理财与寿险(0919授课胶片).ppt

理财与寿险,课程大纲,理财基础知识进阶 寿险与理财 寿险理财与销售,2.3（1）,理财基础知识进阶,常见金融理财工具的使用 个人或家庭金融资产配置,2.3（2）,常见金融理财工具的使用,银行存款 国债 基金 股票,2.3（3）,合理安排银行存款,日常生活备用金宜选择活期存款 暂时未定用途或短期内不准备动用的资金，可选择三个月或半年期的定期存款或者定活两便储蓄存款 较长时间不准备动用的资金，可选择整存整取定期存款 每月小额固定收入节余，宜选择零存整取存款,2.3（4）,人民币存款利率表 （2007年9月15日）,国债品种及基本投资方法,品种介绍 凭证式国债 记账式国债,2.3（6）,国债品种及基本投资方法,基本投资方法 购买持有 梯形投资法 三角投资法,2.3（7）,基金投资及其注意事项,基金投资 优惠价购买基金 精选基金产品 基金投资注意事项,2.3（8）,基金投资及其注意事项,注意事项 根据风险承受程度选择基金品种 树立长期投资理念 不要刻意购买低价格基金 避免高抛低吸行为 不要贪图分红回报,2.3（9）,股票投资的特点及策略,特点 收益性 稳定性 风险性 流动性,2.3（10）,股票投资的特点及策略,策略 选择自己熟悉的板块 通过分析比较确定所投资股票 及时跟踪行情变化 把握买卖时机 价值投资分散投资长期投资,2.3（11）,个人或家庭金融资产配置,金融资产配置的含义和前提 金融资产配置的步骤,2.3（12）,金融资产配置的含义和前提,资产配置在不同广度上的含义 资产配置规划 市场择时 选择证券以实现投资多样化 进行资产配置前首先需要考虑的目标 保险 现金储备,2.3（13）,金融资产配置的步骤,设定投资目标及期限 明确投资风险承受能力 选择金融投资工具，确定投资组合 把握投资时机 定期评估,2.3（14）,寿险与理财,寿险产品在理财上的意义 理财的三个阶段 寿险产品的理财应用 寿险产品的法律环境,2.3（15）,寿险产品在理财上的意义,提供稳健的复利收益 在理财产品中最具安全性 实现家庭和个人资产的保全和转移 给金钱赋予责任和爱心,2.3（16）,理财的三个阶段,创造财富投资规划 保存财富风险管理规划 转移财富资产规划,2.3（17）,寿险产品的理财应用,风险管理 养老筹划 财税规划,2.3（18）,寿险产品的法律环境,税法发展不断支持寿险发展 保险法赋予寿险产品独有的“三权分立”特色 现有法律赋予寿险产品最大安全特性,2.3（19）,寿险理财与销售,如何与客户谈节税避税 班费德文的销售秘诀,2.3（20）,如何与客户谈节税避税,研讨内容：结合课堂学习成果及个人体会，如何从遗产法、物权法和保险法角度来与客户谈论节税避税？ 研讨要求： 分小组研讨，记录研讨成果 时间：10分钟 推选代表在全班发布,2.3（22）,班费德文的销售秘诀,一针见血地指出问题 让税务局为你打工 利用保险红利交纳保费 从客户资产中而不是年收入中找保费,2.3（23）,结 论,寿险理财也许不能使你一夜暴富 但却可以让你衣食无忧 寿险理财也许不是你成功的关键 但却帮你减少失败的风险,2.3（24）,不同风险偏好对应的资产组合,节税避税,遗产税政策 我国遗产税暂行条例(草案)第二条，“应征收遗产税的遗产包括被继承人死亡时遗留的全部财产和死亡前五年内发生的赠与财产”。 遗产税暂行条例(草案)第十五条，“在遗产税税款缴清前，其遗产不得分割、交付遗赠，不得办理转移登记”。,节税避税,尽管我国尚未正式实施遗产税，但按照目前国家法律政策的出台形式，似乎不可避免。 物权法将于10月1日正式实施的日子，它是新中国历史上第一次将公有权和私有权进行同等地位的保护，对公民私有财产的相关内容作出了明确的规定。 物权法的出台是我国完善征税体系的重要一环。去年国家税务总局发布了自行报税的规定，今年物权法的出台，其中有着密切的联系。事实上，国家正是在用这样的办法，一方面更好的保护公民的私有财产；另一方面，为了让公民的财产能够切实得到保护，对财产做了明确的界定，比如房子不登记就不算真正归属，从而让公民的财产越来越透明化。,节税避税,尽管我国尚未正式实施遗产税，但按照目前国家法律政策的出台形式，似乎不可避免。 物权法还对一些企业主用来路不明的“第一桶金”创造的财富给予承认，体现出国家正急于理清全社会的财产归属问题。 物权法帮助国家掌握富裕阶层的财富，这也正是遗产税法能够得以执行的前提条件，是国家控制贫富差距的前提条件。 按照国际对遗产税的征收惯例，税率会在40%左右，那么留给后人的遗产中将有很大部分交给了国家，确实会“富不过三代”。,节税避税,保险金与遗产税 保险法第二十四条，“任何单位或者个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利”。 遗产税暂行条例(草案)第五条，“被继承人投保人寿保险所取得的保险金，不计入应征税遗产总额”。 两条法规遥相呼应，支撑人寿保险为遗产处理提供必需的流动资金并发挥其他理财产品不具备的节税避税作用。,案例,王先生，30岁，成功企业商人，目前拥有资产为1000万元。 假设遗产税率为40%，1000万元的遗产所交税款为400万元。如果王先生用145万元购买400万元保额的人寿保险，资产减少为855万元。在王先生身后，王先生的家人可以用400万元的寿险理赔款去缴纳遗产税，855万元遗产应缴税342万元： 寿险理赔400万 遗产税342万 = 剩余现金57万 遗产855万 剩余现金57万 总资产912万 王先生只花了自己不到15%的资产，就保全了90%的资产。,保险法第二十四条：“任何单位或者个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利”。 保险法第八十条：“经营有人寿保险业务的保险公司，除分离、合并外，不得解散”。 保险法第八十八条：“人寿保险合同及准备金不受公司经营状况影响，被保险人、受益人的权益必须依法维护”。,10年收益率，复利（滚动收益） 2