部门行政管理和服务事权。内部行政管理权力是指为保障行政业务管理权力规范高效运行，对部门内部事务进行日常管理的权力。主要包括人事管理、财务管理、资产管理、事务管理等方面的权力。五、部门内控的基本步骤1、梳理部门权力。按照法无授权不得行的原则，对部门权力进行梳理，明确界定权力行使的内容和行使范围，合理设置岗位，对互不相容职权分别由不同处室或工作人员相对独立行使。2、优化权力流程。对需要内控的每个权力事项确认行使依据、程序、时限以及相应责任，分析其分布、结构、重点及运行规律，明晰权力运行的轨迹，按照化解风险、高效运行、便于监督要求，对现行流程进行优化，编制权力运行流程图，明确工作标准和具体要求，实现对权力的流程控制。3、实行风险防控。固化权力流程的同时，排查权力运行中的薄弱环节，辨识权力运行中各个环节、各个岗位已经发现或可能出现的权力风险点、管理风险点和人员素质风险点，针对可能出现的风险制定预控措施。预控措施应尽可能在权力流程中体现，否则应通过制度规范来实现。4、形成制度体系。把制度建设贯穿于部门内控的全过程，注重系统性、针对性和可操作性，编制部门内控制度规范文本，形成规范、统一的内控制度体系。5、建立信息化管理系统。运用信息化手段使流程控制和风险控制成果得以实现。行政业务管理权力可以通过在宜兴市行政权力网上公开透明运行信息系统，或部门自建的行政业务管理信息系统中的运行进行控制；内部行政管理权力可以通过在部门办公信息化系统中的运行进行控制。6、建立电子监察平台。宜兴市行政权力网上公开透明运行信息系统、部门自建的行政业务管理信息系统中都应建立部门监察模块，实现对部门权力运行的自我监控功能。六、部门内控的基本方法1、分权控制法。权力的决策、执行、监督适度分离，明确职权，实行相互制约。重大权力实行分置，由两个以上部门或三个以上岗位共同承担，依次完成。2、交叉控制法。权力的岗位设置推行互不相容控制法，使不相容的岗位和职务之间形成有效的制衡机制，对重要职权行使推行同一角色AB制。3、风险控制法。识别权力运行流程中的风险并参照“三定”方案，合理设置责任部门和岗位，落实风险预控措施，有效防范并化解风险。4、层级控制法。根据权力运行的特点和内控的要求，对权力运行流程环节进行层级管理，制定层级管理规范，规定涉及权力行使的授权批准范围、权限、程序、责任等内容，规范运行程序。5、标准控制法。对能够定型定量的权力和环节，通过制定操作标准，实现权力运行的程序化、标准化、制度化，最大限度压缩人为因素，防止权力滥用。6、要素控制法。根据权力运行的特点和控制要求，在权力运行流程的某些环节上设置管理要件，把管理要件作为满足权力运行畅通的必备条件。7、信息技术控制法。建立权力运行信息化管理系统，实行计算机流程控制，落实控制措施，减少和消除人为操纵因素，确保权力运行安全、高效。8、监督控制法。公开权力运行，为社会监督和专门监督提供保证，建立具有预警、处置、分析、评估等功能的电子监察平台，对网上运行权力实行全程实时监控，及时发现和查纠问题。对不能在网上运行的权力和环节，建立切实可行的监督制度，实行有效监控。七、部门内控机制建设基本标准1、权力配置合理。梳理部门权力，界定权力行使的内容和范围，合理设置岗位，明确每个岗位的权力和职责，形成既分工负责、相互协调，又相互制约、相互把关的权力结构。2、内部制衡科学。权力的决策、执行、监督适当分解，相互制约，重大权力实行分置，由两个以上部门或三个以上岗位共同承担，依次完成。3、权力风险明晰。排查权力运行中的薄弱环节，有效识别权力运行中各个环节、各个岗位已经发现或可能出现的权力风险点、管理风险点和人员素质风险点。4、防范措施到位。针对可能出现的风险制订预控措施，重点是建立健全重大决策事项公示制度，人事、财务、资产管理制度，岗位设置推行互不相容控制法，重要职权行使推行同一角色AB制，对行政许可权、行政处罚中自由裁量权的行使，推行层级管理、标准化管理，细化裁量标准，规范运行程序，防止权力滥用。5、权力运行高效。权力运行流程兼顾安全和效率，通过对流程的优化整合，实现权力在合法、可控的前提下高效运行。6、运行控制有效。建立权力运行信息化管理系统，实行计算机流程控制，使制度规范在系统中得到落实，预警、处置、分析、评估等监督防控功能在系统中得到体现。对不能在网上运行的权力和环节，建立被执法对象反馈制度、工作日记制度、集体会商制度、执法行为抽查制度等防控措施，强化监督制约。7、监督保障有力。建立电子监察平台，确立内控机制运行监督组织，对网上运行权力实行全程实时监控，及时发现和查纠问题。建立健全责任追究等相关制度规定，定期检查各项制度规范执行情况，对发现的不作为、慢作为、乱作为等违规行为，严格追究责任。8、持续改进完善。强化预警跟踪，实行动态防控，对发现的问题，及时录入违规记录查询系统，督促落实整改，并从内控方式方法和手段适宜性等方面查找不足，分析原因，持续改进，使部门内控机制建设不断深化和完善。八、行政业务管理权力内控制度范例范例一：无锡市劳动保障行政处罚内控制度（一）、流程图与流程控制1个工作日 听证办理岗位：政策法规处法制监督员网上公开：是；与当事人交互：是是否可退回：是撤销立案1、情节轻微且已改正；2、违法事实不能成立的1违法案件不属于本机关处罚事项的；2、涉嫌犯罪的1、负责人或单位地址无法查找的；2、负责人逃逸躲避的；3、其他无法调查的移送处理中止2 个工 作 日3个工作 日2个 工 作 日1个 工 作 日60个工 作 日1个工 作 日3个工作日2个工作日5 个 工 作 日办理岗位：局分管领导或局主要领导网上公开：否；与当事人交互：否是否可退回：否审 批办理岗位：主办监察员网上公开：否；与当事人交互：是是否可退回：否处罚告知办理岗位： 局法规处网上公开：否；与当事人交互：否是否可退回：是 法核办理岗位：监察支队负责人网上公开：否；与当事人交互：否是否可退回：是审核办理岗位：经办科室负责人网上公开：否与当事人交互：否是否可退回：是初审调查取证办理岗位：经办科室主办监察员网上公开：否；与当事人交互：是是否可退回：否办理岗位：监察支队分管负责人网上公开：是；与当事人交互：否是否可退回：是办理岗位：经办科室负责人网上公开：否；与当事人交互：是是否可退回：是；可否暂停：是立案受理审查办理岗位：责任科室劳动保障监察员1、检查；2、书面审查；3、其他网上下载：投诉书 举报表办理岗位:举报投诉岗位责任人1、举报；2、投诉；1、流程图 结案归档依法处罚办理岗位：主办监察员网上公开：是(重大处罚)与当事人交互：是是否可退回：否2、流程控制（1）、受理审查。对符合立案条件的事项，提出拟同意立案建议，对不符立案条件的事项，确定告知补正材料或不受理决定等内容；（2）、立案。对经办科室提出的处理建议进行审查，作出是否同意的意见，如不同意，则应将案件提交监察支队负责人研究，作出是否立案的决定。在作出立案决定后，指定具体的监察科室进行调查；（3）、调查取证。对涉案用人单位依法进行调查，查明案情，收集有关证据材料，根据调查情况，对案件提出撤销立案、不予处罚、限期改正、行政处罚等处理建议，起草相关法律文书，按程序向科室负责人报批；（4）、初审。对案件的调查取证、办理程序、适用的法律范围等进行审查，对主办监察员的处理建议进行初审，未通过的要求主办监察员重新调查处理，通过的作出拟同意的意见，一般案件处理报监察分管负责人审批，行政处罚案件召开科室会议集体讨论，报监察支队副支队长审查；（5）、审核。根据经办科室的处罚建议，对案件进行审核，在行政处罚决定报批表上签署处理意见，重大案件提交局办公会集体讨论决定，各案件处罚幅度事先设定，减少人为干预；（6）、法核。局政策法规处负责对案件从实体和程序上进行审查，并根据监察支队负责人的处罚审核建议，在行政处罚决定报批表上签署复核意见；（7）、处罚（处理）告知。依法制作并送达行政处罚告知书，听取当事人陈述申辩，当事人陈述申辩事实理由成立的，再次进行“初审、审核、法核”的程序；（8）、听证。局政策法规处对拟作出2万元以上罚款的，根据当事人申请，按规定的听证程序安排听证；（9）、审批。局分管领导或局主要领导根据审核、法核意见，作出行政处罚的审批决定，在行政处罚决定报批表上签署审批意见，重大处罚案件由局办公会集体会商决定；（10）、依法处罚。根据审批决定，制作行政处罚决定书，并按法定程序送达法律文书，案件结案后，按规定进行存档，卷宗保存15年。（二）、风险识别与控制风险点：调查取证1、控制标准：行政执法相关制度规定。2、控制措施：（1）、做到事前、事中、事后三级监控；（2）、案件查处计划每周上报、案件处理情况阶段性上报纪检监察部门，接受监察部门随访监督；（3）、执法检查实行执法回单制度，要求监察员在实施执法检查时，将执法回单交行政相对人，检查后由行政相对人对监察员的执法程序、廉洁自律等方面作出评述并邮寄支队综合科备案，同时交纪检监察部门监督核查；（4）、办案除主办监察员外，另设至少一名协办监察员，任何调查处理环节均由两人或两人以上监察员共同承担，并设立A、B角色，相互监督制约；（5）、经办科室负责人负责对主办监察员的调查取证情况进行审查，实行调查取证情况会办制度，对调查不符合规定或不清楚的，退回重新办理；（6）、对办案人员提出处罚建议的案件，按照“初审、审核、法核”的流程逐级审查，防止办案人员滥用权力；（7）、实行案件讨论制度，做到案件处理公开、透明，一般处罚案件经科室讨论提出初步处罚建议后，由监察支队负责人召开队务会议，对案情充分讨论后实行票决（队务会议参加人员为：监察正、副支队长、各监察科室正、副科长等，特殊案件邀请局政策法规处处长参加讨论），重大处罚案件（罚款额度两万元以上）交局办公会集体讨论决定；（8）、执行无锡市劳动保障行政处罚自由裁量暂行办法规定，对违法行为按情节设定“一般、较重、严重、特别严重”四类，在流程中固化设定对应处罚金额按不低于法定罚款上限标准的“25%以下、25%-60%、60%-90%、90%以上”执行，限制办案人员行政处罚的自由裁量权。3、责任部门与岗位：上述控制措施由监察支队正、副支队长，各监察科正、副科长和监察员负责实施。范例二： 无锡市民政局救灾资金管理内控制度 （一）、流程图与流程控制 1、流程图省民政厅下达救灾资金市财政局安排救灾资金登 记登 记救灾处经办人提出分配方案起草关于下达救灾资金的通知处长初审退回修改分管局长审核退回修改退回修改市财政局审核并会签办公室打印局长审批市财政局盖章办公室编文号付印盖章联合下发关于下达救灾资金的通知办公室发送电子文件；救灾处下发纸质文件向基层财政部门下达资金指标基层财政部门拨付资金向基层财政部门申请救灾资金基层民政部门发放救灾资金基层民政部门发放救灾资金基层民政部门向市民政局上报发放花名册市民政局向省民政厅上报发放花名册2、流程控制（1）、市民政局救灾救济处经办人员根据省民政厅、省财政厅下达救灾资金文件和市财政局配套的救灾资金，进行登记，并起草关于下达救灾资金的通知（下称通知），提出救灾资金分配方案，送处长初审；（2）、经初审后报送分管局长审核；（3）、经审核后报送局长审批，或视情况提请局长办公会研究；（4）、由局办公室编号打印通知及资金分配方案，并送市财政局会签；（5）、由市民政局和市财政局联合制定通知，并分别下发纸质文件和电子文件；（6）、向市（县）区催报救灾款发放花名册；（7）、由市民政局救灾救济处向省厅上报救灾款发放花名册。 （二）、风险识别与控制风险点一：救灾资金分配是否符合灾民需求和上级要求。1、控制标准：逐级建立审核、审批机制，确保上级下达和市财政配套的救灾资金合理分配、科学使用，足额下拨。2、监控措施：（1）、市民政局救灾救济处经办人根据上级文件和基层受灾情况提出救灾资金分配意见；（2）、处长初审；（3）、分管局长审核；（4）、局长审批或办公会议研究确定；（5）、逐级复核救灾款发放花名册，并上报省民政厅备案。3、责任部门与岗位：上述控制措施由市民政局救灾救济处具体实施，市财政局负责救灾资金的管理和监督。风险点二：救灾资金是否及时足额下拨到有关市（县）区。1、控制标准：严格按照确定的工作流程下拨救灾资金，确保上级下达和市财政配套救灾资金数额与发放救灾资金数额保持一致。2、监控措施：（1）、建立处长初审、分管领导复审和主要领导审批的救灾资金分配机制；（2）、市民政局和市财政局协商会签通知和救灾资金分配方案；（3）、由市民政局、市财政局分别下发会签文件至有关市（县）区民政局、财政局。3、责任部门与岗位：上述控制措施，由市民政局和市财政局协调实施。九、内部行政管理权力运行基本规范（一）、部门人事管理1、公务员招考录用一、流程图：省、市分别在相应新闻媒体、网站发布招考公告、招考简章及招考职位等信息考生在规定时间内通过指定网站进行报名，用人单位在网上对考生报考资格进行初审编制招考计划并上报省公务员主管部门核准考生网上缴纳笔试费用，并在考前通过报名网站打印准考证省公务员主管部门统一组织公务员招考笔试入围面试人员报考资格复审，交纳面试费用根据省统一要求组织面试、体检；各招录单位对体检合格考生进行政审考核招录单位将考生政审考核材料分别上报公务员主管部门，进行审核审批招录结果网上公示按所属权限分别向考生发放录取通知书，考生办理报到手续二、基本规范：（1）、编制招考计划并上报省公务员主管部门核准；（2）、省、市分别在相应新闻媒体、网站发布招考公告、招考简章及招考职位等信息； （3）、考生在规定时间内通过指定网站进行报名；（4）、用人单位在网上对考生报考资格进行初审； （5）、省公务员主管部门统一组织公务员招考笔试； （6）、市公务员主管部门对入围面试人员资格复审；（7）、根据省统一要求组织面试、体检； （8）、用人单位对体检合格考生进行政审考核； （9）、用人单位将考生政审考核材料分别上报各级公务员主管部门，进行审核； （10）、招录结果网上公示；（11）、办理录用手续。三、制订依据：（1）、中华人民共和国公务员法；（2）、公务员录用规定（试行）；（3）、江苏省国家公务员录用考核实施细则；（4）、公务员录用体检通用标准（试行）；（5）、公安机关录用人民警察体检项目和标准；（6）、司法行政机关录用监狱劳教人民警察体检项目和标准。2、干部选拔任用一、流程图：干部选拔任用在核定职数范围内进行民主推荐人选部门党委（党组）集体研究确立考察对象考察预告组织考察、民主测评报上级组织、人事部门审核职数和任职资格条件部门党委（党组）集体研究拟任人选需报上级有关部门备案的应及时办理备案手续任前公示公布任职决定二、基本规范：（1）、部门党委（党组）会议集体研究决定干部选拔任用工作方案；（2）、干部选拔任用须经过民主推荐提出考察对象，参加推荐人数不少于应参加人员的80%；（3）、部门党委（党组）会议集体研究确定考察对象；（4）、对考察对象组织考察，考察对象经民主测评的优秀和称职率必须达到80%以上才能进入拟选拔范围；（5）、根据部门性质，分别报市组织、人事部门核定职数和拟任用人员的任职资格条件；（6）、部门党委（党组）会议集体研究决定拟任人选，党委（党组）研究决定拟任人选必须有应到会人数的三分之二以上成员参加方可进行，拟任人选的产生必须经党委（党组）应到会成员的二分之一以上同意才能生效；（7）、办理备案手续，对组织人事处正、副处长，事业单位相当于副县（处）级干部报组织部门事前备案；对纪检监察干部、宣传干部需事前备案的按有关规定分别报市纪委、市委宣传部事前备案；其它正科职干部按事后备案办理手续；（8）、实行考察预告、任职前公示、试用期等制度；（9）、对新提拔干部进行任前谈话。三、制订依据：（1）、党政领导干部选拔任用工作条例；（2）、无锡市关于在干部考核中实施民主推荐民主测评和民主评议的办法；（3）、无锡市关于实行干部考察预告制的办法；（4）、无锡市选拔任用领导干部实行差额考察的办法；（5）、无锡市关于实施干部考察责任制的办法；（6）、无锡市关于公开选拔党政领导干部的办法；（7）、无锡市关于党政机关内设机构领导职位竞争上岗实施办法；（8）、关于进一步做好党政领导干部选拔任用工作的意见；（9）、无锡市关于党政领导干部实行任职前公示制度的办法；（10）、无锡市关于实行党政领导干部任职试用期的试行办法；（11）、关于努力推进市级机关中层领导干部队伍结构优化的意见；（12）、无锡市关于实施党政领导干部交流工作的暂行办法。3、干部轮岗交流一、流程图：轮岗交流跨部门集中交流部门内部轮岗市组织人事部门提出工作方案组织人事处提出工作方案 市委常委会研究部署部门党委（党组）集体研究部署公布轮岗交流工作方案组织人事处根据交流条件提出建议名单听取拟交流对象及有关同志意见部门党委（党组）集体研究决定交流方案需报上级有关部门备案的应及时办理备案手续公布任免决定组织人事处办理调动手续二、基本规范：（1）、部门组织人事处根据市组织人事部门统一部署或部门党委（党组）要求，提出工作方案报部门党委（党组）同意后予以实施；（2）、部门组织人事处对符合轮岗交流条件人员广泛征求各方意见后提出建议名单；（3）、部门党委（党组）集体研究决定轮岗交流方案，党委（党组）研究决定方案必须有应到会人数的三分之二以上成员参加方可进行，方案必须经党委（党组）应到会成员的二分之一以上同意才能通过；（4）、部门内部交流方案由部门组织人事处负责实施，跨部门交流方案必须报市组织人事部门，由市组织、人事部门统一组织实施。三、制订依据：（1）、无锡市委、无锡市政府关于做好2008年全市公务员交流轮岗工作的意见；（2）、无锡市关于实施党政领导干部交流工作的暂行办法。4、公务员绩效管理一、基本规范：（1）、公务员每天上网考勤，撰写工作记实、月工作计划、年工作总结，分管领导及时评鉴；（2）、处室及时上传月度工作计划、总结，年度工作计划、总结；（3）、组织人事处定期分析和督查各处室、各岗位实际工作内容和工作量大小，为科学设置部门职能和绩效考核提供依据；（4）、公务员考勤、工作计划、工作记实、领导评鉴、民主测评实行网络化操作，把平时考核情况在网上积累收集，为年度考核确定公务员考核等次提供重要依据，实现公务员考核工作规范化、制度化。二、制订依据：（1）、中华人民共和国公务员法；（2）、公务员考核规定（试行）；（3）、江苏省公务员考核实施办法。5、公务员年度考核一、流程图：公务员年度考核公务员填写年度考核登记表，并在一定范围内述职主管领导对公务员作出评鉴，提出考核等次建议拟定公务员考核等次，对拟定为优秀等次的公务员进行公示将考核结果以书面形式通知公务员二、基本规范：（1）、被考核公务员按照职位职责和有关要求进行总结，填写公务员年度考核登记表，并在一定范围内述职；（2）、主管领导在听取群众和公务员本人意见的基础上，根据平时考核情况和个人总结，写出评语，提出考核等次建议和改进提高的要求；（3）、由部门负责人或者授权的部门考核委员会拟定考核等次，对拟定为优秀等次的公务员在本部门范围内公示，公示后确定考核等次；（4）、将考核结果以书面形式通知被考核公务员；（5）、对担任部门内设机构（含派出机关）领导职务公务员的考核，必要时可以在一定范围内进行民主测评，民主测评情况作为确定年度考核等次的依据之一。三、制订依据：（1）、中华人民共和国公务员法；（2）、公务员考核规定（试行）；（3）、江苏省公务员考核实施办法。6、廉政教育一主要内容：（1）、进行共产主义理想和信念教育，牢固树立马克思主义的世界观、人生观、价值观；（2）、进行党的基本理论和反腐倡廉理论的教育，用科学的理论武装头脑；（3）、进行全心全意为人民服务的宗旨教育，树立正确的权力观、地位观、利益观；（4）、进行思想道德教育，加强修养，树立良好风尚；（5）、加强党纪政纪和国家法律法规教育，增强纪律意识和法制观念，做到廉洁自律、遵纪守法、依法办事；（6）、进行艰苦奋斗教育，保持和发扬党的优良传统和作风。二基本规范：（1）、部门党委（党组）理论中心组每年至少安排2次反腐倡廉理论学习；（2）、通过“三会一课”组织党员干部学习党的路线、方针、政策以及党风廉政建设和反腐败斗争的政策、规定；（3）、根据形势任务和党员干部的思想状况，每年集中开展相应的主题教育或警示教育活动；（4）、部门党政主要负责同志带头讲廉政党课；（5）、每年对新提拔的党员干部集中进行1次任前廉政教育；（6）、在领导干部任职培训、干部在职岗位培训、公职人员上岗培训中开设廉政教育课程，廉政教育课时不少于教育培训总课时的十分之一；（7）、根据重要时期、重点阶段、重点岗位的不同要求，适时对党员干部进行廉政谈话。三、制订依据：（1）、中共中央建立健全惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划；（2）、中共江苏省委关于贯彻落实中共中央建立健全惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划的实施办法；（3）、关于贯彻落实建立健全惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划的实施意见；（4）、中共中央办公厅印发关于加强党员经常性教育的意见等四个保持共产党员先进性长效机制文件的通知；（5）、中共无锡市发关于印发争创全省党的建设模范区行动纲要的通知。7、廉政文化建设一、示意图：价值观的提炼环境创建制度的固化社会主义核心价值体系个体行为的导向与规范阵地建设廉政活动的开展二、基本规范：（1）、有健全的组织领导和工作规划。有专门的分管领导和相应的工作部门，建立符合其部门工作实际的廉政文化建设规划、计划和工作制度，根据部门发展目标，提出阶段性廉政文化建设目标；（2）、提炼廉政文化价值理念。遵从社会主义核心价值体系，结合部门业务工作所需的职业道德和规范，提出符合本部门的廉政文化价值理念；（3）、营造良好的工作环境。以本部门的廉政文化价值理念为指导，教育性与美化功能相结合，进行环境布置；（4）、建设廉政文化阵地。开展经常性廉政教育，因地制宜地建立党风廉政宣传教育场所，建有廉政学习场所，在部门内部局域网上建立廉政网络教育平台；（5）、开展廉政文化活动。抓住节庆契机，根据党员干部职工的阶段性思想状况，部门每年有组织、有计划地开展领导干部带头、全员参与的廉政文化活动；（6）、引导和规范个体的行为。将廉政文化价值理念贯穿于机关工作管理的各个环节，渗透于机关工作的各个方面，以廉政文化的价值理念引导和规范工作的人员的行为；（7）、制订相关制度。加强廉政文化建设的阶段性总结，及时将成果固化为相关制度，不断发展廉政文化，优化部门的各项管理。三、制订依据：（1）、中共中央建立健全惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划；（2）、中共江苏省委关于贯彻落实中共中央建立健全惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划的实施办法；（3）、关于贯彻落实建立健全惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划的实施意见；（4）、关于加强廉政文化建设的实施意见；（5）、关于印发无锡市廉政文化示范点建设标准（试行）和无锡市反腐倡廉教育基地建设标准（试行）的通知。8、信访调查处理一、流程图：本部门受理送阅批办登 记信访件来源上级党委、纪委交办或转办其他部门转来领导批示信访初核信访初核结案立案查处转相关部门办理领导审批信访初核调查报告（实名举报办理情况向举报人反馈）本部门办理报结归档暂 存二、基本规范：（1）、收信及时拆阅、装订，保持原信信封、信纸、邮票、邮戳的完整，不脏污损缺；（2）、接访礼貌待人、认真听取陈述，作好来访记录。对陈述不清的重要情节，询问清楚。严格执行政策，不信口开河，不随意许愿。对不属本部门受理的，耐心开导劝慰指点，帮助协调；（3）、对来信、来访中反映的内容反复推敲，根据反映的对象、重要情节、问题性质和处理要求依次登记，不遗漏；（4）、按来信、来访，控告、申诉、其他，分类编号登记；（5）、需“批办”的信访件，承办处室签署拟办意见，连同原信送交分管领导阅示；（6）、分管领导接到送阅信访件后，应写清办理方式和要求，签署批办人姓名、 批办时间；（7）、对上级党委、纪委交办本部门的信访案件，由分管领导批示，重要的报主要领导，批办人要签署组织调查的意见，并在三个月内报结（遇特殊情况不能按期办结的，需填报延期报结申请）； （8）、对不属本部门受理的信访，按照“分级负责、归口办理，谁主管、谁负责”的原则，转相关部门处理；（9）、属一般不正之风问题，对被反映人进行信访谈话，被反映人向本部门纪检组（纪委）、监察室说明情况或检讨纠正；（10）、承办处室要对重要信访中提供线索仔细分析，送分管领导阅示后，对主要问题列出调查提纲，作摸底调查，弄清主要问题是否存在，是否违纪，重要的情节需取证；（11）、写出调查报告并提出处理意见报分管领导；（12）、错误事实和处理意见应与被反映人见面，被反映人签署意见；（13）、属违纪违法的，转有关部门或处室立案；（14）、属实名举报的，信访办理情况要向举报人进行反馈；（15）、需要且可以公开处理的匿名信访件，研究好处理办法、公开方式、范围，即行公开；（16）、反馈后有关单位或涉及人要签署意见；（17）、由原批办的领导签署同意办结或结案；（18）、承办处室将信访办理全过程形成的材料汇总整理，立卷归档，做到材料齐全，编排有序，装订整齐。三、制订依据：（1）、中国共产党纪律检查机关控告申诉工作条例；（2）、监察机关举报工作办法；（3）、中纪委信访室、监察部举报中心关于加强纪检监察信访案件工作实施意见（试行）；（4）、关于纪检监察机关实施信访条例中有关问题的通知；（5）、关于纪检监察信访举报工作办事公开的意见；（6）、江苏省纪检监察信访举报工作办法。9、党员干部违纪处理审理谈话、权利告知、审理助辩案件受理阅卷审核审理报告党委（党工委）、纪委（纪工委）会议或局长办公会审议制作处分决定或批复送达、执行结案、立卷、归档党政纪案件审理一、流程图：二、基本规范（1）、纪委、纪工委或监察室接到案件材料后，应认真审核，符合移送条件的予以受理，不符合要求的，补足材料后再予以受理；（2）、案件审理部门要认真审核调查报告或支部作出的处分决定中所列举的错误事实及有关人员的责任；（3）、审理人员与被调查人进行审理谈话，告知被调查人的权利和义务，听取被调查人对错误事实的陈述与辩解，符合条件的，实施审理助辩；（4）、案件审理结束后，纪委、纪工委或监察室应提出审理意见，形成审理报告；（5）、经党委（党工委）、纪委（纪工委）或局长办公会讨论同意后，纪委、纪工委或监察室应及时制作处分决定或批复；（6）、向被处分人宣布处分决定，并及时将处分决定、批复抄送组织人事处；（7）、处分决定执行后，做好立卷归档工作。三、制订依据：（1）、中国共产党章程；（2）、中国共产党纪律处分条例；（3）、中华人民共和国公务员法；（4）、行政机关公务员处分条例；（5）、中华人民共和国行政监察法； （6）、中华人民共和国行政监察法实施条例；（7）、中国共产党纪律检查机关案件检查工作条例；（8）、中国共产党纪律检查机关案件检查工作条例实施细则；（9）、党的纪律检查机关案件审理工作条例。（二）、部门财务管理1、办公经费使用1流程图 行政经费使用部门根据要求编制年度部门预算财政主管部门审核、政府审批、人大批复下达预算差旅费等小额报销（3000元以下）较大金额或处（科）室业务费支出处（科）室负责人审核处（科）室负责人审核一万元以上一万元以下会计要素审核否否是否同意单位负责人审批单位分管负责人审批办公室（财务部门）负责人审批是会计要素审核出纳支付办公室（财务部门）负责人复核二、基本规范：（1）、办公室（财务处室）根据要求编制年度部门预算并经单位负责人批准；（2）、部门预算须报财政主管部门审核、政府审批、人大批复；（2）、办公室（财务处室）按财政主管部门下达的部门预算指标统筹调配资金使用；（3）、确定部门现金开支范围，规定现金开支范围以外的现金支出业务以1000元为标准，1000元以内的可以采用现金支付，1000元（含1000元）以上的业务应当办理银行转账结算，已实行公务卡结算方式的部门，应主要采用公务卡结算方式报销相关费用开支；（4）、金额较大（大型会议、培训考察、设备采购等）或处（科）室业务费支出由各处（科）室对经费列支情况进行测算并提出申请，经处（科）室负责人审核并报单位负责人批准后，由办公室（财务处室）对预算合理性进行审核并向财政部门申请用款计划，办理拨付手续； （5）、3000元以上10000元以下支出，由相关处（科）室报单位分管领导审批；10000元以上支出经处（科）室报单位分管领导审核后报单位负责人审批；（6）、部门应当建立严格的货币资金支付业务授权审批制度，审批权限应当根据费用开支的数额大小和重要性程序合理确定。审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。实行专项审批管理的各项支出，部门应当根据重要性原则确定审批人，并制定规范合理的审批流程；（7）、财务处应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等；（8）、经办人员持合法的原始凭证及相关资料（如会议通知、合同协议等），经办公室（财务部门）会计人员要素审核后按财务报销程序到办公室（财务部门）办理报销手续；（9）、部门不得私设小金库，不得帐外设帐，严禁收入不入帐。三、制订依据：（1）、中华人民共和国会计法；（2）、中华人民共和国预算法；（3）、内部会计控制规范；（4）、会计基础工作规范；（5）、行政单位财务规则；（6）、行政单位会计制度；（7）、现金管理暂行条例。2、专项资金管理一、流程图：专项资金管理部门编制、汇总专项资金年度收支预算专项资金绩效认证财政主管部门审核、政府审批、人大批复部门执行已批复的专项资金预算部门向财政主管部门报送专项资金使用情况部门对预算执行情况自查、自评部门组织项目验收财政部门开展绩效评价和绩效检查二、基本规范：（1）、部门应当配合财政部门建立健全专项资金管理制度，完善内部管理制度，加强内部监管，负责专项资金收入的征收、募集，确保专项资金的使用效益和绩效目标的实现；（2）、部门负责编制、汇总本部门的专项资金预算，经部门领导集体评审后，提交财政主管部门审核并报市政府同意（预算内总量预算报人代会审批）；（3）、部门应当对预算的执行情况和绩效情况负责，严格执行国库集中收付和“收支两条线”管理的规定，严格按照规定的用途使用专项资金，不得自行扩大支出范围和提高开支标准；（4）、部门执行已批复的专项资金预算，应当跟踪和检查专项资金的使用和项目实施情况，确保专项资金专款专用和绩效目标的实现，按时向财政主管部门报送会计报表和年度决算报表；（5）、项目完成后，部门应当及时组织验收，向财政主管部门报送专项资金支出决算和使用效果的书面报告，接受财政部门的绩效评价；（6）、部门负责专项资金存续期届满或被撤销后必要的清算、资金回收及其它相关后续管理工作；（7）、专项资金不得用于部门的工资福利经费和办公经费支出。属于年度部门预算安排的项目，部门不得在专项资金项目预算中申报。未经财政主管部门批准，部门不得开设专项资金账户。三、制订依据：（1）、中华人民共和国预算法；（2）、无锡市市级政府专项资金管理暂行办法；（3）、无锡市本级政府专项资金绩效管理实施办法。（三）、部门资产管理1、资产购置一、流程图：资产购置资产管理处室提出申请财务处室编制资产预算部门领导审批报财政主管部门核定批准政府采购资产管理处室验收财务处室报销资产管理处室在资产管理软件中进行登记入账、财务处室登记入账二、基本规范：（1）、列入资产配置标准的资产配置：新增资产必须是在资产配置标准内的，更新资产必须是已经超过使用年限的；（2）、没有列入资产配置标准的资产配置：必须是现有资产已经无法满足部门履行职能需要的；（3）、部门根据工作需求，需要购置国有资产的，在编制年度部门预算时，同时编制资产购置预算，并按照部门预算编制的程序进行报批；（4）、经批准召开重大会议、举办大型活动以及设置临时性机构需要购置资产的，由会议、活动、临时性机构的主办部门按照规定程序报批，形成固定资产后，必须及时登记、造册，并计入固定资产账册；（5）、由政府专项资金形成的国有资产，部门必须及时登记、造册，并计入固定资产账册；（6）、购置纳入政府采购范围的资产，部门应当依法实施政府采购；（7）、负责资产管理的处室应当对购置的资产进行验收，在资产管理软件中登记，并及时进行相应的账务处理。三、制订依据：（1）、中华人民共和国采购法；（2）、行政单位国有资产管理暂行办法；（3）、关于实行无锡市行政事业单位国有资产产权登记制度的实施意见。2、资产使用一、流程图：（1）、办公设备使用流程办公设备使用资产管理处室入账资产管理处室编制条形码使用人领用资产管理处室贴条形码（2）、资产出租、出借流程资产出租、出借部门提出申请财政主管部门审批产权交易机构公开招租签订合同收入上交财政主管部门二、基本规范：（1）、部门不得用国有资产对外担保，法律另有规定的除外；不得以任何形式用占有、使用的国有资产举办经济实体； （2）、部门拟将占有、使用的国有资产对外出租、出借的，必须事先报财政主管部门审核批准；（3）、拟发生出租、出借行为的部门在资产管理软件中下载“行政事业单位非自用房地产出租（出借）审批表”，分别采取网上和纸质两种形式，同时报财政主管部门审批；（4）、经财政主管部门批准后，必须到规定的产权交易机构进行公开招租；（5）、部门经批准出租、出借的国有资产，其所有权性质不变，仍归政府所有；所形成的收入，按照政府非税收入管理的规定，实行“收支两条线”管理。三、制订依据：（1）、行政单位国有资产管理暂行办法；（2）、中共无锡市委办公室、无锡市政府办公室转发市改革工作领导小组公共财政体制改革办公室的通知；（3）、无锡市财政局、无锡市发展和改革委员会、无锡市监察局、无锡市机关事务管理局关于印发的通知； （4）、关于印发的通知。3、资产处置一、流程图：（1）、办公设备、车辆处置流程办公设备、车辆处置部门提出申请财政主管部门审批上缴公物仓或指定的专业机构资产管理处室在资产管理软件中销账（2）、房屋转让、出售流程房屋转让、出售财政主管部门审批委托中介机构评估产权交易机构公开拍卖签订合同收入上交财政主