全面预算样表体系.xls

批准：审核：编制： 2017年度预算表2017年度预算表 XX公司 序号序号表格名称表格名称编制部门编制部门表格性质表格性质预算主体预算主体 101财务目标预算表财务部通用 102财务指标说明财务部通用 301人力预算表人力管理部门通用 301-1计时工资人力管理部门通用 301-2计件工资人力管理部门通用 301-3提成人力管理部门通用 301-4奖金人力管理部门通用 301-5福利人力管理部门通用 301-6社保人力管理部门通用 302资本项目预算表相关部门通用 302-1资本性项目预算明细表相关部门通用 303部门费用开支预算表相关部门通用 303-1差旅费相关部门通用 303-2水电费相关部门通用 303-3汽车费用相关部门通用 303-4通讯费用行政管理部门通用 303-5培训费行政管理部门通用 303-6修理费行政管理部门通用 303-7保险费行政管理部门通用 303-8低耗、机物料采购部门通用 303-9租赁费行政管理部门通用 303-10运输费销售部门通用 303-11销售返利销售部门通用 303-12会议费行政管理部门通用 303-13业务招待费各部门通用 （一）业务及专项预算（一）业务及专项预算 2017年度全面预算报表体系2017年度全面预算报表体系 304产销预算表销售部门通用 304-1收入预算分产品基础表销售部门通用 304-2收入预算分客商基础表销售部门通用 304-3产品销量、收入预算汇总表销售部门通用 304-4折扣、折让、返利预算表销售部门通用 304-5产品销售成本预算表财务部通用 305呆滞物资比率采购部门及销售部门通用 401营业外收支预算表财务部通用 402采购资金预算表财务部通用 403市场销售回款预算表财务部通用 404税费预算表财务部通用 405增值税预算表财务部通用 406损益预算表财务部通用 407现金流量表财务部通用 （二）财务预算（二）财务预算 性质性质预算工具预算工具 前提EXCEL文档 前提EXCEL文档 主表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 主表EXCEL文档 附表EXCEL文档 主表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 主表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 附表EXCEL文档 主表EXCEL文档 主表EXCEL文档 主表EXCEL文档 主表EXCEL文档 主表EXCEL文档 主表EXCEL文档 主表EXCEL文档 主表EXCEL文档 单位单位年度年度1月1月2月2月3月3月4月4月5月5月6月6月7月7月8月8月9月9月10月10月11月11月12月12月 主营指标利润万元 主营指标收入万元 主营指标销量万件 盈利能力指标毛利率% 营运质量指标 盈余现金保障倍 数 倍 营运质量指标呆滞物资比率% 营运质量指标 应收账款周转天 数 天 营运质量指标存货周转天数天 2017年度目标预算表2017年度目标预算表 财务预算指标财务预算指标 1净利润总额净利润总额净利润。收入-成本费用-营业外收支-所得税。 3产品销量产品销量主营业务收入对应的销售数量 4主营业务收入主营业务收入 指销售商品、提供劳务等日常活动中所形成的经济利益的总 流入，主要包括销售商品、自制半成品、代制品、代修品、 提供工业性作业等所取得的收入。 5毛利率毛利率 1、毛利率：（主营业务收入-直接材料成本）主营业务收 入 2、直接材料成本：完工产品的直接材料成本 6单位净利单位净利单位净利：净利润产品销量 7 资产运营质量资产运营质量 及效率及效率 7.1盈余现金保障倍数 盈余现金保障倍数：经营活动现金净流入 净利润 7.2呆滞物资比率 1、呆滞物资比率：、呆滞物资比率：当期呆滞存货盘存金额 当期存货总盘存 金额。 2、呆滞物资：、呆滞物资：原材料、半成品、产成品连续6个月未耗用、 没出库、未销售的。 2017年财务指标细则2017年财务指标细则 序号序号指标指标指标定义指标定义 序号序号指标指标指标定义指标定义 7.3应收账款周转天数 1、应收账款周转天数：、应收账款周转天数：360应收账款周转率 2、应收账款周转率：2、应收账款周转率：主营业务收入平均应收账款 3、平均应收账款：（3、平均应收账款：（期初应收账款+期末应收账款） 2 7.4存货周转天数 1、存货周转天数：、存货周转天数：360存货周转率 2、存货周转率：2、存货周转率：主营业务成本平均存货 3、平均存货：（3、平均存货：（期初存货+期末存货）2 1月2月3月4月5月6月7月8月 总额 计时工资 生产计件工资 销售提成 开发提成 效益奖金 专项奖 总额 餐费 交通车费 工作服费 购车/用车补贴 员工礼金/慰问金 其它福利费 总额 养老保险 医疗保险 失业保险 工伤保险 生育保险 招聘解聘费 培训费 劳动保护费 个人商业保险 工会经费 残疾基金 人力编制： 合计 付现合计 编制说明： 1、效益奖金指根据经营效益针对计时工资人员发放的效益奖金； 2、专项奖包括打假奖、QC奖、合理化建议奖、信息化奖及临时专项批准的奖项等； 3、员工礼金/慰问金指福利管理办法内所指生日费、节日慰问费、结婚礼金等常规福利费。 4、工作服费包括所有全体员工由公司承担的工作服费用。 5、招聘费用包括广告费、场租费、交通费、招聘人员安家费、代偿费、猎头费等；解聘费用包括解除劳动合同时支付的生活补助费、经 济补偿金、违约金等。 6、培训费主要包括各类内、外部培训费、学历教育费用（如MBA、工程硕士）、出外参观、学习费用等。 7、劳动保护费指为了改善劳动条件和保护员工的健康与安全而支出的费用，包括劳动保护用品等费用支出。 福利 社会保险费 其它人工成 本 薪资 人力成本预算表人力成本预算表 项目年度 一季度二季度三季度 9月10月11月12月 编制说明： 1、效益奖金指根据经营效益针对计时工资人员发放的效益奖金； 2、专项奖包括打假奖、QC奖、合理化建议奖、信息化奖及临时专项批准的奖项等； 3、员工礼金/慰问金指福利管理办法内所指生日费、节日慰问费、结婚礼金等常规福利费。 4、工作服费包括所有全体员工由公司承担的工作服费用。 5、招聘费用包括广告费、场租费、交通费、招聘人员安家费、代偿费、猎头费等；解聘费用包括解除劳动合同时支付的生活补助费、经 济补偿金、违约金等。 6、培训费主要包括各类内、外部培训费、学历教育费用（如MBA、工程硕士）、出外参观、学习费用等。 7、劳动保护费指为了改善劳动条件和保护员工的健康与安全而支出的费用，包括劳动保护用品等费用支出。 四季度 期初期初 原净原净 值值 购置购置付现付现处置处置变现变现 期末期末 原净原净 值值 期初期初 累计累计 折旧折旧 期末 期末 累计累计 折旧/折旧/ 摊销摊销 购置 购置 付现 付现 处置 处置 变现 变现 原 原 净值净值 折旧 折旧 /摊销/摊销 累计 累计 折旧/折旧/ 摊销摊销 购置 购置 付现 付现 处置 处置 变现 变现 原 原 净值净值 折旧 折旧 /摊销/摊销 累计 累计 折旧/折旧/ 摊销摊销 1房屋及构筑物203%0.000.000.000.000.00- - - - - - 2土地503%0.000.000.000.000.00- - - - - - 生产设备 3.1 机加设备103%0.000.000.000.000.00- - - - - - 3.2 电子设备63%0.000.000.000.000.00- - - - - - 3.3 工装用具63%0.000.000.000.000.00- - - - - - 3.4 压铸设备 103%0.000.000.000.000.00- - - - - - 4检测、检验设备 4.1 机械设备103%0.000.000.000.000.00- - - - - - 4.2 电子设备63%0.000.000.000.000.00- - - - - - 4.3 工装用具63%0.000.000.000.000.00- - - - - - 5运输设备 5.1 交通设备63%0.000.000.000.000.00- - - - - - 5.2 储运设备63%0.000.000.000.000.00- - - - - - 6办公设备 6.1 办公家俱63%0.000.000.000.000.00- - - - - - 6.2 电器、电子类63%0.000.000.000.000.00- - - - - - 7动力设备103%0.000.000.000.000.00- - - - - - 8其他63%0.000.000.000.000.00- - - - - - 9在建工程03%0.000.000.000.000.00- - - - - - 0.000.000.000.000.00- - - - - - - - - - - - - - 1土地使用权500.000.000.000.000.00- - - - - - 2专利权50.000.000.000.000.00- - - - - - 3非专利技术50.000.000.000.000.00- - - - - - 4商标权50.000.000.000.000.00- - - - - - 5著作权50.000.000.000.000.00- - - - - - 6特许权30.000.000.000.000.00- - - - - - 7商誉50.000.000.000.000.00- - - - - - 8应用软件20.000.000.000.000.00- - - - - - 9其他20.000.000.000.000.00- - - - - - 0.000.000.000.000.00- - - - - - - - - - - - - - 0.000.000.000.000.00- - - - - - - - - - - - - - 财务审编:企管编制: 2017年资本项目预算表2017年资本项目预算表 固定资产小计 无形资产小计 1月 1月 序号序号项目项目 编制说明： 年度年度 折旧折旧 年限年限 政策政策 残值残值 率率 2月2月 合计 XX部门 项目编 项目编 码码 开支项目名称开支项目名称2017年合计2017年合计1月2月3月4月5月 2201差旅费 2202水电费 2203汽车费用 2204通讯费 2205培训教育费 2206劳动保护费 2207社会保障基金 2208工会经费 2209奖金 2210工资 2211福利费 2212外部质量损失 2213修理费 2214低值易耗品 2215外协加工费 2216废品损失 2217检测、试验费 2218宣传费 2219租赁费 2220运输费 2221销售返利 2222市场、承包费用 2223广告费 2224清洁绿化费 2225环境保护费用 2226土地使用及补偿费 2227审计费 2228诉讼费 2229办公费 2230技术开发费 2231技术转让费 2232无形资产摊销 2233董事会经费 2234开办费 2235诉讼法务费 2236会议费 2237保安服务费 2238保险费 2239业务招待费 2240网络建设费 2241专利费 2242产品认证费用 2243商标费 2244外部检测费 部门费用开支预算表部门费用开支预算表 2245利息支出 2246金融手续费 2247票据贴现利息 2248担保费 2249折扣支出 2250咨询费 2251交通车费 2290专项费用 2299其它 注：1.差旅费、汽车费用、业务招待费需列出明细。 2.部门费用中，人力费用部分来源于301人力预算表。 6月7月8月9月10月11月12月 部门费用开支预算表部门费用开支预算表 编制单位： 产品销量平均售价 销售 收入 销售 折让 销售 折扣 销售 返利 主营业务净 收入 1- - 2- - 3- - 4- - 5- - 6- - 7- - - - - - - - - - - - 8- - - - 9- - - - 10- - - - 11- - - - 12 13 14 15合计 1.编制说明：销量、销售收入、成本、直接材料成本等数据需要各公司做明细预算表支撑； 2.销售部门提供预算时需提供客户及对应的产品明细。 收入成本预算表收入成本预算表 序号产品名称 2017年 产品编码 销售成本 其中：直接 材料成本 毛利毛利率 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1.编制说明：销量、销售收入、成本、直接材料成本等数据需要各公司做明细预算表支撑； 呆滞物资比率 当期呆滞存货盘存金当期呆滞存货盘存金 额额 当期存货总盘存金额当期存货总盘存金额呆滞物资比率呆滞物资比率 当期呆滞存当期呆滞存 货盘存金额货盘存金额 当期存货总盘当期存货总盘 存金额存金额 原材料 辅料 半成品 产成品 合合 计计 注：呆滞存货盘存金额及存货总盘存金额均为不含税成本价。 2017年年1季度季度 项目项目 2016年末年末 呆滞物资比率呆滞物资比率 当期呆滞当期呆滞 存货盘存存货盘存 金额金额 当期存货当期存货 总盘存金总盘存金 额额 呆滞物资呆滞物资 比率比率 当期呆滞当期呆滞 存货盘存存货盘存 金额金额 当期存货当期存货 总盘存金总盘存金 额额 呆滞物资呆滞物资 比率比率 当期呆滞当期呆滞 存货盘存存货盘存 金额金额 2017年年3季度季度2017年年4季度季度2017年年1季度季度2017年年2季度季度 当期存货当期存货 总盘存金总盘存金 额额 呆滞物资呆滞物资 比率比率 2017年年4季度季度 序号 项目2017年1月2月3月4月5月6月7月 1营业外收入营业外收入 2非货币性交易收益 3处置固定资产收益 4固定资产盘盈 5出售无形资产收益 6罚没收入 7其他 8合计- - - - - 9营业外支出营业外支出 10非货币性交易损失 11处置固定资产损失 12固定资产盘亏 13出售无形资产损失 14罚没支出 15其他 16合计- - - - - 17总计- - - - - 营业外收支预算表营业外收支预算表 8月9月10月11月12月 - - - - - - - - - 年初年初应付应付实付实付余额余额应付应付实付实付 客商1 客商2 客商3 合计合计 编制说明：1、应付金额与销售收入成本预算表中的（直接材料成本+进项税金）形成钩稽关系；的抵销； 2、实付金额按照各单位配套款支付管理办法中规定的付款期与销售收入成本表中的（直接材料成本+税金）形成钩稽关系 3、应付金额和实付金额包含支付给供应商的进项税额。 采购资金预算表采购资金预算表 客商客商 2017年年1月份月份 余额余额应付应付实付实付余额余额 编制说明：1、应付金额与销售收入成本预算表中的（直接材料成本+进项税金）形成钩稽关系；的抵销； 2、实付金额按照各单位配套款支付管理办法中规定的付款期与销售收入成本表中的（直接材料成本+税金）形成钩稽关系 2月份月份 年初本期应收本期回款余额本期应收 客商1 客商2 客商3 合计合计 编制说明：1、需要拟订各公司的回款期假设，用回款期和分月的收入预算对本期回款进行预算；的抵销； 2、本余额=上期余额+本期应收-本期回款 市场销售回款预算表市场销售回款预算表 项 目 2017年 本期回款余额本期应收 本期回款余额 编制说明：1、需要拟订各公司的回款期假设，用回款期和分月的收入预算对本期回款进行预算；的抵销； 1月2月 期初期初应交应交实交实交期未期未应交应交实交实交期未期未应交应交实交实交期未期未 应交城市维护建设税7%- - - - - - - 教育费附加3%- - - - - - - 地方教育费附加2% 小计- - - - - - - - - - 应交房产税- - - 应交土地使用税- - - 应交车船使用税- - - 应交印花税- - - 小计- - - - - - - - - - 15% - 1应交税金 2其中：应交增值税 3其他应交款 税率 应交土地增值税 合计 应交税费 管理费 税费预算表税费预算表 项目 应交所得税 2月2017年2017年1月1月 序号序号项目项目年度年度1月1月2月2月3月3月4月4月5月5月6月6月7月7月8月8月9月9月10月10月11月11月12月12月 一一期初应交增值税期初应交增值税- - 1本期进项 1.1材料进项 1.2运费等劳务进项 2本期销项 四四期末应交增值税期末应交增值税 五五应交增值税付现应交增值税付现- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 应交增值税预算表应交增值税预算表 序号项目年度1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月 业务量 一主营业务收入 减:变动成本合计 其中:直接材料成本 出口退税差(4%)转成本 变动运营费用 主营业务税金及附加 二边际项贡献 减：固定运营费用 财务费用 其他业务支出 营业外支出 加：其他务收入 营业外收入 补贴收入 三利润总额 减：所得税 四净利润 损益预算表损益预算表 项目编码项目编码项目名称项目名称年度年度1月月2月月3月月 一经营活动产生的现金流量：经营活动产生的现金流量： 1-1 销售商品、提供劳务收到的现金 1-2 收到的税费返还 1-3 收到的其他与经营活动有关的现金 1-3-1 其中:代收 1-3-2 暂收 1-3-3 自收 1-3-4 其他 1-4现金流入小计现金流入小计 1-5 购买商品、接受劳务支付的现金 1-6 支付给职工以及为职工支付的现金 1-7 支付的各项税费 1-8 支付的各项费用 1-8-1 其中:运费 1-8-2 广宣 1-8-3 返利 1-8-4 提成 1-8-5 技术开发费（非统筹） 1-8-6 管理费 1-8-7 其他 1-9 支付的其他与经营活动有关的现金 1-9-1 其中:代支 1-9-2 暂付 1-9-3 自支 1-9-4 其他 1-10现金流出小计现金流出小计 二投资活动产生的现金流量：投资活动产生的现金流量： 2-1 收回投资所收到的现金- - 2-2 取得投资收益所收到的现金 2-2-1 其中:折旧 2-2-2 准备 2-2-3 利润 2-2-4 股东资源占用费用 2-3 处置固定资产、无形资产和 其 他长期资产所收回的现金净额 - - 2-4 收到的其他与投资活动有关的现金- - 2-5现金流入小计现金流入小计 2-6 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 - - 2-6-1 其中:购建- - 2-6-2 购买- - 预计现金流量表预计现金流量表 2-7 投资所支付的现金- - 2-7-1 其中:股权投资- - 2-7-2 债权投资- - 2-8 支付的其他与投资活动有关的现金- - 2-9现金流出小计现金流出小计- - 三筹资活动产生的现金流量：筹资活动产生的现金流量