某集团无绳电话机可行性分析报告

厦门大学MBA研究生投资项目效益评价案例001无绳电话机生产可行性分析报告第一章 总论1项目内容、企业目标和发展战略1 公司名称：厦门国际先锋电子股份有限公司ITERNATIONAL FRONTIER Industrial Co.,Ltd2 项目内容公司成立初期，将致力于高档无绳电话机（45%48MHz具有Caller ID功能的多手机无绳电话机、46/49MHz美国标准无绳电话机、高频900MHz模拟和数字扩频无绳电话机）和新型多功能电话机（如智能电话、Caller ID电话机、可视电话机、语音电话机、管理电话机等）的开发和生产。本公司已经掌握关健技术和具有一定的技术储备，具备了大批量商业化生产的能力。2000年进军消费类电子产品领域：以DVD技术为代表的新技术，包括DVD ROM，DVD播放机，可写DVD等。涉足信息工程产业：POS终端、IC卡、刷卡机、住处系统集成、电子商务软件等。3 公司目标：引入崭新的管理机制，以人为本，人尽其才。5个月内生产出新型多功能电话机；8-10个月无绳电话机投产；2000年产值3000万元；2001年7500万元；2002年1.5亿元。2000年DVD试产。同时进行多元化发展方向的拓展。在不久的将来，建成一个电气和住处王国。先期目标是步入中国电子百强，最终成为世界级的巨型高技术公司。4 发展战略：方案1：以积累的人才优势和成熟产品为突破口，以特贸的资金优势为依托，在短期内完成资本原始积累、管理经验积累、人力资源的积累和一定的市场占有率，创立自己的产品品牌。通过拓宽产品方向和提高产品档次，条件成熟时，在国内以OEM方式或参股、控股和企业收购等形式实施低成本的快速扩张，占领国内和国际市场；力争企业早日上市，募集发展资金，使企业的发展步入良性循环，在短期内得以迅速发展。方案2：采用“抓两头，放中间”的战略战术，抓技术开发和市场拓展，产品的生产可以用国内OEM形式的实现。这种方式的优点是：固定资产投入小、风险小、市场转向灵活，可以集中精力很抓技术和市场两个关键因素。缺点是：加工利润被分享，利润率低，产品质量和数量在失控时将难以保证。2立项依据1 新成立的国际先锋（ITERNATIONAL FRONTIER）电子股份有限公司，具有成熟的普通电话机、数字答录机、Caller ID电话机、国标无绳电话机（45/48MHz）、美国无绳电话机（43/49MHz）、先进的传呼机（BB机）、功放机和DVD技术人才，无需投入大量的前期研究开发费用即可在短期内生产上述产品。2 已经和供应商建立良好的伙伴关系，材料的采购渠道成熟，IC供应商的技术支持良好。3 国内城市能信市场继续走向成熟，尤其无绳电话机市场在中国刚刚起步，农村市场潜力仍然巨大。对新产品的需求仍然强烈。4 国际通信OEM市场对中国的制造能力有一定的依赖，保重OEM也是初期发展的必由之路。5 目前，电子行业的市场特点是市场成熟、竞争激烈、利润微薄。必须要有自己的优势才能在激烈的市场中站稳脚跟。在电子方面的发展战略值得深入研究。著名的计算机产品供应商DELL公司在这方面可以提供很好的发展经验：即低成本的生产成本、良好的售后服务和快带的市场能力。3 项目概貌 本公司注册资金1500万元人民币。其中300万元为厂房投资，100万元用于生产车间、写字楼改造，300万元用于设备投资，其余800万元为流动资金，用于支付工资、购买原团料和支付销售费用和管理费用。预计： 公司占地6000平方米 筹建期自1999年4月1日起，共5个月时间，1999年9月投产（先期产品为多功能电话机）。员工人数：生产线100人，后勤25人，RD人员10人，销售20人，合计155人。先期设计能力为日产国标无绳电话机1000台左右，月产22000台。或日产普通电话机1500台，月产33000台。无绳以每台500元产值计算，年产值13200万元。第二章 项目背景与发展规划1项目提出的背景目前，我国的电话机生产的状况是供大于求，97年1亿5000万部电话，国内市场消化4000万部，9000万部出口。尽管如此，但对无绳电话机而言，国内尚有巨大的市场空间，边际利润远远大于普通电话机。因而，已经引起各大电话机厂家的注意。甚至象厦新、万利达、海尔、长虹等过去与电话机无关的著名电子生产厂家也开始挤进无绳电话的市场。有专家断言，无绳电话机的边际利润已经赶上和超过了VCD机的利润。作为电话机生产的专业厂家，我们原来拥有的强大的专业人才优势，加之新公司的资金优势，在规范管理的基础上，我们将力争创造自己的电话机品牌，并在激烈的市场竞争中站稳脚跟。无绳电话机开发和生产，仅仅是作为我们事业的高起点。在完成原始资金、管理技术积累并形成自已独特的企业文化后，我们将以品牌、企业文化和洋入资金为优势迅速实施低成本的扩张计划，拓展企业的业务范围，扩大企业规模，逐渐形成规模经营和多元化经营，使得公司规模和效益得以超常规高速发展。2项目发展规划本公司将以无绳电话机的生产为公司发展起点，全力倾注于消费类电子产品和IT产业，具体发展规划如下所示：初期第一步：普通多功能电话机和国标20信道多手机无绳电话机（一拖三）研究开发和生产。初期第二步：新型电话机、可视电话机、国际OEM无绳电话机和900MHZ无绳电话机。中期：家庭影剧院5。1功放、DVD影碟机、高级音箱和音响。长期：家用医疗电子、汽车音响、IT产业：计算机配件、外设、软件。第三章 工程技术方案1产品技术构成初期产品（起步产品）生产国标无绳电话机和多功能电话机。根据市场调查，无绳电话机以一拖一较为受市场欢迎。为此，决定ITERNATIONAL FRONTIER公司的首款无绳电话机型便定位在多手机无绳+CID上。具体功能要求如下：1 具有CID功能的无绳电话机（模具设计时考虑LCD电池的需要）：多手机一拖三（可用8528方案）20信道自动扫描（超越10信道）通话手机转移功能手机与座机的对讲功能P-T功能座机和手机夜光健盘扰码保密功能（选项）座机免提功能座机和手机10组号码存储功能通话音量手动调节功能防盗功能（防并机功能）密码锁功能65300密码自动对码Caller ID(Type l)LCD 显示座机停电可用（手机停电可用最好）通信距离500米手机停电密码2H不丢失2 棋具考虑：经分析，目前的公模很难满足需要，款式太大众化、外观质量难以保证。我们将考虑自行设计模具。利用这款模具，将可以生产出5种左右的机型（P/T、P/TD、P/TSD（LCD）、IC卡管理电话机、多种机无绳电话机、单手机无绳电话），然后再配以各种各样的颜色。3 塑胶（壳体、丝印）：建厂初期，出于资金方面的考虑，塑胶可以请别的公司代为生产。2 新产品的研究开发公司设立工程部，由工程部经理负责安排研发、电话机入网任务。3 土建工程改造厂址暂定在湖滨北路，占用1-3层。其中1层为注塑和部分成品仓库，2、3层为生产线、货舱、写字楼。设电话机插机线1条，装配线生产线1条，设计工位各为120个，对于无绳电话机中用天的贴片PCB板，先期可以先请别的公司协助外加工。为此，需要对现行建筑进行土建改造，建造生产场所和写字楼。第四章 职能部门的设置总经理办公室行政、人事部财务部技术部：开发中心、IE部、电脑部、仪器校验室、资信中心厂部：生产部、模具部、塑胶部、设备部、物资部：物控、计调、采购、成品仓库、材料仓库市场部质量做主部：QA、IQC部董事长董事会总经理秘书室技术部物资部厂部会计部市场部行政人事部开发部和IE 部仪器校验资料室QA部采购部货舱物控部计调室生产部模具塑胶设备插机装配国际先锋（ITERNATIONAL FRONTIER）电子有限公司投资项目预算投资项目：无绳电话机No.内容金额单位备注1预计总投资额15，000，000元2预计月产量22，000台日产1000台3年产量264，000台每台材料成本200元每台加工人工费用529元由计算得出每台管理成本分摊394元每台销售费用50元每台可变成本255元每台固定成本4元每台总成本259元每台出厂价400元每台零售价550元每台税前利润141元每台边际贡献（毛利）145元边际贡献率36%月产值8，800，000年产值105，600，000月税前利润总额3，096，875年税前利润总额37，162，50012个月毛利率543%材料抵扣平均税率6%？材料抵扣月金额材料抵扣年金额增值税率17%月利润总额2，570，406缴纳所得税前年利润总额30，844，875所得税率33%力争高科技企业年纯利润20，666，066获得减免税待遇年纯利润率302%案例分析要求：1、讨论上述可行性分析报告存在的问题及可能产生的后果。2、分析影响该投资项目的关键或主要因素，并讨论其是如何影响投资项目经济效益的。3、如何根据该项目的特点，建立相应的评价框架、评价方法和指标？4、该投资项目是否具有显著的经济效益？为什么？厦门大学MBA研究生投资项目效益评价案例002特种电机投资项目可行性分析报告关于成立厦门永力特种电机有限公司的报告目 录一、企业概况二、市场预测三、工艺流程 3.1 印制绕组电机生产工艺 3.2 电动轮毂工艺 3.3 风扇装配工艺四、工装设备 4.1 印制绕组电机的主要设备、工装、工具 4.2 检测设备五、厂房面积六、机构及人员设置 6.1 机构设置 6.2 定员七、经济效益预测及结论 7.1 产品成本估算 7.2 产品成本估算依据 7.3 销售收入 7.4 利润估算 7.5 财务现金流量分析 7.6 盈亏平衡分析7.7 分析结论一、 企业概况项目内容：成立厦门永力特种电机有限公司项目性质：股份制企业项目隶属：厦门跃达自行车公司、广西永力特种电机厂项目编制：厦门跃达自行车公司、广西永力特种电机厂 厦门跃达自行车公司是全民国有企业，是国家定点生产自行车的厂家和机电产品出口基地企业，具有直接经营进出口业务的法人资格和行业管理职能。现有职工1400人，建筑面积5万平方米，固定资产原值6179.47万元，净值4830万元。 广西永力特种电机厂是集体企业，现有职工70人，是专业生产稀土永磁印制绕组直流伺服电机的厂家，已具有完善的生产工艺装备和检测设备，是全国唯一一家印制绕组直流伺服电机经过国家级鉴定的厂家，其产品性能在国内属领先地位，达到国际同类产品九十年代先进水平，被国家科委确认为95国家重点新产品。已具有年产2万台(部分设备达到年产3万台)电动轮毂的能力。目前实际生产能力仅为8000台，硬件的能力没有发挥出来。 厦门永力特种电机股份公司将是厦门跃达自行车公司和广西永力特种电机厂在厦门合作成立的股份制企业，它将充分利用厦门特区政策、区位、资金和面向世界的优势，它将充分发挥厦门跃达自行车公司现有厂房和部分设备及广西永力特种电机厂的技术装备的作用。初期生产能力为年产1万台电动轮毂，并逐步开发其他产品，形成年产3万台特种电机的能力。在该股份公司中： 厦门跃达自行车公司主要投入：1、200万元的流动资金，2、部分已有的设备重估后作为固定资产入股，3、以租赁的方式出租1500m2的厂房。广西永力特种电机厂提供：1、生产稀土永磁印制绕组直流伺服电机系列产品(含电动轮毂)全部的技术文件(包括工艺文件、工装、图纸)及制造工艺技术诀窍，2、其生产稀土永磁印制绕组直流伺服电机的系列产品的技术所有权、商标归厦门永力特种电机股份公司所有，3、现有的工装、设备重估后作为固定资产入股。二、 市场预测 在越来越迫切需要保护环境的年代里，电动助力车、电动摩托车、电动车辆必将替代污染大、维修费用高、噪音大的内燃机式的助力车、摩托车。因为生态环境的需要，市场上开拓了各式各样的电动车辆，且被大众誉为“绿色交通工具”。仅就自行车、摩托车而言，整个趋势是走向绿色世界，这对国内外自行车市场来说无疑又是一个新的竞争和发展，其市场发展的容量是不可估量的。关键是谁最先掌握主动权，谁就最先占有市场，谁的产品质量最好，谁就最有主动权。 从第七届中国国际自行车展销会品种和势头来看，国内外自行车厂家、具有特色的特种电动机厂家、研究所都在竭尽全力，极力在电动自行车方面力求尽善尽美、一展新姿，欲雄霸市场的豪气毫不掩饰地表现得淋漓尽致。 广西永力特种电机厂生产的电动助力自行车专用的电动轮毂，是一个应用高科技产品稀土永磁印制绕组直流伺服电机，而开发的电动轮毂，以它独具的高效率、大扭矩、小体积、轻雅且防水(完全浸入水中运行1分钟无碍)、防尘、免维护运行4000小时以上的各大优点，远远超过线绕、盘式直流电机、普通轴向尺寸直流电机。另有一大特点是无火花换向，对无线电、电器使用无干扰更是其他电机无法做到的。该厂具有印制绕组直流伺服电机应用于电动轮毂的国家实用型专利保护以及电子脉冲调速器专利保护。目前已有上海的新联、凤凰、永久，南宁、广州、武汉等几大电动车公司、自行车公司选用该产品。本月份凤凰公司已要求定购1000台电动轮毂，武汉的厂家也要求定购500台的电动轮毂。 上海市已明确倡导发展电动自行车，限制汽油机助车。南京市于96年6月就明确限制出售汽油机助力车，摩托车不得进入二环路以内的市区。市场空档必将由电动自行车填补。生产自行车的厂家都看好电动自行车。电动自行车代替汽油机助力车是毫无疑问的。首先，它不仅能有效地缓解汽油机助力车尾气污染，还可以充分利用晚间的“低谷电”，社会效益和经济效益都十分明显。其次，电动自行车的主要电气部件蓄电池、电机、调整速器和充电器近年来取得了长足的进展，蓄电池的制造技术有明显的提高，主要表现在能持续大电流放电和具有较长的寿命。并具有世界水平的稀土永磁电机产品面市。充电器的性能也日臻完善，能在较短的时间内，智能化地对蓄电池进行充电。 目前在研制电动自行车用电机的厂家可能并不少，但有产品面市的并不多。据我司技术人员前几个月的调研和性能试验，认为永力特种电机厂生产的电动轮毂，其结构尺寸小、扭矩大、效率高、各项性能指标良好、过载能力强，非常适合于电动自行车的运行状况。 国外对电动自行车的开发时间较早，主要是日本、德国、英国、意大利以及我国的台湾省的一些的公司，投入了大量资金进行开发研究，相继推出了各自的产品。其驱动电机也是永磁的，价格比较高，我们可以开拓出口市场。 用印制绕组直流伺服电机开发应用于CO2气体保护焊机自动送丝装置产品已经广西科委鉴定，已经具有批量生产的工艺装备。稀土永磁印制绕组直流电机具有换向性能好，旋转平稀，起动扭矩大，起动时间短，具有快速响应特性，低速运转性能好，能承受频繁的可逆运转，其应用领域是十分广泛的，一般常用的范围是工业自动化、办公自动化及国防和航空领域和家用电器，特别适用于受空间限制的场所。目前着手开发应用于CO2气体保护焊机自动送丝装置、汽车空调、汽车散热器、计算机的冷却扇及洗衣机的波轮等产品。三、 工艺流程3.1 印制绕组电机工艺 印制片 坯布初化压模焊接成形检验入库压铸车端面粘贴磁钢固化3.2 电动轮毂工艺电机输出轴一、二级变速装置左端盖轮毂壳体棘轮右端盖3.3 风扇生产工艺电机叶片支撑架防护罩四、 工装设备(按年产3万台计划)4.1 印制绕组电机的主要生产设备、工装、工具序号设备型号名称规格数量单位价值（万元）备 注1微束等焊机3台9永力特种电机厂已有2恒温恒压液压机6台55永力已有2台3轮毂压铸模1/5套/件87永力已有4电机端盖拉伸模1套15永力已有5滚胶机1台015永力已有6冲磁机1台238永力已有7电枢片载模10套05永力已有8电枢粘结模30套06永力已有部分9电刷处理机3台012永力已有10电刷装配模10套03永力已有11垫圈冲模6规格09永力已有12磁钢粘贴模30套06永力已有部分13电枢处理机3台012永力已有14单片极化机2台04永力已有15支架粘贴工装15套018永力已有部分16工作台60台21合计：33.8万元4.2 检测设备本电动轮毂的机加工，基本上是委托外协，因此质量方面的控制得增大力度，以确保外协件的质量。4.2.1 电器方面序号名称型号规格数量单位价值（万元）备 注1直流稳压电源50V 10A3台075已有2台2直流电压表50V 150V 300V各3块036已有3直流电流表10A 30A各3块024已有4微机开支转速转矩仪2套65调压器、手持光电测速表手持接触测速表各3块075测速表各有1块6示波器1台06已有7耐压自动检测仪2台21已有8期特拉计2台06已有9各种整流装置万能表04510点温计3台013已有11声噪监测仪1台05已有小计：12.5万元4.2.2 机械方面序号名称型号规格数量单位价值（万元）备 注1齿轮检测仪2台0942 硬度计1块2已有3偏摆仪2块0244分度头2套035静平衡检验台3块046各种通、止规台087其他通专用量具台18小计：648万元 注：a、生产设备、工装工具合计：33.8万元；b、电器、机械检测仪器合计：19万元；c、生产设备、工具及检测仪器合计投资：52.8万元。五、 厂房及车间厦门永力特种电机股份公司主要生产通过国家级鉴定的印制绕组电机及其延伸产品的装配外，其余的机加工件、铸铝件、铸铁件、塑料件大部分由外协完成。年产3万台电动轮毂的厂房只需1000平方米进行电机生产和轮毂组装，300平方米进行物资管理，200平方米为管理部门办公室，总需厂房面积1500平方米。六、 机构及人员设置6.1 机构的设置机构的设置以精干、高效为准则，设置如下：制造部总经理副总经理董事会电机制造总工程师综合部经营部电枢制造电动轮毂装配6.2 定员(按年产3万台电动轮毂计划) 生产工人：80人，管理人员：17人，中专以上文化程度占总人数比例不低于30%。表6-1 人员分布情况 单位：人序号部门数量备 注1电枢制造302电机制造203电动轮毂装配204检验工10机械6人、电气4人5制造部4管理1人、调度1人、统计1人、外协1人6综合部3财务2人、人事1人、文秘1人（兼）7经营部4内勤1人、外勤3人8机、电工程师3电机电气、机械、工艺各1人9企业领导3正副职各1人合计：97人 七、 经济效益预测及结论7.1 产品成本估算 本项目建成投产后，年产量印制绕组直流伺服电机3万台，其中应用于电动轮毂2万台；CO2气体保护焊机用送丝电机5000台；汽车空调散热风机及其他用途产品5000台。项目3年达到设计生产能力，投产后计划产量表参见表7-1计划产量表。7.2 产品成本估算依据 三种产品原辅材料、燃料和动力消耗根据永力特种电机厂提供的用量情况进行估算(考虑到通货膨胀等因素的影响，原辅材料、燃料的价格在第一年的基础上每年递增5%左右)。 本项目定员为97人(达到年产3万台时)。直接生产工人的工资计入成本中的工资费用，其他部分人员的工资分别计入管理费和制造费用。本项目形成固定资产53万元，设备按10年折旧，房屋以租赁方式12元/平方米计算，每年以10%递增，大修理基金按原值的3%提取。经计算得到：房屋租金150012(元)1221.6(万元) 设备折旧53(1-10%)/104.77(万元) 大修理基金533%1.59(万元) 表7-2为制造成本估算表。7.3 销售收入根据市场调查，生产的产品在近几年内销路很好，供不应求，外销形势前景看好。假定前三年的产品主要是内销。预计产品销售收入(假设当年生产产量等于销售量，考虑到通货膨胀等因素的影响，产品销售销价在第一年的基础上每年递增5%左右)。本项目代表产品的出厂价格、产量及销售收入如表7-3产量及销售收入。7.4 利润估算 产品征收7%的城建税，3%的教育附加费，3.5%的城市基础设施费，3%的社会发展事业费。 销售费用按销售收入的2%估算。 财务费用按流动资金短期贷款利息(以月息1%计)发生额计入。 管理费用按企业实际发生额估算。投产当年的销售利润就能达到139.62万元，达到设计生产期时的销售利润为613.89万元，三年内免交所得税，税后净利润为613.89万元。详见表7-4损益表。7.5 财务现金流量分析 经计算得到： 1.财务内部收益率 % 2.静态投资回收期：1(年)（详见表7-5财务现金流量表）7.6 盈亏平衡分析 项目盈亏平衡时的生产能力利用率 固定成本/(销售收入-销售税金-可变成本)100%53/(683.76-4.35-499.47)100%29.5%7.7 评价结论 本项目固定资产投资53万元。项目建成投产后可形成年产3万台印制绕组直流伺服电机，其中可制造2万台自行车电动轮毂、5000台CO2保护焊机送丝电机和5000台汽车空调风机及其他用途电机的生产能力，年销售收入2261.54万元，销售税金及附加13.05万元，净利润613.89万元，投资回收期小于1年，投资收益率达到43.9%。从以上的经济评价指标看，本项目是十分可行的。表7-1 制造成本估算表年 度第一年第二年第三年当年计划产量（辆）100002000030000可达设计产量的%33%67%100%表7-2 制造成本估算表 单位：万元序号项目名称达到设计能力生产期第一年第二年第三年33%67%100%1外购原材料2623655096863442燃料及动力1187249339063直接人员工资及福利3000515074684制造费用折旧及修理费650650650厂房租金216023762614工资500525551外协加工费1621432428486425制造成本合计：4994798717150175单位产品制造平均成本（元）499474935950058表7-3 产量及销售收入序号项目名称达到设计生产能力期第一年第二年第三年33%67%100%1单价（元）6837671795753852销售量（台）1000020000300003销售收入（万元）68376143590226154表7-4 损益表序号项目名称达到设计生产能力期第一年第二年第三年33%67%100%1销售收入68376143590226154减销售成本4994798717150175销售税金及附加4358701305销售费用1368287245232产品销售利润（毛利）166264113170151减：管理费用266429303223财务费用000264055383利润总额139623556061389减：所得税4税后利润1396235560613895可供分配的利润（本年数）97742489242973可供分配的利润（累计数）6837697743466677638表7-5 财务现金流量表序号项目名称达到设计生产能力期第一年第二年第三年33%67%100%1本年利润139623556061389加：折旧477477477贷款利息支出000264055382净现金流量1443938677674043累计净现金流量14439531171205214财务内部收益率案例分析要点：1、 如何编制该投资项目的现金流量表？其主要意义和作用是什么？2、 该投资项目的回收期不足1年，可见项目投资效益十分显著。你对此有何看法？3、 该投资项目的市场前景如何？4、 评价该投资项目的经济效益，并撰写一份简短的投资可行性分析和建议，以便向公司总裁报告。厦门大学MBA研究生投资项目效益评价案例003科技型中小企业技术创新基金“等离子体组合大屏幕电视墙”项目可行性研究报告一、 总论 1.简述 二十一世纪为知识经济时代，信息技术在新时代将起重大的作用，本公司专门从事信息显示技术和产品的研究、开发和生产。 本公司（厦门科彩电子技术公司）已将自行开发的LCD，LED显示设备以及投影组合大屏幕电视墙投入生产，收到较好的经济效益，并将继续研究、开发新型的特种显示设备，其中包括等离子体组合大屏幕电视墙。 等离子体显示是当今世界发达国家竞相开发的热门技术，具有亮度高、色彩鲜艳、发光效率高、体积小、重量轻的特点。等离子体显示技术发展有两个趋向，一是微型化，在一个屏体内装有几百万个微型电极，形成平等等离子体显示屏(PDP)；另一是大型化，由等离子体发光器件做成单元像素，再拼装组成成大屏幕显示墙(PDW)，本公司研究开发的是后一种技术和产品。 目前的户外大屏幕电视墙主要由LED和VFD单元像素组合而成，亮度和发光效率方面均感不足，而等离子体发光器件亮度可达10000cd/m2以上，发光效率高达301m/w，超过前两种发光器件。 大屏幕电视墙可设立于广场、车站、机场、码头、体育场、大型建筑物等处，播放新闻、广告、文体节目等内容，具有良好的经济效益和社会效益。 我公司开发的这一技术已经获得国家实用新型专利，并试制成小型的组合单元样机，经过一年多的运行证明其可行性和可靠性。为了推动科技进步，将科技成果用于生产，拟进行中间试验，扩大生产规模。我公司为科技人员集资金组成的有限责任公司，科技力量较强，但资金较少，既要进行生产经营，又要投入科研开发，已感资金不足，故申请技术创新基金，使这一新技术尽快形成生产能力。 2.实施项目的优势和风险 我公司人员80%以上具有大学学历，其中多名骨干人员有20-30年的视频显示技术的开发和生产经验，开发设计的产品包括彩电、计算机显示器、组合大屏幕电视墙等产品，具有丰富的产品开发、生产管理和市场经营的经验。等离子体组合大屏幕电视墙为我公司自行掌握的专利技术，将其转化为市场可接受的商品，是本项目实施的优势。等离子体组合大屏幕电视墙在我国还没有同类产品，和其它新创技术一样，既有首先占领市场的优势，同时会遇到价格能否为用户接受和质量不断提高的问题，市场能否迅速开拓是本项目实施的主要风险。 3.项目计划目标 A.总体目标 企业已投资50万元，主要用于车载VCD显示设备，LED显示设备和投影组合大屏幕电视墙等项目的开发和生产，其中10万元用等离子体组织大屏幕电视墙的预研开发，为了使科研成果能形成批量生产能力，计划新增投资额40万元。 新增投资后形成年生产能力： 第一年(2000年) 5万个像素单元 第二年(2001年) 10万个像素单元第三年(2002年) 15万个像素单元 B.经济目标 本项目设备由三大部分组成，即控制器、驱动器和等离子体发光器件。按红、绿、蓝三基色组成的像素单元平均计算，每单元生产成本为100元，销售价为130元，交税18.9元。 按年生产、销售10万个单元计： 年销售收入 1300万元 年交税总额 189万元年净利润 212万元 C.主要技术、质量指标 亮度：10000cd/m2 发光效率：30lm/w 灰度阶梯：每基色256级 彩色数量：16.7M真彩色寿命：8000h 4.可行性研究结论 本公司已掌握本项目的技术，预研试制的模块样品经过一年来的运行试用，质量达到预期效果，已拥有国家注册登记的企业商标和专利技术，可以进行中等规模的扩大生产。本项目如能实现，可填补我国户外、高亮度、高效率、真彩色，活动图像信息显示的空白。二、 申报企业情况 1.基本情况 企业名称：厦门科彩电子技术公司 法定地址：厦门火炬高技术产业开发光厦楼北五层 开业时间：1998年3月13日 人员总数：20人 注册资金：人民币50万元注册类型：有限责任公司(民营) 2.企业人员及开发能力论述 企业负责人基本情况： 企业和项目负责人陈祖虞，1960年大学无线电技术专业毕业，30年多来一直从事取样示波器、彩色电视机、计算机显示器等信息显示技术和产品的开发设计工作，曾参加我国第一代彩色电视机联合设计和我国第一条彩色电视机生产线引进，担任过厦华电子企业有限公司的总设计师，总工程师等技术管理工作，并有数项公职和个人专利，其中包括本项目的专利。 企业知识结构： 公司人员总数 20人，平均年龄35岁，大学学历占80% 人员比例：管理 15% 技术开发 60% 生产 15% 销售 10% 新产品开发情况： 本公司销售的产品70%以上为新开发的产品。创办一年来研究开发已投入20万元，约占去年年销售收入的22%。 3.企业财务经济状况 投资项目的有关财务指标如下： 主要财务指标 (单位：人民币元)序号指标上年末（4月-12月）本年（1月-7月）1企业总资产577，638361，188，660572企业总负债122，90668582，925553固定资产总额100，2017096，433164总收入542，201551，710，010845产品销售收入542，010551，589，815306净利润-95，268. 32151，003347上交税费30，010387，678268流动比率36219速动比率203110总资产报酬率-14%17% 注：因本公司从开业至今才一年3个月，故附报上今年初到7月份为止的指标数，供参考。 * 今后三年的财务预测本公司盈利预测报告编制遵循谨慎性原则，但不排除盈利预测所依据的各种假设具有不确定性。 A.盈利编制的基础和假设 盈利预测基准 本盈利预测在经所审计的本公司1998年度的财务报表的基础上，结合本公司1999上半年的生产经营能力、投资计划、生产计划和营销计划及其他有关资料编制的，本盈利预测遵循了我国现行有关法律、法规和财务会计制度的有关规定，选用的会计政策、计算方法在各重要方面与本公司一贯采用的相关会计政策和计算方法相一致。 盈利预测基本假设 a.本公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规的制度无重大变化。 b.现行国家信贷利率、税率、外汇汇率不发生重大变化。 c.本公司所处的行业形势及市场行情无重大变化。 d.本公司所处的社会环境无重大变化。e.不发生其他人力不可抗拒及不可预见因素造成的重大不利影响。 B.1999年、2000年、2001年的盈利预测表年度销售收入材料成本费用成本项目应交税金预计利润1999年1-7月1，860，083901，392，85273248，3396167，88822151，003348-12月1，487，687501，113，88335190，5983154，31356128，892292000年10，323，806257，868，12089894，53274356，89861，204，342772001年17，947，7481313，709，735381，135，03783615，781132，487，193784.企业管理情况 本公司为科技人员集资按我国“公司法”设立的有限责任公司，产权明晰，严格按照公司章程管理。 现设下列组织机构：董事会顾问组总经理副总经理办公室市场部科技部生产部质量部财务部 5.企业发展思路 本公司宗旨为崇尚科学技术是第一生产力的原则。以科技发明创造为先导，促进市场商品生产力的发展；以质量为基础，促进产品数量的发展。本公司的经营方针为以产品开发和市场开拓为主，生产为辅。公司与社会科研力量(研究所、高等学校等)以及工厂企业密切合作，将科研成果，通过设计开发，依托工厂企业进行生产，形成可销售的批量产品。三、 项目技术可行性分析 1.项目的技术开发论述 本项目(PDW)已获国家知识产权局授予的实用新型专利(ZL)为本公司自行开发的技术，据查国内还未有同种产品。以发光器件为像素，由点阵组合成大屏幕电视墙的同类产品有半导体发光二极管的LED屏和真实荧光和的VFD屏。其主要差别在于亮度和发光效率(每瓦电功率产生的光通量)。技术性能水平对比项目名称亮度（cd/m）发光效率（lm/w）PDW1000030LED50005VFD30008 2.技术成熟性和产品可靠性论述 本项目已完成预研样品模块，经过测试结果如下： 亮度 12000cd/m2 效率 32lm/w 机内温升 10经过一年半时间试用，工作正常。四、 市场调查和需求预测 1.国内外市场调查和预测 本项目产品主要用于户外大屏幕电视墙。随着信息时代的发展，人们对于大型的个有动感的信息显示需求愈来愈广泛。目前户外大屏幕电视墙主要由LED和VFD所构成，年销售额在1015亿元，若本项目产品在推广初期占有这一市场的1%的份额，即有1000万元以上的销售额，与计划的投资所形成的产量是相适应的。本项产品为国内首创，尚无竞争对手，首要的任务是宣传和推广使用。本项目产品还可用于广告显示屏。众所周知，夜间最亮丽的广告是霓虹灯，高度度且色彩夺目，这种产品从三十年代见于市场，经久不衰，但没有多少革新，一方面显示其优越性，另一方面说明与电子信息时代还不适应性。本项目产品其亮度和色彩可与霓虹灯相媲美，由于它是由三基色像素单元所组成，并可由电子程序控制，可做到显示形式和内容随时变化，使广告更有吸引力。若能进入广告产品的市场，则本项目产品将有更大的市场空间。 2.市场风险和防范措施本项目产品进入市场主要竞争产品是全彩LED显示屏，与其相比，每像素单元的成本要高出一倍，在推广初期不易被市场接受，但以它的高亮度、高发光效率、使用效果好和运行耗电成本低的特点，并随着产量增大，成本降低，可逐渐推入市场。因此，化解市场风险的主要措施是降低成本和提高质量。五、 项目实施方案 1.技术与生产方案论述 本项目实施除开发市场外，其生产方式与一般电子整机组装工厂相同，主要由焊接组装调整的工艺流程完成。 按年产量10万个像素单元设置生产规模，日单班生产量为500个。生产场地面积40m2，生产人员25人。 供电，供水无特殊要求。本项目实施为一般电子整机组装生产，无环保和特殊行业许可要求。 2.产品营销售计划本公司已经有一批LED屏和投影组合大屏幕电视墙的固定客户，可通过这些客户进一步推销等离子体组合大屏幕电视墙，拟以总经销3%作为广告和促销的费用。六、 新增投资估算、资金筹措 1.新增投资估算 计划项目总投资 90万元 已完成投资 20万元 计划新增投资 70万元 其中：用于生产场地改造，仪器、计算机硬软件的固定资产投资 50万元 用于采购元、器件材料的流动资金投资 20万元 2.资金筹措 计划自投资金 20万元申请技术创新基金无偿资助 50万元 3.资金使用计划1999年筹措资金，2000年1月正式投入，做到当年投入当年收益。七、 经济、社会效益分析 1.生产成本和销售收入估算 每像素单元生产成本 100元 销售价 130元 交税 18.9元 按年生产、销售10万个单元计： 年销售收入 1300万元 年交税总额 189万元年净利润