企业所得税年度纳税申报表操作手册

易财税企业财税服务系统 2010 年度企业所得税年度纳税申报表（年度企业所得税年度纳税申报表（A 类）类） 操作手册操作手册 版本：版本： 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 目录目录 1.1.客户端软件简介客户端软件简介.3 2.2.客户端软件安装客户端软件安装.3 2.1软件的获得 .3 2.2安装注意事项 .3 2.3软件安装步骤 .4 3.3.首次使用软件设置首次使用软件设置.7 3.1登录系统 .7 3.2工作主界面操作 .8 4.4.办税（办税（20102010 年度企业所得税年度申报表年度企业所得税年度申报表 A 类）类）.10 4.1 功能概述10 4.2 申报管理主界面11 4.3 创建申报表12 4.4 填表顺序22 4.5 联网申报.23 4.6 导出申报文件 .23 4.7 打印申报表.26 4.8 系统备份26 5.5.常见问题常见问题 31 6.6.求助方式求助方式 31 7.7.导航导航32 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 1.1.客户端软件简介客户端软件简介 本系统提供了完善的与税局核心系统交互的能力。通过对本系统的使用，可以完成纳 税人从信息初始化，到报表填写、申报等一系列操作。 此外，本系统还提供了完善的支持性的功能。包括用户管理、选项设置、在线升级、 系统配置。 2.2.客户端软件客户端软件安装安装 2.1 软件的获得 请登录省局网站-办税指南-下载中心-税务软件-下载客户端软件 2010 年度企业所得税 年度申报表 A 类客户端（纳税人专用） 。 2.2 安装注意事项 1） 安装之前请先确认您的操作系统配置符合“客户端软件环境配置”中所列出的要求， 否则可能会导致客户端无法正常安装与使用。 2） 客户端系统安装过程中，请不要运行其他程序，并且按提示进行安装； 3） 如果安装程序过程中，系统提示错误，且错误信息中有忽略或者跳过按钮，请你直 接按这些按钮继续安装，安装后一般不会影响程序的运行； 4） 如果程序重复出现错误，无法继续进行安装或者系统提示的错误您无法理解和解决， 请咨询相关人员； 5） 如果您的计算机安装有太多的其他软件，这些软件有可能导致您的计算机系统的混乱， 从而导致本软件无法安装或者运行。 6） 系统配置要求： 具体配置具体配置支持配置支持配置建议配置建议配置 CPUPentium（586）/133 以上P3 1.0G 以上 硬盘50M 以上可用空间8G 以上可用空间 内存256M 以上1G 以上 显示器800*600、256 色模式或者更高 1024*768、真彩 32 位 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 2.3 软件安装步骤 1） 首先解压已经下载到本地的客户端软件安装程序压缩包。 2） 双击图标安装企业财税服务平台软件； 3） 出现以下界面，点击“OK” ； 4） 根据提示，点击“下一步”继续安装； 5） 浏览许可证协议，点击“我接受” ； 软件配置Windows2000(SP4)/XP(SP2)/2003WindowsXP(SP2) 上网设备56K 以上 Modem、ADSL、其它宽带ADSL 或其它宽带 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 6）不要更改安装位置，按照默认路径安装。点击“安装” ； 7）系统自动安装软件； 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 8）安装完毕，点击“完成” 。 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 3.3.首次使用软件首次使用软件设置设置 3.1 登录系统 1） 安装好的客户端系统，会在您的桌面上建立图标，双击运行，出现如下界面： 2） 用户名填入登陆到办税大厅的纳税人识别号和密码。 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 3） 按需求选择登陆功能。勾选“记住我的密码” ，在下次登录就不用重复输入密码，直接 点击“登录”按钮即刻；勾选“自动为我登录” ，双击后可以直接进入工作主界面； “离线登录”可以在无网络的情况下进行登录。 3.2 工作主界面操作 1） 点击登录，弹出工作主界面如下图： 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 2） LOGO 及文件菜单栏 位于界面最上方，这里主要显示用户基本信息、在线状态及系统菜单；点击菜单，可以 看到以下界面。 3） 项目栏 位于界面的左侧，是系统所有功能的入口，包括办税、服务、导航。 4） 快捷菜单栏 位于界面的左侧，是对项目栏各功能模块的展开。 快捷菜单栏 LOGO 及文件菜单栏 项目栏 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 4.4.办税（办税（20102010 年度企业所得税年度申报表年度企业所得税年度申报表 A 类）类） 4.1 功能概述功能概述 在工作主界面点击按钮，可以看到以下界面： 1） “报表填写”栏可以进行企业所得税年度申报； 2） “企业账号” ，可通过点击“企业账号管理” ，进入查看或者修改企业信息； 3）白色底色的文本框是可以填写的，蓝色底色则无法填写。 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 4.2 申报管理主界面申报管理主界面 点击，进入到企业所得税申报界面： 注意：注意： 1、用户初次登录，系统会自动联网下载企业信息，无需用户手动获取。 2、您对企业帐号管理里的信息修改将会影响系统生成报表的类型，请根据企业实 际情况进行操作。 3、企业所得税年度申报栏的信息以在新建报表中带出的信息为准。 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 1） 菜单栏 此处可以新建报表、编辑报表、删除报表以及导入报表。 新建报表：可以创建一张新的报表。 编辑报表：可以对已创建的报表进行修改。 导入报表：系统中默认报表申报成功后不能再修改，如果纳税需要变更申报表，要已 申报成功的申报表数据导出，再通过“导入报表”功能将数据导入后再修改，最后将 修改好的报表导出,存盘带到税局前台进行申报。 2） 报表栏 企业创建了申报表，则在这里以列表形式展现。 4.3 创建申报表创建申报表 1） 点击菜单栏上的，系统会弹出创建税务申报表向导。 2） 设置业务所属起止时期,点击“下一步” 报表栏 菜单栏 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 注注:“年度申报表年度申报表”的所属时期为申报年度的的所属时期为申报年度的 1 月月 1 号到号到 12 月月 31 号，如申报号，如申报 2010 年年 度，所属时期为度，所属时期为 2010-01-01 至至 2010-12-31，中间开业也如此，中间开业也如此。 3）系统提示设置业务属性，此处显示的信息与企业帐号管理里面所设置的信息一致，请确 认纳税人信息是否正确，并设置好各项业务属性，点击“完成” 。 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 注：如果发现系统带出的企业信息与你实际的信息不一致，请先与税收管理员确认并修正注：如果发现系统带出的企业信息与你实际的信息不一致，请先与税收管理员确认并修正 数据后，才继续填写申报表。数据后，才继续填写申报表。 3） 系统将根据用户设定的企业信息给出包括主表和附表的“企业所得税年度纳税申报表” ， 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 4） 功能菜单说明： 设置：用户在报表已经创建成功后发现企业信息或税种信息设置有误需要修改的，可 以通过此处进行修改。操作方法与新建企业信息之手工录入相同。修改完后，用户可 以选择将修改后的信息保存到企业初始数据或保存到报表，选择后者表示只针对当前 报表有效。 注意：每次修改后系统都会根据新的信息重新创建申报表。 导入：可以将从财务系统导出的文件或申报 XML 文件直接通过此处导入到系统，就 不需要再手工进行填写报表了。 导出：可以选择将已经保存后的报表导出包含申报报盘文件、Excel（单张表、多张表、 全部表）文件。 打印：可以选择打印单张报表、多张报表或全部报表。 重置：将报表恢复至上一次保存时的状态。 保存：将对报表的修改保存到本地数据库。 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 联网申报：将填写正确的申报表提交到税局 显示表单的行号与列标区域：选择是否显示表单的行号与列标，如设为显示，用 户可通过调整表单中的行高与列宽来显示较窄的列以便打印。 改变窗口布局：有三种布局方式，用户可根据自己的喜好进行设定。下图是系统 默认布局 点击，可更换到第二种布局方式。 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 再次点击，可切换到第三种布局方式。 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 查找数据：可以搜索表格中的任一数据。点击，系统会弹出搜索界面，输入要查 找的内容后，设定相应的搜索条件，点击“查找全部”按钮。 点击查找出来的其中一条数据，系统将自动定位到搜索结果的单元格，并用绿色边框 框住。 主表：点击下拉箭头后在弹出的菜单中可以选择任一表单打开。 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 5） 填表说明： 用户可以单击报表和左侧菜单之间的 按钮，隐藏左菜单，增大报表显示区域， 等需要时再展开。 按 Ctrl+N 可以从当前表单切换到下一表单，按 Ctrl+M 可以切换到第一个或最后一个 表单。 单击输入框，会在页面下方填表指南栏里面显示该行数据填写计算说明。 系统会根据财务规则自动对用户填写的数据进行逻辑检验，如存在疑点的话，会在报 表下方报表审核栏里显示，只有报表检验通过才可以进行申报操作。 点击列表中的任一一条疑点，系统将自动跳转到该疑点所在报表，并用红色虚线框显 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 示疑点所在项。 如疑点说明较长，您还可以双击说明文字，展开详细说明窗口进行查看。 附表六中，如需要输入国家或地区，单击表格框，在弹出的对话框中进行选择即可， 也可以在查找栏中输入国家或地区的名称或代码进行快速查找。 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 附表六和附表十一采用了动态表格模式，如用户需要在系统默认表单的基础上增加或 删除行，可以任意选择以下两种方法中的一种进行操作。 a)先选择一处表格框，然后点击鼠标右键，在弹出的菜单中选择增加行，即可增加 一行。 b)还可点击菜单栏中的“操作”按钮，在弹出的菜单中选择所需要增加的行即可。 （此处菜单显示的内容将根据不同表格而有所不同） 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 主附表中，灰色底纹部分不可编辑，白色可以编辑 6） 想返回到上一次保存状态可以点击，确认表单无误可以点击 ，该 报表将保存在本地，可以修改、删除该报表。如果关闭了申报表界面，请你在申报管 理主界面中，选择你之前创建的报表记录，然后点击 ，就可以回到申报表填写界面。 4.4 填表顺序填表顺序 “一般企业一般企业”的填表顺序的填表顺序 附表一，附表二，主表第 1 至 13 行（其中主表第 3、7、8、9 行需主动填报，其 余行次可根据逻辑关系计算得出） ，附表十一，附表五第 132 行、第 39 行，附表六， 附表七，附表八，附表九，附表十，附表三，附表四，主表第 14 至 25 行（可根据逻辑关 系计算得出） 、附表五第 3338 行、第 4047 行，主表第 27 至 33 行（可根据逻辑关 系计算得出） 、第 34 至 42 行（第 40 行可根据逻辑关系计算得出，其余行次根据历史数据 填报） 。 金融企业的填表顺序金融企业的填表顺序 附表一，附表二，主表第 1 至 13 行（其中主表第 3、7、8、9 行需主动填报，其 余行次可根据逻辑关系计算得出） ，附表十一，附表五第 132 行、第 39 行，附表六， 附表七，附表八，附表九，附表十，附表三，附表四，主表第 14 至 25 行（可根据逻辑关 系计算得出） 、附表五第 3338 行、第 4047 行，主表第 27 至 33 行（可根据逻辑关 系计算得出） 、第 34 至 42 行（第 40 行可根据逻辑关系计算得出，其余行次根据历史数据 填报） 。 “事业社团事业社团”的填表顺序的填表顺序 附表一，附表二，主表第 1 至 13 行（其中主表第 3、7、8 行需主动填报，其余行 次可根据逻辑关系计算得出） ，附表十一，附表五第 132 行、第 39 行，附表七，附表 八，附表九，附表十，附表三，附表四，主表第 14 至 25 行（可根据逻辑关系计算得出） 、 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 附表五第 3338 行、第 4047 行，主表第 27 至 33 行（可根据逻辑关系计算得出） 、 第 34 至 42 行（第 40 行可根据逻辑关系计算得出，其余行次根据历史数据填报） 。 4.5 联网申报联网申报 1）点击“联网申报” ； 2）确认保存后，系统即发送请求，请稍等片刻。 4）系统会提示您申报成功，点击“关闭”即可。 申报成功后，该申报表不能再修改，如需修改，需导出申报文件，再导入报表的方式进行 复制修改。 4.6 导出申报文件导出申报文件 报表填写完毕并保存之后，如果您不通过客户端提交申报表，可以将报表生成申报报 盘文件，将该文件带到所属税局前台进行申报就可以了。 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 1)点击“导出”按钮，在弹出的菜单中选择“申报报盘文件” 。 2)系统弹出保存文件窗口，请选择一个文件夹用于保存报盘文件。 3)点击“保存”按钮后，请稍候片刻，直到系统提示导出成功。 4)接下来您就可以将该申报报盘文件拷贝到软盘或 U 盘带到税局进行申报了。 注意：注意： 导出申报报盘文件时，系统会自动生成文件名，请不要修改。 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 5）可以通过“导出功能”导出 EXCEL 格式的表单，可以选择单张、多张或全部表单导出。 如图： 6）您也可以通过导入导出功能来进行多个企业的申报，实例： 在一个客户端内要申报 A、B 两个企业的所得税，首先进行 A 企业的申报，由于更换企业 账号进入系统会自动删除之前的申报表，所以报表填写提交成功后要通过导出功能，导出 XML 格式的申报报盘文件（文件名用默认的不能修改） 。接着再申报 B 类企业的，纳税人 以后需要查看 A 企业的申报数据就在客户端内导入之前导出的 XML 申报报盘文件就可以 了。 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 4.7 打印申报表打印申报表 对保存的报表，如果想打印可以点击“打印”按钮，可以选择打印单张报表、多张报 表或全部报表。 4.8 系统备份系统备份 系统备份内容包括：备份数据和恢复数据。 通过备份数据和恢复数据，将系统数据备份到一个安全地方，能够出现意外的时候快 速恢复系统，我们推荐你使用专门的文件服务器或者是安全的移动介质（例如 USB 存储设 备）不要把备份文件保存在本机上（如图） 。 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 （1）备份数据 进入“备份数据”界面，如下图： 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 点击按钮，将所有系统数据备份到指定位置。 （2）恢复数据 易财税企业财税服务系统 Version: 1.0.0 网上办税 企业所得税年度纳税申报表（A 类）操作手册 Date: Confidential福建省国家税务局, 2019 版权所有版权所有 点击“恢复