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商业银行资本管理试题 商业银行应抵御其所面临的风险，包括（ ） 商业银行资本管理办法（试行）中所称资本充足率是 指商业银行持有的一级资本和二级资本与风险加权资产之 间的比率 商业银行应当按照商业银行资本管理办法（试行）建 立（ ）架构和（ ）程序 按照商业银行资本管理办法（试行）规定，商业银行 计算并表资本充足率，应当将以下境内外被投资金融机构 纳入并表范围：（ ） 商业银行总资本包括（ ） 商业银行资本管理办法（试行）规定商业银行资本充 足率监管要求包括（ ） 商业银行应当在（ ）要求的基础上计提储备资本 商业银行资本管理办法（试行）规定，特定情况下， 商业银行应当在最低资本要求和储备资本要求之上计提（ ）。 核心一级资本包括（ ） 其他一级资本包括（ ） 二级资本包括（ ） 商业银行资本管理办法（试行）规定，商业银行各级 资本充足率不得低于如下最低要求：（ ） 商业银行资本管理办法（试行）里商业银行风险加权 资产包括（ ） 储备资本要求为风险加权资产的（ ），由核心一级资本 来满足。 特定情况下所要求计提的逆周期资本要求为风险加权资产 的（），由核心一级资本来满足 国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的（ ），由核心一级资本来满足。 商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款 损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产 的（ ） 假设A银行2013年末实际计提贷款损失准备为850亿元人民 币，不良贷款总额为300亿元人民币，应计提贷款损失准 备为320亿元人民币，不良贷款率为1.1%，拨备覆盖率为2 40%拨贷比为2.64%，权重法下信用风险加权资产为40000 亿元人民币，试计算权重法下超额贷款损失准备计入二级 资本数额为（ ） 商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，超额 贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权 资产的（ ） 假设A银行2013年末内部评级法信用风险加权资产为30000 亿元人民币，其中，内评法覆盖部分信用风险加权资产为 25000亿元人民币、实际计提贷款损失准备为820亿元人民 币、预期损失为700亿元人民币；内评法未覆盖部分信用 风险加权资产为5000亿元人民币、实际计提贷款损失准备 200亿元人民币、不良贷款总额为100亿元人民币，应计提 贷款损失专项准本为85亿元人民币，试计算内部评级法下 超额贷款损失计入二级资本数额为（ ） 贷款损失准备最低要求指100%拨备覆盖率对应的贷款损失 准备。 除了最低资本、储备资本、逆周期资本和国内系统重要性 银行附加资本要求外，银监会有权在第二支柱框架下提出 更审慎的资本要求，包括（ ） 计算资本充足率时，商业银行应当从核心一级资本中全额 扣除的项目包括：（ ） 商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，贷款损失 准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期 损失的部分。 商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，贷款 损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于 贷款损失最低要求的部分。计算资本充足率时，商业银行 自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现 损益属于商业银行核心一级资本全额扣除项。 A、个体风险B、区域风险C、系统风险D、深度风险AC 错 A、组织管理B、经营管理C、全面风险管理D、内部资本充 足评估 CD A、商业银行直接或间接拥有50%以上表决权的被投资金融 机构B、商业银行虽拥有50%以下（含）表决权，但根据章 程或协议，有权决定其财务和经营政策的被投资金融机构C 、其他证据表明商业银行能够实际控制的被投资金融机构D 、商业银行虽未拥有被投资金融机构多数表决权和控制权 ，但被投资金融机构所产生的合规风险、声誉风险造成的 危害和损失足以对银行集团的声誉造成重大影响。 ABCD A、核心一级资本B、其他一级资本C、二级资本D、核心二 级资 ABC A、最低资本要求B、储备资本和逆周期资本要求C、系统重 要性银行附加资本要求D、核心资本要求E、第二支柱资本 要求 ABCE A、最低资本B、储备资本和逆周期资本C、系统重要性银行 附加资本D、核心资本E、第二支柱资本 A A、核心资本要求B、系统重要性银行附加资本要求C、逆周 期资本要求D、第二支柱资本要求 C A、实收资本或普通股B、资本公积C、盈余公积D、一般风 险准备E、未分配利润F、少数股东资本可计入部分 ABCD EF A、其他一级资本工具及其溢价B、超额贷款损失准备C、少 数股东资本可计入部分D、二级资本工具及其溢价 AC A、其他一级资本工具及其溢价B、超额贷款损失准备C、少 数股东资本可计入部分D、二级资本工具及其溢价 BCD A、核心一级资本充足率不得低于5%B、一级资本充足率不 得低于6%C、核心一级资本充足率不得低于4%D、资本充足 率不得低于8% ABD A、流动性风险加权资产B、信用风险加权资产C、市场风险 加权资产D、操作风险加权资产 BCD A、02.5%B、12.5%C、1%D、2.5%D A、02.5%B、12.5%C、1%D、2.5%A A、02.5%B、12.5%C、1%D、2.5%C A、1%B、2.5%C、0.6%D、1.25%D A、500亿元人民币B、530亿元人民币C、410亿元人民币D 、312.5亿元人民币 A A、1%B、2.5%C、0.6%D、1.25%C A、120亿元人民币B、150亿元人民币C、162.5亿元人民币D 、182.5亿元人民币 D 错误 A、根据风险判断，针对部分资产组合提出的特定资本要求 B、根据风险判断，针对部分信贷产品提出的特定资本要求 C、根据监督检查结果，针对系统性重要银行提出的特定资 本要求D、根据监督检查结果，针对单家银行提出的特定资 本要求 AD A、商誉B、其他无形资产（土地使用权除外）C、由经营亏 损引起的净递延税资产D、贷款损失准备缺口E、直接或间 接持有本银行的股票F、对资产负债表中未按公允价值计量 的项目进行套期形成的现金流储备，若为正值，应予以扣 除；若为负值，应予以加回 ABCD