ie工业工程_某市铁路工业工程风险管理手册

2012年3月辽阳线桥公司经理岗位职责1、在段长领导下，负责全公司行政工作，对公司生产经营、安全生产负总责。2、负责组织实施全公司生产经营、安全生产目标的落实。3、负责对全公司经营、安全、管理的考核。4、负责各项施工立项、作业的组织实施和风险研判措施的制定。5、负责定期召开安委会，制定措施，研判安全风险，解决安全风险倾向性问题。6、负责党风廉政建设制度的落实，加强对干部的教育管理。7、负责做好思想政治工作，及时掌握了解干部职工的思想状况，确保职工队伍的稳定。8、负责落实“三重一大”集体决策制度，确保决策的质量。9、负责按规定检查施工、维修作业现场，及时发现问题，解决问题，确保施工、维修作业安全和人身安全。10、负责施工现场路料管理，严格执行局、段路料管理规定。11、认真完成段交给的各项生产任务。辽阳线桥公司经理岗位风险权限1、有权对公司各项规章制度，提出修改、完善的建议。2、有权召开公司党政联席会议，对权限内提交支委会、党政联席会议讨论“三重一大”事项建议，组织讨论和决策。3、有权组级织实施公司各项施工、维修作业计划和任务。4、有权对公司人员进行教育、培训，管理和考核，提出工作分工、岗位调整和奖惩的建议。5、有权召开安委会，进行安全分析，风险研判和评估安全风险，解决安全风险的倾向性问题。6、有权执行上级路料管理办法规定，对施工作业现场路料管理进行考核。7、有权对职工思想状况进行分析，确保职工队伍的稳定。8、有权组织制定公司年度安全、生产、经营等目标规划。9、有权在安全生产发生紧急状况，下达行政命令，进行应急处置。辽阳线桥公司经理岗位风险1、“三重一大”集体决策制度不落实，重大事项和重大问题个人决策。2、不重视安全基础管理，不组织研判安全管理风险，导致职工发生严重“两违”。3、施工计划、施工安全组织措施不具体，把关不严，发生事故或险情。4、不落实廉政有关规定，利用职务、职权之便，私设小金库和收受有价证券。5、不分析和掌握职工思想动态，不做解释和化解工作，不报告，造成严重影响的。6、施工现场路料管理混乱，侵限。7、不召开安委会，安全风险研判不具体，严重风险得不到控制。辽阳线桥公司经理岗位风险控制措施1、带头落实好“三重一大”集体决策规定，严格遵守决策程序、内容、方法，确保决策质量。2、严格执行上级规章制度和本公司规章制度，组织学习和落实。3、每月检查工程质量、安全、进度不少于3次，施工作业不少于2次。职工、民工人身安全不少于2次。4、加强路料管理，严格规范施工现场路料的管理。5、加强职工思想政治工作，及时掌握职工思想动态，搞好教育、引导，理顺情绪，解决实际问题，确保稳定，及时沟通信息。6、按时召开安委会，加强安全风险管理，提升安全控制能力。辽阳线桥公司经理岗位风险责任追究1、发生个人决策“三重一大”问题，依据上级规定，给于组织处理。2、发生廉政问题，依据廉政规定，。给于党纪、政纪处理。3、发生责任行车事故、人身事故、职工“两违“问题按局、段安全考核办法，进行处理。4、未完成本岗位任务或经营工作发生问题，按有关规定，给于组织处理。辽阳线桥党支部书记岗位职责1、在段党委的领导下，负责公司党建和思想政治工作、群团、信访、综合治理工作，对全公司政治建设负总责。2、负责“三重一大”集体决策制度的落实，带头执行民主集中制原则，组织公司重要问题集体研究决策，确保科学决策、民主决策的落实。3、负责组织召开支委会、支部党员大会、民主生活会、党政联席会，确保会议质量。4、负责落实“一岗两制”思想政工作责任制，根据各时期形势任务，部署安排教育内容，做好稳定工作，定期分析、排查不稳定因素，制定措施，加强领导班子思想、作风建设，组织好党政班子的政治理论学习，为安全、经营、队伍稳定，提供思想保证。5、负责党内安全活动，落实“安全屏障工程”建设，组织支部、小组，开展好党内安全风险管理和攻关活动。6、负责组织“创先争优”活动，创示范岗、标准责任区，做“三无”党员、安全当先锋活动，带动全公司各岗位创先争优活动。7、负责落实“一岗双责”，加强现场安全和作业控制的检查，及时解决安全隐患和生产经营中的问题，为实现安全、经营目标，提供政治保障。8、负责干部的日常教育、培养、考察和使用，坚持用人、选人标准和要求。9、负责党风廉政建设，落实廉政建设规定，对“违纪”党员、干部进行党纪、政纪处理。辽阳线桥党支部书记岗位权限1、有权组织召开支委会、党政联席会议，对权限内提交支委会、党政联席会议讨论的“三重一大”事项提出议题、组织调研、决策。2、有权制定公司本年党建和思想政治工作规划、党风廉政建设规定、企业文化建设等规划，参与企业年度安全生产、生产经营、企业管理等规划的制定，参加研究部署安全生产、生产经营等相关事项。3、有权对党政班子副职工作、提出岗位调整和奖惩建议，对其进行安全、经营考核。4、有权对全公司安全事故、安全管理问题、党员、干部、职工违章违纪等组织调查并做出处理或提出处理意见。5、有权对全公司中层干部和其他管理干部进行选拔、任用、调整和奖惩提出建议。6、有权对党员、干部“违纪”进行调查，提出处理意见。7、有权对工会、共青团工作、信访、计划生育、治安综合治理等进行工作部署，检查考核。8、有权对安全生产、经营管理等进行检查考核，对发生的问题，进行处理或提出处理意见。党支部书记岗位风险1、不落实“三重一大”集体讨论决策制度，个人决策“三重一大”事项。2、不落实党建工作责任制，“三会一课”党内生活，不能正常开展。3、不落实党风廉政建设有关规定，发生廉政问题。4、信访工作不到位，发生越级上访和群体上访事件。5、党员、干部、职工现场风险管理、卡控作用不到位，出现事故、险情、两违问题。党支部书记岗位风险控制措施1、认真执行落实沈阳铁路局基层单位领导班子决策“三重一大”事项暂行规定，做到决策前，党政第一管理者共同沟通，充分调研，形成共识，共同确定议题，提交会议集体讨论，做出决议。意见不一致不上会，多数成员不同意不做会议决议。2、认真落实党建和思想政治工作责任制，加强党支部、党小组和党员队伍建设，提升党建工作和思想工作合力。3、每月深入现场检查不少于三分之一时间，加强干部队伍安全风险管理、工作作风、工作纪律和职工岗位安全风险卡控情况、职工“两纪”情况等进行检查、考核，提升安全风险研判能力。4每月检查施工作业现场、维修作业现场安全管理、作业质量等工作不少于3次；每月检查职工、民工人身安全不少于2次5、每月组织召开职工思想分析、排查会议，认真掌握职工思想实际，组织协调解决职工实际问题和合理诉求，加强教育、疏导工作，做好稳控工作。6、自觉遵守廉洁自律、廉洁从业规定和工作制度，接受职工群众的监督。党支部书记岗位风险责任追究1、“三重一大”决策制度不落实，个人决策“三重一大”事项，根据沈阳铁路局基层单位领导班子决策“三重一大”事项的暂行规定，给予组织处理。2、发生党建和思想政治工作责任不落实，给予批评教育或组织处理。3、发生责任行车事故或险情，人身责任轻伤及以上事故，干部失职失责，职工严重“两违”等，给予党纪政纪或免职处理。4、信访责任不落实，造成越级上访或群体上访事件，根据沈阳铁路局信访办法，给予党纪政纪或免职处理。5由于日常廉政制度不落实，教育、警示不到位，发生党员、干部“违纪”问题，根据中国共产党纪律处分条例和廉政有关规定，给予党纪政纪处理。公司副经理岗位责任（分管安全、专用线维修）1、在公司经理的领导下负责安全管理及专用线维修工作。2、严格执行民主集中制，参与“三重一大”事项集体研究决策，按分工抓好有关决策的落实。3、负责组织制定安全管理制度，对公司规章和作业标准及专用线维修作业标准提出修改建议或意见。4、负责在安委会上总结和部署，制定防控措施，组织攻关整治和专用线维修施工方案，组织施工。5、负责对事故调查，召开事故分析会，按照“四不放过”原则进行分析，提出处理建议和意见。6、负责检查、指导、监督安全生产和现场作业情况，及时发现问题及时解决安全生产中存在的问题。7、负责在发生自然灾害及事故后抢险、抢修工作，尽快恢复正常行车。8、负责防火防爆、特种设备、劳动安全管理、“三新”人员安全教育情况进行检查。9、落实“一岗双责”抓好分管车间、科室人员的思想政治工作和队伍建设。公司副经理岗位权限1、有权对分管范围内提交公司班子会、支部会议讨论“三重一大”事项提出议题，组织讨论、参与决策制定和办法。2、有权对职工“两违问题”、安全生产组织措施落实情况进行检查，对存在的问题作出处理或提出处理意见。3、有权在发生自然灾害及事故时调动人力投入抢险，尽快恢复正常行车。公司副经理岗位风险1、不及时制定安全管理措施和专用线生产维修管理制度。2、不落实管理部门防止人身伤害卡控措施和不执行专用线生产维修标准。3、违反党风廉政建设有关规定，收受钱物和有价证券。公司副经理岗位风险控制措施1、根据上级规章制度和本公司安全生产及专用线维修实际，及时组织完善各项安全卡控和生产组织措施。2、每月对专用线设备数量进行检查不少于三分之一，对重点部位和专用线施工现场进行监控，确保行车安全。3、严格遵守党风廉政建设，自觉接受群众监督。公司副经理风险责任追究1、发生责任行车、人身、火灾事故或险情及严重失职失责等问题，依据沈阳铁路局职工奖惩实施办法公司职工奖惩办法等规定给予处分或免职。2、发生党政廉政建设方面问题按规定给予处分。线桥公司副经理岗位职责（分管安全、工程施工）1、在公司经理的领导下，负责安全管理及工程施工工作。2、严格执行民主集中制，参与“三重一大”事项集体研究决策，按分工抓好有关决策的落实。3、负责组织制定安全管理制度，对公司规章和作业标准及工程施工规范，提出修改建议4、负责在安委会上总结和部署，制定防控措施，组织攻关整治和制定工程施工方案，组织施工。5、负责对事故调查，召开事故分析会，按照“四不放过”原则进行分析，提出处理建议和意见。6、负责检查、指导、监督安全生产和现场作业情况，及时发现问题及时解决安全生产中存在的问题。7、负责在发生自然灾害及事故后抢险、抢修工作，尽快恢复正常行车。8、负责防火、防爆、特种设备、劳动安全管理、“三新”人员安全教育情况进行检查。9、落实“一岗双责”抓好分管车间、科室人员的思想政治工作和队伍建设。线桥公司副经理岗位权限1、有权对分管范围内提交公司班子会、支部会议讨论“三重一大”事项提出议题的建议，参与决策制定和办法。2、有权对职工“两违问题”、安全生产组织措施落实情况进行检查，对存在的问题作出处理或提出处理意见。3、有权在发生自然灾害及事故时调动人力投入抢险，尽快恢复正常行车。4、有权对施工方案、施工组织、安全措施、安全协议进行审核，提出修改意见和建议。5、有权建议和完善安全生产管理和工程施工管理制度和办法。6、有权参与事故调查，本着“四不放过”的原则，提出处理意见和建议。线桥公司副经理岗位风险1、不及时制定安全管理措施和工程施工管理制度。2、不落实管理部门访止人身伤害卡控措施和不执行工程施工规范。3、违反党风廉政建设有关规定，收受钱物和有价证券。线桥公司副经理岗位风险控制措施1、根据上级规章制度和本公司安全生产及工程施工实际，及时组织完善各项安全卡控和生产组织措施。2、根据安规、行规，对施工后进行全面检查，按规定放行列车，对重点部位和工施工现场进行监控，确保行车安全。3、严格遵守党风廉政建设，自觉接受群众监督。线桥公司副经理风险责任追究1、发生责任行车、人身、火灾事故或险情及严重失职失责等问题，依据沈阳铁路局职工奖惩实施办法公司职工奖惩办法等规定给予处分或免职。2、发生党政廉政建设方面问题按规定给予处分。辽阳铁路工业工程总公司总经济师岗位职责 1在总经理的领导下，负责全公司的财务会计工作，健全经济核算制度，利用财务会计资料，进行经济活动分析，为经营和经营决策提供可靠资料。2协助总经理对企业的生产经营及基本建设等事宜作出决策，参与重大合同和经济协议的研究、审查和拟定，保障集体资产安全完整，防范风险；3不断加强纳税工作，提高纳税质量，切实防范税务风险。4负责组织制定并落实增收节支、节能降耗等措施；5组织制定财务管理制度和全面计划管理办法，完善财务风险预警与控制机制，并监督各项制度办法的落实和检查；6负责全公司财务会计机构的设置和会计人员的配备提出方案，组织会计人员的业务培训和考核，支持财会人员依法行使职权； 7负责贯彻执行国家、铁道部、铁路局有关财务规章制度，不断规范财务会计管理工作。辽阳铁路工业工程总公司总经济师岗位权限 1有权组织制定财务会计工作的制度和办法；2有权组织制定和参与审定经济合同（协议）、收入计划、成本和费用支出计划、资金使用计划、财务决算报表、其它重大业务支出、资金和成本控制方案、筹资方案以及工资奖金分配方案；3有权主持召开经营活动分析会议，进行成本费用预测、控制、分析和考核，对科室和车间在经营活动中存在的问题提出处理意见；4有权对会计基础管理、财务内控制度建设、重大财务事项等实施监督管理，针对问题作出处理或提出处理建议；5，有权对重大财务收支、计划编制进行审核，对大额资金支出进行联签审批。辽阳铁路工业工程总公司总经济师岗位风险 1虚增、虚减成本费用，财务报告严重失真；2资金发生重大风险，出现流失、灭失现象；3经济决策重大失误，造成重大经济损失；4违反党风廉政建设有关规定，收受钱物和有价证券。辽阳铁路工业工程总公司总经济师岗位岗位风险控制措施 1严格执行会计法、会计准则、企业财务通则及相关税法的相关规定；2做到大额资金使用领导班子集体讨论决策；3不断完善各项财务会计制度和管理办法，并在实际工作中加以落实和监督检查；4对发现财经问题要及时纠正和处理，严防类似问题再次出现。辽阳铁路工业工程总公司总经济师岗位风险责任追究 1发生违反财务制度和财经纪律问题，依据会计法、企业总会计师条例、沈阳铁路局职工奖惩办法等规定，给予党纪政纪处分、免职处理或移交司法机关；2出现重大失误，如担保、借用等，导致资金重大损失，根据情节，追究行政责任或移交司法机关；3发生党风廉政建设方面问题，依据中国共产党纪律处分条例，给予党纪政纪处分或移交司法机关。（全公司通用）辽阳铁路工业工程总公司财务室管理职责 1负责贯彻落实国家财经法律法规和铁道部、铁路局财会规章制度，组织制定本单位财会管理办法或制度。2负责组织本单位会计核算工作，按规定编制财务会计报告。3严格按规定使用资金，保证资金安全、完整。4认真执行相关的税收政策，避免税务风险。按时完成各项年检工作，包括工商、企业代码证、资质等项工作。5负责编制、提报财务收支计划并组织实施，按规定进行分析、考核。6负责收支核算，审核监督收支完整性、规范性和合法性。7负责材料及低值易耗品的核算，监督剩余料的回收与完整。备品（包括办公用品）保管使用落实到部门及人头。8负责资产核算，按规定办理资产变动手续及使用情形，会同有关部门组织资产清查。9负责工资，按规定办理工资支付相关手续。10负责债权债务核算，定期进行签认并组织清理。11定期或不定期开展经济活动分析会，堵塞漏洞，提高经济效益。12做好职工的医疗保险和养老保险的各项日常工作。13负责会计档案装订、归档。14负责财会队伍建设，配合铁路局完成财会人员继续教育培训、会计从业资格管理工作。15完成本单位及上级主管部门部署的其他工作。辽阳铁路工业工程总公司财务室管理权限1有权对本室职责范围的工作制度、规定和标准进行制定、修改和完善，对本相关管理制度提出制定、修改和完善的意见和建议。2有权提出资金使用建议，监督并管理各项资金的使用情况。3有权组织本单位财务计划、决算的编制和实施工作。4有权审核原始会计凭证，对不合理的支出或报销申请，予以制止和纠正。5有权组织指导车间、班组的经济核算工作，检查、监督、考核各业务部门和车间成本计划的执行情况，发现问题，及时整改。辽阳铁路工业工程总公司财务室管理风险1政策执行风险。违反财经纪律、财务制度，给企业造成损失。2上级政策贯彻执行风险。对上级财务规定不贯彻执行，又不向单位领导汇报，不按时上报上级及地方各种报表，造成后果。3会计核算风险及管理。帐物及帐面混乱，给企业及职工个人造成损失；对上级及地方检查出的问题，不及时整改，重复出现；人为地发生档案及财务手续、现金丢失；档案管理混乱，不按规定借阅；月末没有特殊原因不能及时清帐。辽阳铁路工业工程总公司财务室管理风险控制措施 1对解决安全问题的投入，严格落实“一保安全”的资金安排原则，立即解决款源和资金。2严格执行以收定支、量入为出原则，加强财务控制的执行与考核；建立健全财会管理制度，依法合规进行会计核算和会计监督；严格执行沈阳铁路局财务印章管理办法，按规定使用并妥善保管银行预留印鉴。3按本单位确定的工资发放日期倒排工作计划，准时发放工资，对临时日期调整，做好宣传解释工作。（全公司通用）辽阳铁路工业工程总公司财务室管理职责 1负责贯彻落实国家财经法律法规和铁道部、铁路局财会规章制度，组织制定本单位财会管理办法或制度。2负责组织本单位会计核算工作，按规定编制财务会计报告。3严格按规定使用资金，保证资金安全、完整。4认真执行相关的税收政策，避免税务风险。按时完成各项年检工作，包括工商、企业代码证、资质等项工作。5负责编制、提报财务收支计划并组织实施，按规定进行分析、考核。6负责收支核算，审核监督收支完整性、规范性和合法性。7负责材料及低值易耗品的核算，监督剩余料的回收与完整。备品（包括办公用品）保管使用落实到部门及人头。8负责资产核算，按规定办理资产变动手续及使用情形，会同有关部门组织资产清查。9负责工资，按规定办理工资支付相关手续。10负责债权债务核算，定期进行签认并组织清理。11定期或不定期开展经济活动分析会，堵塞漏洞，提高经济效益。12做好职工的医疗保险和养老保险的各项日常工作。13负责会计档案装订、归档。14负责财会队伍建设，配合铁路局完成财会人员继续教育培训、会计从业资格管理工作。15完成本单位及上级主管部门部署的其他工作。辽阳铁路工业工程总公司财务室管理权限1有权对本室职责范围的工作制度、规定和标准进行制定、修改和完善，对本相关管理制度提出制定、修改和完善的意见和建议。2有权提出资金使用建议，监督并管理各项资金的使用情况。3有权组织本单位财务计划、决算的编制和实施工作。4有权审核原始会计凭证，对不合理的支出或报销申请，予以制止和纠正。5有权组织指导车间、班组的经济核算工作，检查、监督、考核各业务部门和车间成本计划的执行情况，发现问题，及时整改。辽阳铁路工业工程总公司财务室管理风险1政策执行风险。违反财经纪律、财务制度，给企业造成损失。2上级政策贯彻执行风险。对上级财务规定不贯彻执行，又不向单位领导汇报，不按时上报上级及地方各种报表，造成后果。3会计核算风险及管理。帐物及帐面混乱，给企业及职工个人造成损失；对上级及地方检查出的问题，不及时整改，重复出现；人为地发生档案及财务手续、现金丢失；档案管理混乱，不按规定借阅；月末没有特殊原因不能及时清帐。辽阳铁路工业工程总公司财务室管理风险控制措施 1对解决安全问题的投入，严格落实“一保安全”的资金安排原则，立即解决款源和资金。2严格执行以收定支、量入为出原则，加强财务控制的执行与考核；建立健全财会管理制度，依法合规进行会计核算和会计监督；严格执行沈阳铁路局财务印章管理办法，按规定使用并妥善保管银行预留印鉴。3按本单位确定的工资发放日期倒排工作计划，准时发放工资，对临时日期调整，做好宣传解释工作。（全公司通用）辽阳铁路工业工程总公司财务主管岗位职责 1负责财务室全面工作。制定年度、月份重点工作计划，做好总结、分析和上报，协调并解决有关问题。2负责贯彻执行国家财经政策和法律法规，遵守国家财经纪律和铁道部、路局有关规章制度，依法开展本单位财务会计工作。3负责组织拟定并实施财务管理制度、财会内部控制制度，并监督贯彻执行。4负责组织会计人员进行会计核算及建立各项经济指标，并落实监督执行情况。5负责组织拟定和下达财务的各项指标，并落实监督执行情况。6负责组织财务收支分析、预测、计划、控制和监督等工作，参与本单位经济活动分析，向上级提出加强和改进财会管理的具体措施和建议。7负责拟定并落实资金管理控制方案，落实大额资金使用、债权债务清理以及资金集中管理工作。8负责组织拟定并落实增收节支计划，组织开展成本费用控制，落实成本费用控制责任。9负责职工的养老及医疗保险的各项提取及缴纳工作，负责企业的各项纳税工作，并监督检查执行情况。10负责及时向本单位有关领导和上级部门报告财务决算和重大财务事项，参与资产处置、物资采购等工作。11开展会计诚信建设，进一步提高经济效益和社会效益，增强企业发展的后劲。辽阳铁路工业工程总公司财务主管岗位权限 1有权对本科职责范围内的工作制度、规定等提出制定、修改的意见和建议，并组织实施。2有权监督检查财务计划、财经纪律、财务制度执行情况，对违反规定行为予以制止和纠正。3有权针对本科职责范围内的工作，组织内部检查，并就发现的问题做出处理或提出处理意见。4有权对大额资金使用进行联签。5有权对本科人员进行教育、管理和考核，提出工作分工、岗位调整和奖惩的意见和建议。辽阳铁路工业工程总公司财务主管岗位风险 1安全保障风险。对于涉及安全必须解决的问题，由于岗位职责范围内工作安排失误，影响问题解决并造成安全事故。2经营管理风险。未依法合规组织会计核算，不严格落实资金管理制度，不严格执行验收政策，不按规定使用、保管银行预留印鉴，给单位造成损失或者发生影响企业经营业绩考核问题。3维护稳定风险。对本科负责的工资支付有关工作组织不到位，造成职工上访等不良社会影响。4廉洁自律风险。接受与本职职权有关系的单位和个人赠送的钱物和有价证券，用公款报销或者支付应由个人负担的费用，违规设立或管理“小金库”。辽阳铁路工业工程总公司财务主管岗位风险控制措施 1对解决安全问题的投入，严格落实“一保安全”的预算安排原则，立即解决款源和资金。2严格执行铁路集体经济企业会计核算办法、铁路会计基础工作规范和相关财务管理制度，及时、准确完整反映经营成果和财务状况。3合理安排本科工资核算与支付工作，倒排相关工作计划，确保按时、足额支付工资。4严格执行党风廉政建设有关规定，自觉维护财经纪律。辽阳铁路工业工程总公司财务主管岗位风险责任追究 1发生安全保障责任事故，依据沈阳铁路局安全管理责任追究办法、沈阳铁路局职工奖惩实施办法等规定，给予批评警示、组织处理、行政处分、党纪处分、解除劳动合同。后果严重的，移送司法机关处理。2发生违反财经纪律的行为，造成企业重大损失，依据会计法，给予行政处分或党纪处分，严重的，移送司法机关处理。3发生稳定责任问题，依据沈阳铁路局职工奖惩实施办法等规定，对责任人给予批评警示或组织处理。4发生违反廉洁自律规定问题，依据中国共产党纪律处分条例及党风廉政建设相关规定，给予组织处理、党纪处分或移送司法机关处理。设立或管理“小金库”的，依据中华人民共和国会计法，申请铁路局吊销其会计从业资格证书。 （全公司通用）辽阳铁路工业工程总公司出纳岗位职责1办理现金收付和银行结算业务。严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付，对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金。严格控制签发空白支票。如因特殊情况确须签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白转帐支票，要及时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。2登记现金和银行存款日记帐根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符。银行存款的帐面余额要及时与银行对帐单核对。月末要编制“银行存款余额调节表“，使帐面余额与对帐单上余额相符。对于未达帐款，要及时查询。随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务帐簿的登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。3保管库存现金和各种有价证券对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。4保管有关印章、空白收据和空白支票出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票所使用的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。辽阳铁路工业工程总公司出纳岗位管理权限 1对违规的银行支出、现金支出及银行收入、现金收入有权拒绝，并向领导汇报。2对不符合财务制度规定的支票或空头支票，有权拒绝签发。3对与库存现金无关的现金，有价证券及其他物品，出纳员有权拒绝保管。辽阳铁路工业工程总公司出纳岗位风险 1现金丢失、现金支票、银行支票发生丢失，给企业造成损失；2收付讫戳、印鉴、金库钥匙丢失，出现后果；3转帐转错单位或个人，无法追回，造成资金损失；4不按规定记帐，造成银行、现金帐混乱；5出现金库被盗等事件，造成超限额款及私自保管钱物资金损失和上访现象。辽阳铁路工业工程总公司出纲岗位风险控制措施 1按照财务会计制度进行登记银行、现金日记帐。2妥善保管各种支票、票证及金库钥匙，不得泄露金库密码。3遵守银行规定的金库限额，超储及时送存银行。4按照银行结算办法及现金管理进行办理货币收支业务。辽阳铁路工业工程总公司出纳岗位风险责任追究 1发生现金、票证丢失、银行存款流失等现象，给企业造成损失。2公款私用，或帐项混乱，给企业造成损失。3弄假帐，贪污行为。以上按照会计法规定除给于行政处理，严重的，移交司法部门追究刑事责任。（全公司通用）辽阳铁路工业工程总公司综合会计岗位职责一、固定资产核算岗位1正确划分固定资产与低值易耗品的界限，编制固定资产目录和卡片。2按季度正确计算、提取和列支固定资产折旧。3不定期进行固定资产清查盘点。发现盘盈和毁损等情况，要查明原因，弄清责任，按规定办理报批手续，做到帐、卡、物相符。4对购置、调入、内部转移、租赁、封存、调出的固定资产要会同相关部门办理会计手续和报批手续。二、材料核算岗位1会同有关部门拟定材料管理与核算实施办法。对于原材料、燃料、包装物、低值易耗品、委托加工材料等各类材料的收发、领退和保管，都要会同材料管理部门规定手续制度，明确责任。2审查汇编材料采购用款计划，控制材料采购成本。根据生产经营计划、财务成本计划，结合材料库存和供应情况，认真审核材料供应计划和供货合同，并结合核定的资金定额，审查汇编材料采购用款计划，严格执行，防止盲目采购，宽打窄用。对超计划用款，要经过批准。3负责材料的明细核算和有关的往来结算业务。要认真审核各类材料的收发凭证，分别按材料的保管地点、类别、品种、规格，登记明细帐。要协助使用部门建立低值易耗品的领用和报废登记、以旧换新、损坏赔偿、定期盘点等制度。对出租、出借的包装物，要按规定收取租金和押金。加强对低值易耗品和包装物的管理。对购入的材料，要认真审查发票、帐单等结算凭证，及时办理结算手续，核算采购成本和费用。对在途材料要督促清理催收，对已验收入库尚未付款的材料，月终时要估价入帐。4配合有关部门制定材料消耗定额。制定的材料消耗定额要先进合理，要随着生产技术条件的改变，及时加以修订，促进合理节约使用材料。5会同有关部门编制材料计划价格目录，有效控制成本，并作为材料报销的参考依据。6参与库存材料的清查盘点。要定期、不定期地对材料组织轮番盘点，年终要进行全面清查。对盘盈、盘亏和报废的材料要查明原因，分别不同情况，经过批准后进行处理。7分析材料库存的储备情况。要经常深入仓库了解材料的储备情况，对于超过正常储备和呆滞积压的材料，要分析原因，提出处理意见和建议，督促有关部门处理。对于材料保管不善和挪用库存材料造成损失浪费的，要向领导报告，追查责任。三、工资核算岗位1根据在册职工人数、聘用临时工人数，审核经批准的工资项目及工资手续是否齐全合理准确。依据单位规定的开资日，提前3天存入银行。并向职工提供本人的工资条。2负责工资费用的分配，填制记帐凭证。3正确登记工资台帐，并逐月累计。四、债权债务（往来结算）核算岗位1对应收款、预付款、应付款、预收款、备用金等款项，要会同相关人员及时清理，对清理不了的，要打对帐记录进行签认。2债权债务的发生、清理、结余，必须合乎财务手续。3负责往来结算的明细核算，发生、清理、结余原因详细记载。五、稽核岗位1稽核人员要严格执行总公司下发的“关于财务报销有关事项的通知”规定。2审查各项财务收支。根据财务收支计划和财务会计制度，逐笔审核各项收支，对计划外或不符合规定的收支，应提出意见，并向领导汇报，采取措施，进行处理。3复核会计凭证和帐表复核凭证是否合法，内容是否真实，手续是否完备，数字是否正确。对于记帐凭证还要复核其记帐分录是否符合制度规定。对帐簿记录要进行检查，是否符合记帐要求。复核各种会计报表是否符合制度规定的编报要求。复核中发现问题和差错，应通知有关人员查明更正和处理。辽阳铁路工业工程总公司综合会计岗位权限 一、固定资产核算岗位1有权制止私自动用或损坏固定资产的行为，并向领导提出处理意见。2有权对固定资产使用部门进行管理、检查、监督。3有权组织相关部门进行固定资产清查盘点。二、材料岗位1有权对材料、燃料、低值易耗品等各类材料的不合理购置、不合理支出进行制止，制止无效向领导反映。2有权要求相关部门按财务制度组织购料、发料、收回旧料。3有权对原材料及备品的丢失、毁损等现象进行处理或提出处理意见。三、工资核算1有权对各部门、车间、班组的工资情况进行检查。2对违规的工资项目有权拒绝。3对不按正常途径进行支付工资的有权制止。四、债权债务（往来结算）岗位1对债权债务的清理情况有监督检查权。2对长期得不到清理的债权债务，有权向领导提出处理意见。五、稽核1对不符合规定的收支，有权拒签并向领导提出处理意见。2对一切不合规不合法的凭证，有权拒绝报销，并向单位领导汇报。辽阳铁路工业工程总公司综合会计岗位风险一、固定资产核算岗位风险1固定资产管理混乱，帐物不符、丢失、短缺。2固定资产核算混乱，收、支及变动无审批手续，计量、费用列支不准确，虚增或虚减成本。二、材料岗位风险1帐帐、帐卡、帐物不符，材料严重流失。2材料收支无计划，手续不健全，出现冒领等违规现象。3核算不真实，造成成本重大失真。三、工资岗位风险1工资成本失真。2违反工资制度、政策，出现假工资。3工资不实，出现上访。四、债权债务岗位风险1对清不了的债权不及时打对帐记录，甚至超过两年时限，造成集体财产损失。2核算失误、记载不清，出现债权额不符现象。五、稽核岗位风险1对违规的凭证，签认通过。2弄虚作假，造成资金流失。辽阳铁路工业工程总公司综合会计岗位风险防范措施一、固定资产1严格执行固定资产核算及管理制度，包括计量、价格标准、购入支出手续等事项。2做好日常的管理和监督，做到帐物相符。二、材料1严格执行材料的管理办法和核算办法。2对日常工作中发现的问题要及时处理。三、工资1严格执行工资政策。2及时准确地计算工资，存发工资。四、债权债务1及时清理。2及时准确地打对帐记录。3正确核算，手续齐全。五、稽核1坚持原则，对不符合财务制度的财务支出要敢于制止。2廉洁自律。辽阳铁路工业工程总公司综合会计岗位风险责任追究一、固定资产、材料、工资、债权债务、稽核岗位1不按会计法、企业会计准则、企业财务通则、铁道部铁劳1993153号、沈局集财字（1984）25号以及税法等相关法律法规进行会计核算和财务管理，造成核算失真、管理混乱，使集体资产受到损失的，或职工上访的，按照会计法规定，给于行政处分或处罚，情节严重的，移送司法部门追究刑事责任。2出现违反廉洁自律规定的问题，依据中国共产党纪律处分条例及会计法，给予处理，严重的移交司法部门处理。办公室管理职责1.负责后勤管理。全公司公共事务和职工生活管理工作，执行有关规定，完成各项临时性后勤保障工作，服务于安全生产。2.负责信访稳定管理。与劳人、保卫等科室、各车间，共同处理好群众来信来访。接待来公司上访职工，与有关部门协调并及时向领导汇报，做好政策解释及调解工作。3.负责生产办公房屋及附属设施管理。建立健全生产办公房，对生产办公房屋进行全面登记，掌握附属设施情况。4.负责票证等日常管理。按规定办理乘车证，做好公章的管理和收文、传文、保密等工作。负责全公司文件、文书归档及管理工作。5.负责计划生育管理。宣传贯彻执行计划生育政策，实施属地化管理，负责计划生育指标审核及日检查工作。6.负责卫生管理。制定完善卫生管理制度，主持指导环境卫生及食品卫生检查，做好全公司卫生管理工作。7.负责计算机的日常管理工作。负责公司计算机网络、信息平台系统的管理和使用。制定公司办公电话（移动电话）的管理办法，办理增设、撤销和费用审核工作。9.完成领导交办的其他工作。办公室管理权限1.有权对全公司后勤工作进行管理，落实好公司各项福利发放工作，对车间班组破损的办公设施有计划地进行更换。2.有权组织劳人科、保卫科等科室和各车间做好上访人员的劝访和政策解答，相关科室及车间要配合做好劝访工作。3.有权对生产办公房屋进行调查统计。4.有权按照考核标准，对车间班组的职场卫生、生产生活环境定期或不定期的检查或抽查，对车间班组进行考核。5有权按照相关文件精神，拒绝开据不符合规定的乘车证、介绍信和各类证明，按照辽阳公章管理办法，执行公章使用事宜。6.有权对科室、车间落实计划生育政策进行检查和监督，对违反政策的行为提出惩处建议。7.按规定管理各级公文、电报，并进行收发、归档，对密件进行接收和存档，有权拒绝未履行手续和无关人员阅读保密文件，并对泄密、失密人员建议给予处罚。8.有权制定完善公司卫生管理制度，组织做好环境卫生及食品卫生检查，对存在的问题按规定进行考核。9.有权对计算机网络、信息平台系统、视频会议系统制定管理使用办法，检查对不按规定使用，造成不良影响和损失的进行考核。办公室管理风险1.后勤保障风险。后勤保障措施不完善或落实措施不到位。2.信访稳定风险。信访稳定制度不完善或信访重点人员排查不详细，不稳定人员包保制度落实不到位，相关科室政策解答不清。3.生产办公房管理风险。生产办公房屋基础资料丢失配售工作引发信访问题。4.传文、票证管理风险。文件发生漏传、误传问题，不按规定开据乘车证、或越级使用乘车证、不遵守站车秩序。5.计划生育风险。如严格执行计划生育政策，审查生育指标资料不严格把关。6.食品卫生安全风险。食堂卫生制度不完善或不落实。7.计算机信息管理风险。不按规定使用计算机，违规登陆互联网；日常维护不到位发生机器或网络故障影响工作。8.廉政建设管理风险。利用岗位职务便利，接收礼品、礼金和有价证券，为自己、他人谋取不正当利益。办公室管理风险控制措施1.公文、公章管理风险控制措施。提高管理人员责任意识，及时准确收发、归档公文、电报，杜绝发生漏洞和错误；公章实行专人管理，每季进行一次查漏纠错。2.信访稳定、综合治理管理风险控制措施。健全信访工作制度和组织体系，落实信访包保分工，每月进行一次排查分析，及时化解矛盾、解决问题；每月对管内防火、防爆、防盗、防破坏进行一次重点抽查，每季进行一次全面检查。3.卫生防疫、生产办公房屋管理风险控制措施。建立健全伙食点卫生管理制度，完善生产办公房屋基础资料，每季对职工食堂进行一次卫生防疫检查考核。4.乘车证管理风险控制措施。加强对职工正确使用乘车证规定的宣传教育，落实乘车证专人管理制度。5.办公用品管理风险控制措施。保证办公用品价格合理、质量达标。6.计划生育管理风险控制措施。每季对各车间计划生育工作进行一次排查，纳入考核评比。7.保密风险管理控制措施。执行保密纪律，按规定程序及时接收、传阅、保管，每月进行一次自查，每季进行一次检查。8.廉政建设管理风险控制措施。认真落实党风廉政建设有关规定，严格履行工作程序，办事公开透明，杜绝违纪行为发生。办公室主任岗位职责1.负责办公室全面工作。2.负责公文、档案、公章的管理使用。3.负责组织信访接待和协调处理工作。4.负责组织对全公司现场环境、食堂管理进行检查、指导和考核。5.负责督促做好办公用品的购买、发放、使用和管理工作。6.负责管理生产办公房屋及附属设施计算机、票证管理和IC卡等工作7.完成领导交办的其他工作。办公室主任岗位权限1.有权对公文传送、文件管理、档案借阅以及行政公章使用情况进行监督、审核。2.有权提出信访稳定问题处理意见和建议，并进行处理。3.有权对职场环境、食堂管理进行检查、指导和考核。4.有权组织采购和管理全公司办公用品，有权对计算机使用和维修进行管理和监督。5.有权对生产办公房屋、票证进行管理，对计划生育工作进行检查考核。办公室主任岗位风险1.公文及公章管理出现漏洞和丢失。2.工作不利，发生越级上访事件。3.出现严重火灾、爆炸隐患。4.发生职工食堂工作人员无证上岗和职工食物中毒事件。5.利用岗位职务便利，接收礼品、礼金和有价证券，为自己、他人谋取不正当利益。办公室主任岗位风险控制措施1.及时准确收发、归档公文、电报，杜绝发生漏洞和错误；落实专人保管和使用公章，每季进行一次自查。2.积极化解矛盾，每月进行一次排查分析，及时解决问题。3.每月有针对性地对重点职工食堂进行一次卫生防疫检查，杜绝发生职工食堂工作人员无证上岗和职工食物中毒事件。4.认真遵守党风廉政建设有关规定，严格履行工作程序，办事公开透明，杜绝在接待事务、购买办公用品等工作中发生违纪行为。办公室主任岗位风险责任追究1.发生岗位管理工作一般失职、失责，造成不良影响和后果问题，依据辽阳铁路工业工程总公司安全生产经营管理逐级考核办法规定考核，按一般失职失责或严重失职失责处理。2.发生岗位管理工作严重失职、失责，造成严重影响和后果问题，依据沈阳铁路局安全管理责任追究办法、沈阳铁路局职工奖惩实施办法、中国共产党纪律处分条例等有关规定，给予党纪政纪处分或免职处理。3. 发生党风廉政建设方面问题，依据中国共产党纪律处分条例，给予党纪政纪处分或移交司法机关。劳动人事科管理职责1.负责贯彻执行国家、铁道部、铁路局有关政策规定，结合本单位实际，制定干部人事、劳动用工、工资分配、劳动定额、职工奖惩、社会保险、职工档案、退休等管理制度及实施办法。2.按照干部管理权限，负责抓好干部队伍建设，落实中层及以下干部竞争上岗、考核监督、教育培养、交流调配工作。抓好选人用人“一报告两评议”制度的落实。3.负责工资、各种津补贴的政策执行、解答、审核和乘车证的管理。4.负责抓好行车主要工种队伍建设及高技能人才选拔培养，加强班组建设，做好班组长、预备班组长的选拔、使用和考核。 5.负责规范劳动用工管理，严格履行程序和手续，落实劳动合同、职工考勤、病伤休假等管理办法。6.负责做好劳动争议的预防、调解和群众来信来访的调查、处理工作，宣传和解释干部人事、劳动用工、工资分配、职工奖惩、社会保险等政策和文件。7.负责组织制定和落实“逐级负责制”考核办法，每月组织对各车间、科室干部岗位责任制落实情况、量化任务完成情况、干部作用发挥情况进行检查评定，加强干部作风监督。8.负责职工养老、医疗、统计、数据库维护等工作。9.负责退休职工生存认定、待遇调整，各项补贴及待遇的发放及日常管理工作。10.完成领导交办的其他工作。劳动人事科管理权限1.有权依据上级政策规定，组织制定干部人事、劳动用工、工资分配、劳动定额、职工奖惩、社会保险、职工档案、退休等管理制度及办法。2.有权根据相关规定，组织对干部进行聘期、年度及日常考核，依据干部考核及人员编制情况，对干部使用、调整、奖惩提出建议。3.有权制定