某市食用植物油配送中心项目可行性研究报告

*市*食用植物油配送中心项目资 金 申 请 报 告 *市工程咨询服务中心二OO八年十一月*市*食用植物油配送中心项目资 金 申 请 报 告报 告 编 制： 报 告 审 核： *市工程咨询服务中心目 录第一章 总 论第二章 项目单位基本情况 第一节 项目单位概况第二节 项目单位企业法人情况:第三章 项目基本情况第一节 项目区概况第二节 项目建设的有利条件第四章 项目市场分析项目市场分析 第五章 项目设计方案第一节 项目设计方案第二节 建设规模第三节 建设任务和建设内容第六章 项目场址选择及设计方案第一节 厂址所在位置第二节 厂址建设条件第七章 环境保护第一节 厂址环境条件第二节 项目建设和生产对环境的影响第三节 环境保护措施第四节 环境影响评价第八章 劳动组织管理与运行维护第一节 劳动定员、人员素质、人员培训第二节 组织管理结构第三节 经营管理模式第四节 劳动保护与安全卫生第五节 运行管护制度和措施第六节 运行管护人员和经费第九章 项目投资估算,融资方案及财务评价第一节 总投资估算第二节 流动资金投资第三节 总投资第四节 产品成本第五节 财务盈利性分析第六节 现金流量分析第七节 财务内部收益率测算第八节 销售收入及利润预测第十章 结论附表:1、固定资产投资表 2、总成本估算表 3、固定资产折旧及无形、递延资产估算表 4、销售收入及销售附加表 5、损益表 6、资产负债表 7、资金来源与运用表 8、流动资金估算表 9、财务现金流量表 10、财务指标表附项目位置图第一章 总 论1.1 项目概况1.1.1 项目名称：*市*食用植物油配送中心1.1.2 项目建设单位：*市*食品有限公司 项目法人：叶*1.1.3 建设地点：*市宋埠镇1.1.4 项目性质：改扩建1.1.5 项目建设规模及内容：项目总建筑面积16880平方米，建设内容包括新建交易大厅930平方米，新建仓库1380平方米；综合楼1160平方米；新建加工厂房2处，配套食用油及大米加工生产线，建筑面积1030平方米。1.16 项目工期：2008.12-2010.121.1.7 项目总投资及资金筹措：本项目投资总额800万元，其中：项目土建工程投资280万元，设备费用490万元；项目其它工程费16万元，项目预备费14万元,利息100万元；项目资金来源全部为项目单位自筹。第二章 项目单位基本情况第一节 项目单位概况*市*食品有限公司是集粮油收购、加工、贮存、销售、配送于一体的综合私营企业。公司位于大别山地区的鄂东重镇*市宋埠镇镇区最繁华的商业地段，拥有固定资产600多万元，现有员工50多人，是由宋埠镇个协主席、个协党支部书记叶*于1994年创办的。生产情况：自1994年以来，公司靠诚信经营和引进先进的技术和工艺设备及用户的需求积极开发新产品，累计投入资金390万元，使公司生产、销售的面制品、附加值得到了大幅提高，现面粉制品达50多个品种。十几年来，公司销售部的产品不仅打入了*市城区内外及各乡镇和各个学校，供应几万人的固定市场，而且还稳稳地占住宋埠周边地区的新洲、红安销售的脚根，受到了商家的一致好评和赞扬。营销情况：公司营销分为直销和加工、批发、零售。直销占销售额50%，加工占销售额20%，批发占销售额20%，零售占销售额10%。主要销售地：*市城区单位和学校，红安县、河南新县、武汉市新洲区及宋埠地区等80多个乡镇、学校，计500多家客源并专门设有办事处，负责公司产品销售经营业务。2007年面粉销售额700万元，加工生产80万元。管理情况：公司自1994年组建以来，制订了公司章程，按照人无我有，人有我优，人优我精，让用户买得称心，吃得放心，一日三餐舒心的理念。建立了一套较为完善的公司管理制度，通过锐意改革，强化公司管理，加大科技投入，加大经销力度，现已形成集直销、批发、零售、加工于一体的专业化公司，是大别山地区面粉经营加工产业化重点企业，公司严格按规章制度运作，建立了现代化企业管理制度，各环节权责分明，各个岗位职责清楚。此外，公司特别注重企业文化的建设，培育企业精神和敬业爱岗竞争拼搏的理念，加强文明生产、经营的环境培植。第二节 项目单位企业法人情况:叶*同志是*市宋埠镇个体私营经济协会主席。是一个通过自身努力、艰苦创业，从白手起家到拥有一定规模的个体私营企业的负责人；是一位自信、自强、自立的时代新女性；是一名不服穷、不服输、讲奉献的优秀共产党员。十多年来，叶*同志用心血和汗水凝结出的感人事迹，把共产党员的“理想、信念、责任、形象”诠释得淋漓尽致。她艰苦奋斗的创业精神，她无私奉献的崇高境界，鲜明地揭示了共产党员先进性的时代内涵。叶*是1994年下岗后开始创业的。十多年来，她走的是一条坎坷不平而充满传奇色彩的创业之路，并取得了十分骄人的业绩。当年，她向亲戚、朋友东拼西凑借到500元钱开始了她的创业之路，如今，已发展成为拥有员工50多人、固定资产过600多万元，集粮油、面粉和面制品加工、销售于一体的私营企业。据统计，十多年来，叶*的企业累计向国家交纳税费100多万元，先后向520名孤寡残疾、妇女儿童等弱势群体进行了资助，并积极参加各类捐赠等慈善活动，资助和捐赠金额累计100多万元，各级领导和社会各界对她的创业成果和奉献精神给予了充分肯定。 *科技厅、省妇联于2005年12月1日授予叶*农村女科技致富带头人，联谊会常务理事。*工商行政管理局、*个私协会于2003年12月授予她帮扶下岗职工再就业明星称号。黄冈市委精神文明办、黄冈市工商局、黄冈市个体私营企业协会、*市人民政府先后授予“优秀个体工商户”、“讲道德无假货模范工商户”、“十星级个体经营户”、劳动模范“优秀纳税大户”，并被聘为黄冈市女企业家协会副会长。2004年，叶*被*市委评为全市十佳党员创业标兵，并被选为*市委五届党代会代表、宋埠镇五届人大代表、市政协委员。荣获各级各类奖状奖牌130余项，被机关、学校、企业等单位邀请作报告20余场次。2005还被评为感动黄冈十大新闻人物。全国妇联于2006年3月8日授予叶*三八红旗手光荣称号、2007年5月1日获全国五一劳动奖章。2007年以高票当选为省十一届人大代表。第三章 项目基本情况第一节 项目区概况项目所在地*市是全国重要的油料主产区，油料资源极为丰富，公司位于*市宋埠镇宋埠大道最繁华的商业地段，宋埠镇是*市的工农业生产重镇和西南窗口，位于武汉城市经济圈内，这里交通便利，106国道和京九铁路汉麻联络线客、货运站在此设立，沪、汉、溶快速铁路贯穿全境，合武高速公路在此经过，西距武汉市80公里，东距*市25公里。鄂东大型蔬菜基地就在公司不到十里处。第二节 项目建设的有利条件我公司食用油市场营销网络已覆盖湖北、安徽、江西、广东、河南、福建等多个省市。目前*仅此一家拥有自主品牌自产自销食用油且自备大型配送中心,条件十分优势,另外我公司还是华中农业大学、科研成果转化基地，具有较强的科技开发优势。该项目各级政府高度重视。营养保健油项目已列入了宋埠镇政府的主要议事日程，镇委、镇政府并形成了加速推进营养保键油项目决议，项目的领导小组已成立，政府各部门的一把手亲自抓，已形成了一套促进该项目实施的政策和责任制，从而具有组织领导保证。第四章 项目市场分析项目市场分析随着人们生活水平的提高和城市现代化生活节奏的加快 ，光靠单一的二级油和色拉油产品远远不能满足人们生活需要，人们的生活需要全方位的服务，在生产和销售过程中多数商家要求我们提供精品、高品位的营养保健油来满足人们的需要。根据我们销售的网络和良好的销售信誉，我们提出兴建1万吨营养保健食用油并配置大型配送中心项目，此项目申请得到了省、地、市有关领导的高度重视和支持。特别是得到了国家水利部万军处长支持。*黄冈市常年种植油料面积300万亩，总产量为40万吨，油脂产量为12万吨。农村家家户户种植油料，油料产业已成为革命老区黄冈农村经济和农民收入的支柱产业。我国虽然是油料种植大国，但不是生产强国。我国油脂加工利用是“初而粗”不利于油料的高效增值。油料的综合效价很高，油料资源有效开发利用对建设农村小康具有重大的意义。我国是一个地少人多的国家，食用油和蛋白资源都极为贫乏，油脂深加工，对于实现广大农民增收作用是难以估量的。我省油菜产业处于长江流域优势产业带，省人民政府油菜产业发展规划纲要中已将提出鄂东地区的油菜资源作为我公司的油菜生产基地，省市政府对我公司的项目建设高度重视，并积极予以配套。青少人群正处于发育阶段，而脂肪过多，肥胖与患病之间高度相关，已成为一个主要的健康问题。中老年人由于各系统在形态上和功能上都发生或正在发生退行性变化，心血管病、肥胖、糖尿病和肿瘤等各种疾病的患病率明显增高。合理的膳食脂肪有帮助人体调节生理节律以及预防疾病和促进健康。本项目产品从人体营养平衡的需求出发，考虑到我国目前的膳食习惯，生产适合青少年和中老人群的膳食脂肪酸比例合理营养调和油。本项目技术由华中农业大学提供，该项目技术1999年经*科技厅进行了鉴定。该技术达到国内领先水平。实施油脂深加工产业化项目，就是架起科技连接经济的桥梁，打通科技成果转化的通道，促进科技成果的熟化集成与组装配套，使油料产业链条加粗和延长，推进油料产业化的进程。1）、该项目有利于农村经济结构，产业结构调整，增加农民收入。目前，我国南方大部分农产品如水稻、小麦等的比较优势和比较效益不如油菜，而且油菜籽是需大于供。我国长江中下游流域尚有不少面积的冬闲田。大力发展双低优质油菜产业化符合“以市场为导向，以效益为中心，以品种为依托，以科技为动力，以优质农业开发为重点，以农民增收为目标”的种植业结构大调整的方针政策。2）、该项目是解决我国食用油产供需求及农业资源出口相对滞后矛盾的迫切需要。随着我国人口的持续增长和生活水平的不断提高。食用油的产销缺口不断拉大。我国每年植物食用油的消费量为1100万吨1200万吨，人均9公斤（中等发达国家人均17-18公斤，发达国家人均27-28公斤）。目前我国食用植物油产量约750-850万吨。而菜籽油占全国植物油的35%，所以，我国是世界最大的食用油进口国之一。实施本项目对于提高人们生活水平意义重大。3）、该项目是对外发展必不可少的重要载体。巨大的农业资源必须通过强大和有效的农贸体系才能转化为显著的经济效益，从而实现农民增收和区域经济发展。该项目建设是农产品流通的载体，是连接农业生产和城乡人民生活、消费的重要环节，是*市各种特色产品产业走向全国乃至世界的窗口，同时也是城市自身基础设施的组成部分。总之，本项目通过利用现代高新技术，通过龙头企业实施深加工，开发高附加值的新产品，将使油料作物的综合效价提高，可带动每农户增收，辐射面大，带动力强，为产业结构调整，促使油菜产业由弱质、低利转变为强质、盈利、创汇和可持续发展的产业，为革命老区脱贫致富、全面建设小康社会作出贡献。公司开展的该项目技术由合作方华中农业大学提供，是最新的科技成果，处国际领先水平。因此，实施本项目条件成熟，时机迫切，意义深远。第五章 项目设计方案第一节 项目设计方案随着人们生活水平的不断提高和人们生活的多样化，膳食结构的改善，对食用油的品质要求愈来愈高。项目技术是华中农业大学最新科研成果，已经过*科技厅组织的专家技术鉴定，该项目技术国内首创，处于国际先进水平。项目产品营养保健油是根据不同人群生理需要而调制的，它能满足不同人群身体健康水平的需要。本项目产品含有单不饱和脂肪酸(油酸)、多不饱和脂肪酸(亚油酸和-亚麻酸)，其特征在于单不饱和脂肪酸与多不饱和脂肪酸的含量之比为11，它们的含量均为37.5-43.3(重量)；多不饱和脂肪酸中亚油酸与亚麻酸的含量之比为4-61，亚油酸的含量为30.7-36.6 (重量)，-亚麻酸的含量为5.4-8.7(重量)。该产品满足了国内外营养机构和专家提出的、作为膳食脂肪酸重要来源的的食用油应提供各种脂肪酸的适宜比例，使消费者从中既可获得比例适当的单不饱和酸与多不饱和酸，又可获得比例适宜的亚油酸与-亚麻酸两种必需脂肪酸。生产方法，可选择两种或两种以上的原料油精确调配出低成本、高质量的平衡营养调和油，降低了生活成本，提高了生活质量。产品标准：酸价0.3mgKOH/g；单不饱和脂肪酸与多不饱和脂肪酸的含量之比为11，它们的含量均为37.5-43.3(重量)；多不饱和脂肪酸中亚油酸与亚麻酸的含量之比为4-61，亚油酸的含量为30.7-36.6 (重量)，-亚麻酸的含量为5.4-8.7(重量)第二节 建设规模年生产1万吨营养保健食用油（按300天计算）须建设以下装置：1、油罐区建设：储油量2000吨2、营养保健油生产线建设：日加工营养保健油350吨3、小包装油灌装生产线建设：日灌装能力350吨第三节 建设任务和建设内容1、建设任务 a、油罐区建设 b、各种色拉油调和成套设备的建设c、自动灌装生产线的建设：d、化验分析中心的建设：油脂酸价、水杂的检测；各种油脂脂肪酸组成的检测等2、建设内容a、技术工艺路线：项目技术是华中农业大学最新科研成果，已经过*科技厅组织的专家技术鉴定，该项目技术国内首创，处于国际先进水平。各种品种的色拉脂脂肪酸组成的检测计算机运算 按 比例进行调和自动灌装b、主要设备：名称单位数量规格生产厂家储油罐个105000*11000自制油罐车台130吨东风汽车制造厂输油泵台5KCB300河北伯头油泵厂调和锅套12500*5000自制自动灌装机套1QCB-40济南迅捷设备制造厂色谱分析仪台1天津色谱仪器厂计算机运算系统套1联想第六章 项目场址选择及设计方案第一节 厂址所在位置该公司位于*市宋埠镇区的繁华商品贸易中心，毗邻一0六国道，距*区和红安县城均只有25-30公里，交通十分便利。第二节 厂址建设条件由于该项目的新建，是在该公司原有的基础上进行的，因而能满足项目建设的相关条件，更符合扩建施工的条件。故不存在征地拆迁等问题。1设计原则本项目建设合理布局，引入现代化的物流管理模式和人文化的区域划分，满足广大商户和消费者的自身利益，使交易变得更加轻松和便捷，加工生产顺利流畅。同时，建设方案以满足生产物料搬运的要求，使生产作业流通畅、连续、短捷；尽量使功能分区明确合理，做到有利管理，方便生活，满足交通运输要求，避免人流货流交叉，保障道路通顺；因地制宜节约用地，在工艺流程合理的前提下，减少建筑面积；发展用地预留合理，初期建设项目尽量集中紧凑布置，并应考虑为后期工程创造良好的建设施工条件。2总图布置根据不同功能场区分为4个小区：交易区、办公区生活区、仓储生产区和绿化景观区。4个功能小区依次并排展开，功能布局遵守国家现行的有关规范、规定及标准，满足防火防爆、安全、卫生等要求。 同时，利于生产工艺流程及运输要求，做到流程顺畅、管线短捷、检修方便。 2.1设计范围用地红线内的场区全部建、构筑物布置，道路、管线、门、围墙及绿化设计。2.2总平面布置原则根据厂址的地理环境，因地制宜，节约用地，减 建、构筑物的布置必须满足工艺生产要求,使生产线路通顺、连续、短捷，避免生产作业线交叉往返。 考虑工厂的生产安全及卫生要求，厂内建筑物间距必须满足生产、防火、安全、防尘、防噪音、日照、通风等要求，并充分利用屋顶、房前屋后空间实施绿化，改善厂内环境。 满足厂内外交通运输要求，合理组织人流和货流，避免人流与货运路线交叉，并有足够的交通运输安全出、入口。2.3总平面布置方案及说明 本总图主要考虑以下建筑物的布置：a、仓库b、交易场所c、生产车间d、生活设施办公楼、食堂等。e、总图及其它大门、道路、围墙、厂区绿化、消防水池等。2.4 建筑工程本项目各主要建(构)筑物的建筑特征和结构类型见表。建 构 筑 物 一 览 表序号名 称建筑面积（m2）建筑高度（m）平面尺寸备注1交易大厅9304.56215排架结构，轻钢屋盖2仓库138029215框架结构3加工厂房10303.241.225框架结构4综合楼11607.5框架结构2.5 建设方案 交易大厅新建交易大厅930平方米，所有的交易商品一律进入交易大厅进行交易。交易大厅引进拍卖等现代交易方式，并根据农产品拍卖交易的特点与流程，建设农产品拍卖中心。拍卖交易最初采用移动式拍卖（人动货不动的形式）的方式，在交易大厅中，由拍卖师流动拍卖。随着拍卖交易的广泛应用，将采取样品拍卖（货动人不动的形式）的方式交易。仓库 新建仓库2个， 1380平方米 配送中心综合服务楼综合楼1160平方米，设有信息中心、结算中心、商务中心和行政办公室。信息中心信息中心面积110平方米。建设网站并进行信息收集和发布系统、网上交易系统以及市场综合管理系统等系统，加强市场的监管功能和信息服务功能。信息中心位于中央控制区，使之与其它工作区合理分隔，以形成完全独立的布局。机房内的设备分区布置，分为主机区、存储区、数据输入区、数据输出区、通信区等。监视系统和操作的设备安置在便于操作的位置。结算中心结算中心290平方米。建立结算中心，引进银行现代服务系统进行结算汇兑。逐步做到凡是在市场内发生的货币往来，均通过结算中心的计算机结算系统进行统一结算、汇总，以保障交易在安全可靠、方便快捷的条件下进行。商务中心商务中心370平方米。本中心为客户提供商务活动的场所，集商务功能于一体，并配套与交易有关的银行、税务、工商、公安等机构。行政办公室行政办公室面积390平方米。它包括中心行政管理办公室、过磅房、会议室等。负责控制和管理市场运行的一切日常工作。加工厂房新建加工厂房2处，配套食用油及大米加工生产线，建筑面积1030平方米。2.6项目实施进度该项目建设工期为一年，一年内建成年产1万吨营养保健油生产线项目。计划从以下三个阶段实施.第一阶段；前期准备阶段。本阶段主要工作内容包括提出和审批项目建议书、进行项目可行性研究、编制计划任务书、编制项目设计文件、租赁土地、办理规划审批手续等工作。第二阶段：施工阶段。本阶段主要工作内容包括制定年度工作计划、建设准备、组织施工、生产准备等工作，具体工作内容如下：制定年度工作计划：1、合理安排各个单项工程的建设规模及建设进度；2、合理安排建设资金，避免中途财力及物力不足现象发生。建设准备：1、作好技术准备，搞好“四通一平”工作；2、修建临时生产和生活设施；3、协调图纸和技术资料的供应；4、落实相关材料、设备及制品的供应等。组织施工：按照计划、设计文件的规定，编制施工组织设计，进行文明施工。生产准备：1、组织机构设置；2、人员配备及培训。第三阶段：竣工投产阶段。本阶段主要工作内容包括项目竣工验收、交付使用工作，具体包括：1、及时组织设计、施工等单位进行验收，并做好验收记录；2、编制竣工决算文件；3、向主管部门提出竣工验收报告；4、办理固定资产交付手续。项目进度计划本项目整个工期24个月，进度计划安排如下：1.前期准备阶段a、2008年12月2009年3月完成可行性研究报告和考察工作。b、2009年6月前完成初步设计、施工图设计工作和工程招标工作。2.施工阶段a、2009年7月2010年5月，完成工程土建施工工作。b、2010年6月2010年10月，完成装修及设施、设备安装调试工作。3. 竣工投产阶段2010年11月2010年12月逐步完成竣工验收、交付使用的工作。第七章 环境保护第一节 厂址环境条件该公司位于“楚天明星镇”-*市宋埠镇繁华地段，与一O六国道相邻，厂区内环境优美，布局合理，做到了绿化、美化、亮化，区位优势明显。由于该项目的扩建，是在该公司原有的基础上进行的，因而能满足项目建设的相关条件，更符合扩建施工的条件。故不存在征地拆迁等问题。第二节 项目建设和生产对环境的影响该项目的生产是在购进成品及半成品原料的基础上进行加工的，根据公司的生产流程考证，全部生产过程中不会产生废水、废气、废渣等“三废”物质，其生活用水排放量不会对周围环境造成影响。第三节 环境保护措施该项目的产品符合环境保护的要求，该公司计划将项目改造与改善厂区内绿化相结合，所选的设备及技术符合清洁生产的要求，建设成清洁绿色与高新技术生产相结合的示范区。第四节 环境影响评价该项目所在地的周边环境优美，进一步对厂区内的环境改造将更有利于对区域内的环境美化。第八章 劳动组织管理与运行维护第一节 劳动定员、人员素质、人员培训1、劳动定员项目劳动定员如下：部门人数部门人数部门人数行政部2成品仓库3原料仓库2市场营销部4科研部3计量部3生产部14财务部2运输部11质量部4资讯网络部2采购部2基地办1总计532、人员素质、人员培训本项目属农产品加工项目，生产、检验以及与生产活动相关的修理、储运等特殊岗位操作工都需专业人才。公司将按照所聘员工各自岗位职责对员工进行培训教育，公司制定了全面科学的培训计划，员工在上岗前必须具备足够的业务水平和安全知识，同时在较短时间内了解和熟悉公司的经营方向、公司概况、各种规章制度，进行职业道德教育，全体员工都要在上岗前培训，培训在建设期进行。第二节 组织管理结构本着“精简、高效”的原则，企业的管理按照公司法的要求实行股东大会领导下的董事会负责制，总经理由董事会聘请，对董事会负责，并领导公司的生产、经营和开发活动，下设行政、生产、市场营销、科研、财务、质量、辅料采购、计量、运输、资讯网络等部门。总经理聘请两位副总经理及财务总监、总工程师分管下属部门。组织结构示意图如下：组织结构示意图：董事长总经理总工程师副总经理财务总监副总经理生产部运输部资讯网络部基地办行政部质量部财务部科研部成品仓库原料仓库辅料采购部计量部市场营销部第三节 经营管理模式采用先进而适用的技术和科学的经营管理办法，充分发挥公司优越的体制、灵活的运作机制和合理的激励兼容机制等优势，大幅度的提高产品附加值及质量，发展新产品，并在质量、价格等方面具有国际市场上的竞争能力，真正做到企业创利、财政增长、农民增收。第四节 劳动保护与安全卫生保证安全是稳定生产的先决条件，为减少出现事故的可能性，采取一下措施 1、机器设备的传动部位必须有安全防护罩及安全措施。压力容器及电器设施实行定期检查。2、对厂内电器设备、线路、开关等拆迁与维修时，由专职电工负责进行，其它人员不得随便修理，严禁外来人员进入机房或生产重地。3、生产区严禁烟火，做好防火防盗工作，消防器材专人管理，明确职责，易燃易爆物品，指定专人严加保管，不得随意乱放或带入车间。4、工作人员必须严守岗位，严格遵守操作规程，严禁违章作业，野蛮作业，做到文明生产，文明操作，经常保持环境干净，设备整洁，通道畅通。5、制定完善的劳动保护制度，保护员工利益。6、及时处理生活垃圾，保持环境清洁，为员工提供良好的工作环境。7、严格管理，避免由于疏忽或错误操作引起的安全事故。第五节 运行管护制度和措施1、实行项目负责制，成立项目建设办公室，具体负责该项目的建设。2、项目严格按照“招标投标制”、“工程监理制”、“合同管理制”，并实行项目预算、竣工决算和项目验收制度。3、严格财务制度，对项目建设资金实行专帐管理，实行报账制，保证专款专用。第六节 运行管护人员和经费项目建设办公室设工程处、设备处、采购处、监理处、行政处、技术处、财务处等部门，分工负责项目的建设，确保项目有序建设。办公经费纳入项目预备费、开办费投资预算。第九章 项目投资估算,融资方案及财务评价第一节 总投资估算1、 投资总额800万元。详细见下表 投资表： 项 目 工程名称单位数量单 价（万元）金额合计（万元）一设备投资490储油罐200m310个880油罐车台430120输油泵台10440调和锅套41248自动灌装机套440160色谱分析仪台21530计算机运算系统套11212二、其它工程费10三、土建投资m21000m22.8280四、不可预见费20投资合计800万元2、本项目固定资产投资为800万元，其中企业自筹700万元，其余100万元向银行贷款解决第二节 流动资金投资根据本企业良好的信誉和企业的资金回笼情况，本项目须流动资金300万元。按规定企业新增流动资金30%自筹，70%贷款，贷款利率5.31%,每年支付利息11万元.第三节 总投资总投资为800万元其中：固定资产投资700万元建设期借款利息100万元第四节 产品成本成本预测结果见下表(正常生产年)：产品名称营养保健油成本项目单位成本(元)全年总成本(万元)名称单位规格单价固定成本192流动资金贷款利息13折旧24.5其它154.5变动成本331.5色拉油公斤5升6.6175电度0.6165升塑料桶17.5员工工资116其它7总成本529.5全年总销售成本为529.5万元，其中变动成本为331.5万元，固定成本192万元。第五节 财务盈利性分析1、投资利润率=年利润总额项目总投资100% =254.1800100%=31.76%2、投资利税率=年利税总额项目总投资100% =256.8800100%=32.1%3、全部投资收益率=年销售收入项目总投资100% =875800100%=109.38%第六节 现金流量分析本项目建设期为一年，寿命期为15年，共计16年正常生产年现金流入为12397万元，现金流出8830.4万元。(见下表)序号时 间建设期生产期合计年 度12345-15各年16项 目计划生产能力80%100%100%100%100%一现金流入(+)875875875875*110123971销售收入875875875875*110123972回收固定资产余值