财务管理与统计工作考核评分标准.doc

财务管理与统计工作考核评分标准（基层单位）标准分：120分(其中财务100分按0.8系数计分，统计20分）序号考 评 内 容评 分 标 准考核记录应得分实得分一财务管理100（一）报账基础工作331原始凭证各要素齐全，反映的经济业务合理合法。单位报账员严格按会计法的有关规定初审原始凭证。每张原始凭证必须有领导审批签字，报账员审核签字，经办人签字。购买实物的凭证，还必须有验收人签字。对于手续不齐退回的原始凭证应及时纠正。根据中心日常受理审核凭证各单位的记录，发现未做到，每张扣0.5分，日常报销不符合规定退回的每笔扣0.5分，对同一问题经指正后反复出现的，每次扣1分，扣完为止。62报销单据的粘贴规范、报销凭证按款项分类整理，填写完整、准确，报销凭证与所附的原始凭证内容、金额是否一致报销单据粘贴不规范每张扣0.5分，未分类整理的每张扣0.5分，扣完为止。33各项收入要及时入账，农合、职工医保、居民医保结算系统应与收费系统有效连接。发现一项收入入账不及时一次扣1分，各项结算系统未与收费系统有效连接，一项未做到扣1分。扣完为止。24往来款项应及时清理归还查单位往来款项的变动情况，未进行清理的不得分，清理不及时的扣1分25每日日生及时进账，日生进账单填写规范，每10日及时向中心报账。查进账，日生收缴不及时，发现一次扣0.5分，中心报账不及时的，发现一次扣0.5分，报账单未标明单位名称及日生日期的，每张扣0.1分，扣完为止。56辅助备查账设置齐全，并及时登记入账，资产管理信息系统及时更新院内必须货币资金日记账、药品材料备查账和固定资产登记簿，缺一项扣1分，村卫生室应分室设置收入、支出、药品、财产等备查账，缺一项扣1分，未安装资产管理信息系统的扣2分，未及时更新的扣1分57每月会计报表及时核对并盖章后送交中心不及时的每次扣1分，扣完为止。28备用金合理使用，临时性借款及时清理归还。有挪用备用金的行为不得分，临时性借支清理不及时扣1分39调拨单等非付现凭证及时送达中心，做到完整、准确，手续齐全。未及时送达的一次扣1分，发票金额与附件及入库单金额不符的，发现一次扣1分，无领导审批、药库验收、经手人等签字的，每张发票扣0.5分，扣完为止310严格执行起付点转账支付规定未严格执行的，一次扣1分，扣完为止。2（二）协调配合61重大事项应预先向中心汇报、请示。重大事项未汇报、请示的不得分22做好本单位报销业务的解释工作解释工作未做好的，一次扣1分23积极参加局、中心会计工作会议及业务培训，认真完成布置的各项任务。一次未做好扣1分2（三）领导重视61建立和健全单位内部财务管理制度和内部控制制度无制度不得分，制度不全，一项扣1分，执行不好的，一项1分。32、单位领导应对会计集中核算工作予以支持、对财务管理工作应予以重视查看院委会等相关记录及办公条件等，未做到的不得分。3四会计档案51有档案管理制度，且上墙。历年会计档案要清理立卷归档有专柜。做好各年度电脑数据备份工作，确保会计数据的安全与完整。未按规定归档扣1分，无制度扣2分，未上墙扣1分，无专柜扣1分。数据备份资料完整，缺一年扣1分5（五）财务管理与会计监督501建立健全预算管理体系，收支全部纳入预算管理；及时上报年度预算计划、半年财务执行情况、分析说明和年度预算执行情况决算报告。未完成一项扣1分。32有单位增收节支方案。无方案不得分。13基建维修、设备购置、大宗业务经费支出有无年度预算计划。缺一项预算计划扣1分。34年初预算、年终决算、资金调度、经费开支、基本建设与维修购置、药品材料盘存、经费、资产增减等资料必须经领导审批。一项未做到扣1分。35单位资金、药品、材料、固定资产、低值易耗品等每年至少盘存二次。查盘存表缺一次扣1分。26大额资金支付（消费性支出单项1万元以上，维修购置5万以上，药品材料支付5万以上，基本建设10万以上的）是否经集体讨论决定。查院委会议纪录，无纪录不得分，缺一次扣1分。27基本建设、维修、购置是否事先向卫生局报批。未事先报批不得分。28基本建设与维修决算20万以上的是否经由有资质中介机构审计，20万以下的报卫生局审核批准。一次未做到扣2分。29费用开支、绩效工资和福利发放的标准是否执行国家财经纪律和财务制度的规定，严格实施绩效考核制度，不得随意发放工资补助。有随意发放现象扣1分。全年绩效工资发放超过总量的不得分510建立健全的管理信息系统，建立和完善会计电算化，实现门诊和住院收费，药品管理信息系统管理，新农合、居民健康档案信息系统。有专职的计算机信息管理员。保证各系统的正常运转。一项未正常运转扣1分，无专职的计算机信息维护管理人员扣1分。211实行领导干部职务消费货币化改革，严禁公款购置手机、单位领导（含副职）住宅电话费与移动话费执行方案是否报局审批，是否突破规定标准。无报批方案不得分，突破标准扣2分，公款购置手机不得分。312接待费用从严控制，有接待管理制度，确保接待费用逐年下降。查有无制度，无制度扣1分，查账簿记录，接待费上升不得分。213门诊、住院医疗费用控制，患者人次住院和门诊费用的增长幅度不超过前三年本市增长幅度；单病种限额付费的病种数逐年增加。医院管理费用不超过前三年本市增长幅度。一项增幅超过扣2分，单病种数比上年未增加扣2分，医院管理费用超过前三年增幅扣2分。514规范国有资产管理，保证国有资产安全和完整，确保国有资产保值增值。查会计账簿，计算净资产总值，增长幅度指标未达到不得分。415严格控制负债规模与数额，严禁向职工、个人或社会集资，严禁向医疗器械公司进行设备融资。有未经卫生局批准的集资、融资、贷款等行为不得分。债务总额较年初有增长的不得分316单位财务票据需严格进行登记。发放、领用、回收，保管需有记录。查票据使用登记簿，无登记不得分，执行不好扣1分。217是否为职工办理职工养保险、医疗保险、工伤失业保险和住房公积金。是否拖欠养老保险金、医疗保险金、工伤失业保险金和住房公积金，是否严格执行养老保险、医疗保险、工伤失业保险、住房公积金等各项社会保险政策。未办理一项扣2分，拖欠一项扣2分，未严格执行政策扣2分。6二统计工作201设置统计室，有专职或兼职统计人员，并配备专房专柜及必备的办公室用品。无专（兼）职统计人员扣0.5分；办公设品不全扣0.5分。12有统计工作综合管理制度。无制度扣0.5分，有制度无执行扣1分。13有病历收集、整理、保管、借阅登记，归还登记管理制度，建立病历索引卡，按实际情况开展疾病分类统计或病案归档工作，1996年来的病历齐全。无制度扣0.5分，未执行扣1分，无索引扣0.5分，保管不妥扣1分，缺一年扣1分。24主要业务指标（不少于5种），应绘图表上墙，并做到准确、及时、设计科学、美观。无图表不得分，少一种扣0.5分，不准确、及时一项扣1分，设计不科学美观酌情扣分。25上级规定的报表齐全，数据准确，填写真实，无逻辑性与技术性错误，报表报送及时，无缺报。缺报一次扣1分，迟报一次扣0.5分，内容不全一项扣0.5分，报表错误一项扣1分。36按时按质按要求完成卫生部网上直报工作。包括季报、半年报、年报。未按时按质按要求完成卫生部网上直报工作酌情扣分。67资料完整，2000年以来的各种资料保存完整，并装订或汇编成册。一年资料不完整扣0.5分，未装订一年扣0.2分。28门(急)诊人次、出诊人次、辅助检查总人次数、住院床日数或观察室输液病人数。以前三年乡镇卫生院的考核指标平均值，确定当年考核的基准数据。门（急）诊人次、出诊人次、辅助检查总人次数增减幅度控制在一定范围，住院床日或观察室输液病人数有所下降或维持较低天数。按当年考核的基准数据得分。3人事工作考核评分标准 标准分：100分序号项 目考 评 内 容评 分 标 准考核记录应得分实得分一日常人事工作按时、按量认真完成卫生局下达的各项人事工作任务；人事工作有专人负责。平时工作按时完成的不扣分，下达工作一项未按时完成扣1分，扣完为止。（以人事股日常工作记录为准）10二、人员管理制度有相应的人员管理制度。职工花名册（主要项目：姓名、性别、身份证号、参加工作时间、入党时间、职称及时间、执业资格等，职称及执业资格需留存复印件）。年初向局人事股报送一份单位人员定位表；按照国家有关规定保证职工婚假、产假、病假期间的福利待遇。在岗职工病、事假1个月以上报卫生局备案。无职工花名册扣3分。花名册主要内容缺一项扣1分。无人员定位表扣3分。无相应的人员管理制度扣3分，未按政策落实职工的婚假、产假、病假期间的福利待遇扣2分。在岗职工病、事假未按要求备案1人次扣10分。扣完为止。10三、在岗在职人员管理加强在职在岗人员管理，建立和完善内部管理制度，不得擅自借出或借入专业技术人员。不得私招乱聘临时工。擅自借用1人，借入、借出单位各扣20分，无内部管理制度扣5分；私聘临时工1人扣20分，自动离职人员一个月内未报局人事股除名扣10分。扣完为止。20四、人员配备标准卫生技术人员上岗持证率100%，卫生技术人员大专及以上学历超过25%、中专及以上至少达到70%，按行业配置标准配备工作人员，注重人才建设与培养，形成人才梯队。持证上岗率下降一个百分点扣1分，专职公卫人员少1人扣1分，卫技人员学历不达标每下降一个百分点扣1分。15五、继续医学教育工作认真贯彻湖北省卫生技术人员继续医学教育实施办法，有人员培训计划，定期或不定期组织各级各类人员培训。继续教育对象开展继续教育率达100%，并完成规定学分，继续教育学分及时登记，按时审验继续教育证。按政策落实进修培训人员相关待遇情况。副科级单位应每年申报省级继续教育项目，其他单位应每年申报市级继续教育项目。专技人员继教培训率或学分应按湖北省卫生技术人员继续医学教育实施办法要求达标。主要查看培训计划、教学资料及记录，继续教育率每下降一个百分点扣2分，扣完为止。10六、年度考核工作12月30日前认真完成本年度考核工作，并做好备案登记工作，在职职工考核率达100%。无备案登记表扣3分。每下降一个百分点扣2分，未按时交考核表扣3分，扣完为止。10七、离退休人员管理工作做好离退休职工思想稳定工作，保障离退休职工生活福利待遇，离退休职工工资按照最新工资标准和生活补贴标准发放。认真做好职工思想工作，关心职工工作、生活中的困难，保障职工正常的工作和生活环境。工资或生活补贴标准发放不到位扣5分，因单位本身原因造成离退休职工上访1次扣2分，扣完为止。凡因单位自身工作失误造成职工上访的，每上访一次扣3分，扣完为止。10八工资执行情况认真执行工资政策，制定好本单位工作人员工资及奖金分配方案和考核办法。按政策落实好本单位职工工资待遇及遗属生活困难补助金。无分配方案或考核办法扣5分，未按政策落实好职工工资待遇扣5分。15考核人签字：带队领导签字：医改工作考核评分标准单位： 标准分：100分序号考 核 内 容评 分 标 准考核记录应得分实得分一医改工作组织管理301、成立本单位医改工作领导小组，召开会议落实医改工作。院内有专人从事药品管理工作。查看领导小组文件与会议记录，无文件扣3分，未开会无记录扣2分。无专人负责药品管理工作扣5分.102、开展国家基本药物临床应用指南和处方集知识培训，每月一次。查看培训签到记录，备课笔记，职工培训笔记，无签到记录扣2分，无备课笔记扣1分，无职工培训笔记扣2。103、设置基本药物制度宣传栏，药品价格公示栏。未设置基本药物宣传栏扣5分，未设置药品价格公示栏的扣5分。54、群众知晓率和满意度情况。走访病人和群众，知晓率和满意度未达到90%不得分。