矿业公司财务部2010年工作总结.doc

矿业公司财务部2010年工作总结时光飞逝，2010年的工作转瞬即成为历史。回顾即将过去的一年，财务部在公司领导的正确指导和公司各部门的通力合作下，基本完成了财务部的各项工作，具体情况总结如下：一、主要财务工作。1、较好的完成了日常工作，提高了会计基础工作的规范性。日常工作是财务部必须做好的最基本的工作职责，资金的结算与安排、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展今年都能有序进行、按时完成。2、资金调控能力有了一定地提高。资金对于企业来说，就如“血液”对于人体一样。一方面，今年工程项目全面铺开，资金需求逐步增加，在资金安排上，做到公正、透明、及时、准确。另一方面，根据公司的经营方针及计划，合理地安排融资进度与额度，以保证生产经营所需。我部在现有的条件下，已由年初大量的票据融资转换到半年期短期借款，但随着国家信贷的收紧，我们又将逐步增加长期借款比重，从而保证矿业生产及建设的资金需求，巩固矿业的资产结构。截至2010年11月末，公司净增加借款为7.57亿元，使借款总额达到了18.29亿元，现有授信额度为21.30亿元。公司预计明年各项工程投入约15.9亿元，财务部已上报增加23.1亿元授信额度作为保证，从而授信额度将达到44亿元左右。同时，今年通过各项融资方式的比较、选择，以及贯彻各分支机构大量的使用票据，促使节约财务费用在620万元以上，全力以赴的做了节约财务费用的工作。3、积极进行税务筹划工作。如何在合理的情况下，减少税负，是企业财务管理中永恒的话题。我部针对矿业公司的实际情况，在不违反财政、税法规定的前提下，经过不懈的努力，争取到有关财政、税务部门的理解和支持，一方面减少税务稽查部门的检查（今年税务稽查事项仅1人次），另一方面又要想尽办法做好各种应对的措施，尽量把税务风险降到最低。4、提高财务分析能力。财务部把财务分析纳入到日常工作中去，要求日常做好财务分析资料的收集，对资产结构变动、损益情况、生产及销售情况、成本费用等方面均进行了分析，每月在简报中对财务主要情况进行说明。并通过使用该平台，起到向集团及时汇报的一定作用。5、积极推进矿业公司各项企业改制中的财务工作。根据集团的安排，集团的改制工作仍然在加快推进。财务部进行了对綦矿建安移交建设公司的财务交接工作，已理清綦矿建安的资产、负债、所有者权益以及未结算工程的基本情况，现由立信会计师事务所出具了审计报告，并将在12月彻底转由建设公司全权核算，由建设公司进行合并报表，使建安财务移交工作全部完毕。配合进行了重庆立达能源开发有限公司的清算注销工作。现立达能源正在办理工商注销，所有账务处理将在2011年1月进行完毕。配合西昌矿业完成了企业改制。现西昌矿业产权明晰，成为矿业公司的全资子公司，注册资本由6940万元增加为5亿元。而西昌瑞康钛业公司的股权转让工作正在进行之中，等待上报国资委后在西南联合产权交易所公开挂牌转让。参与成立矿业公司供销分公司企业性质的策划。顺利开展了供销分公司初始建账，以及在长寿税收运作以及所得税策划等工作。6、完成了重庆渝富资产管理有限公司对矿业公司的8亿元增资，以及西昌矿业改制所形成的资本公积3.08亿转增资本工作，使矿业公司的实收资本由年初的2.69亿元增加到9.44亿元（已于12月7日变更完毕营业执照），增强了矿业公司的资本实力，为下一步的融资及经营打下了更好的基础。7、加强了对新增事项核算的策划、管理。大宝坡矿的外销水泥石料，石灰石账务处理的策划。根据 “财政部关于印发企业会计准则解释第3号的通知”精神，规范了维简费用，安全经费的核算方式，使专项储备更加清晰。8、其他零星工作：配合参加了小金库治理工作，至今矿业公司未发现相关小金库现象，以后必须坚持小金库治理的一贯性，绝不能有任何的松懈；配合党政工作部对各子公司的工资、养老保险，住房公积金进行了相关调查，报告工作；加强了巫峡、重耐等代管子公司的管理；争取到办理员工“直通车”补贴 万元，解决了部分历史遗留问题。对于公司的总体情况来说：公司财务状况总体较好，截止11月矿业实现营业收入（含重耐）157717万元，利润9220.63万元。资产总额达到461099万元，比年初增加252925万元。净资产达到220350万元，比年初增加153512万元。预计全年将达到营业收入170000万元，利润10000万元。二、回顾一年来财务工作的点点滴滴，我们发现还有很多工作非常不理想，也有很多应做好而未做好的工作。现财务部体现的作用不足，需要改进和提高的地方太多，应达到的理想的状态远远没有实现。为此，财务部在2011年必须做好以下几方面的工作：1、加强财务管理，规范会计核算、以便更高效、准确的反映财务状况、经营成果、现金流量。从而为董事会、管理层提供更有力的信息，使财务管理和控制能力得到发挥。避免今年财务部汇报、请示工作不足、不及时、不细致，造成较多的工作与公司总体战略相偏差的现象，从而充分体现财务的参谋助手作用。2、必须加强成本管理。明年成本管理的重点是对工程成本、生产成本以及可控费用的稽核与管理。针对于股份公司现状，按照集团现行制定的2亿元的利润指标，我们必须充分用好矿业的存量资源，提高资产的运营水平，深挖成本管理，提高各项经济指标，才能较好的完成集团要求。3、加强资金的筹集和管理，降低筹资成本，降低财务费用，财务费用利息一定要精打细算，承兑汇票要更好的使用。资产规模，融资规模的匹配性必须加强。4、增强财务工作的主动性。做好集团及集团外部的协调工作，使矿业财务工作游刃有余，为企业争取最大的利益。争取更多的政策，例如税收返还问题，用好财税政策，同时强调依法纳税，个人所得税的查缴工作，故要与其他科室、部门联合申报。同时，通过协调工作的加强，进一步对参股公司也要衔接与沟通，达到双方财务更好的理解与融洽，保证财务管理的全面性。5、财务状况的前瞻性。立达能源因注销清算而形成报表反映亏损情况的前瞻性非常不足，教训深刻。故必须从总体到局部，通过专业知识的精确把握，预见未来，立足长远，找到应对的措施和方法，做好相关财务工作。现在即将开始年终财务决算，现在就必须做好决算前的相关准备工作，在通过事务所审计的前提下，提高决算质量。6、加强财会队伍的培养，提高财务管理水平。加强会计人员的业务知识，财经法规的学习，结