理财规划师（三级）专业知识历年真题及解析

理财规划师三级 专业能力 2007年 5月 1、作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此，（ ）不能作为现金等价物。 A 活期储蓄 B 货币市场基金 C 各类银行存款 D 股票 答案： D 解析：考查要点为现金等价物具有良好流动性的判断。股票的流动性较差，不可作为现金等价物。活期存款、货币市场基金以及银行存款均具备较高的流动性特点，故可作为现金等价物。 2、 2005 年 10 月，蒋先生退休，当年他以定活两便方式存入银行 20， 000 元资金以备不时之需。 2007 年 2 月因老伴突然生 病，蒋先生将资金取出，则这笔资金适用的利率是（ ） A 一年期存款利率 B 一年期定期存款利率打六折 C 半年期定期存款利率打六折 D 活期存款利率 答案： B 解析：考查要点为定活两便储蓄的计息方式。存期低于整存整取最低档次（不满 3 个月）的，按活期利息计息；存期超过 3 个月以上不满半年的，按 3 个月整存整取利息六折计息；存期超过半年以上不满 1 年的按半年整存整取利率六折计息；存期超过 1 年（含 1 年）的，一律按 1 年期整存整取利率六折计息。本题蒋先生的存期超过了 一年，所以按 1 年期整存整取利率六折计息。 3、沈小姐购买了某只货币市场基金，关于货币市场基金的表述（ ）错误 A 就流动性而言，货币市场基金的流动性比一年期定期存款好 B 就收益性而言，货币市场基金的收益一般高于一年定期存款 C 货币市场基金可以投资于经营业绩排名靠前的公司发行的期限在一年以内的企业债券 D 一般来说，申购或认购货币市场基金没有最低资金量要求 答案： D 解析：考察要点为货币市场基金的特点。特点： 1.本金安全。由于大多数货币市场基金主要投资于剩余期限在 1 年以内的国债、金融债、央行票据、 债券回购、同业存款等低风险证券品种。但不得投资于（ 1）股票；（ 2）可转换债券；（ 3）剩余期限超过 397 天的债券；（ 4）信用等级在 AAA 级以下的企业债券；（ 5）中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。 2.资金流动性强。货币市场基金类似于活期存款的便利，流动性可与活期存款媲美；3.收益率相对活期储蓄较高； 4.投资成本低； 5.分红免税。一般来说，申购或认购货币市场基金的最低资金量要求为 1000 元，追加的投资也是 1000 元的整数倍。 4、根据 2005 年新颁布的典当管理办法，典当当金利 率按中国人民银行公布的银行机构 （ ）的法定贷款利率及典当期限折算后执行。 A3 个月期 B6 个月期 C1 年期 D 2 年期 答案： B 解析：典当当金利率按中国人民银行公布的银行机构 6 个月的法定贷款利率及典当期限折算后执行，当期不足 5 日的，按 5 日收取有关费用。 5、小王新办了一张信用卡，他利用信用卡不能实现（ ） A 记录与分析自己的支出情况 B 支取现金 C 资金调度 D 质押贷款融资 答案： D 解析：考察要点为信用卡的功能，包括： 1.符合条件年度免息透支； 2.免息分期付款； 3. 高透支额度调高临时额度； 4.预借现金； 5.循环信用； 6.支出记录与分析； 7.支出管理； 8. 建立信用；不包括质押贷款融资功能。 6、关于保单质押融资的说法，（ ）不正确 A 保单质押贷款，是保单所有人以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例或的短期资金的一种融资方式 B 保单所有人可以把保单直接质押给保险公司，从保险公司取得贷款 C 保单所有人可以把保单质押给银行，由银行支付贷款于借款人 D 目前市面上的健康保单可以质押 答案： D 解析：并不是所有的保单都可以质押，质押保单本身必须 具有现金价值。 7、书立（ ）不需要见证人。 A 自立遗嘱 B 代书遗嘱 C 录音遗嘱 D 公证遗嘱 答案： A 解析：只有书立自书遗嘱不需要见证人，代书遗嘱、录音遗嘱、公证遗嘱均需要见证人在场。 且代书遗嘱、录音遗嘱、口头遗嘱都必须有两个以上的见证人在场。 8、继承人的（ ）可以作为遗嘱见证人 A 儿子 B 有精神病史但见证时已治愈的朋友 C 债务人 D 年满 15 周岁的邻居 答案： B 解析：考察要点为遗嘱见证人的判断。遗嘱见证人应当具备以下条件： 1.具有完全民事行为 能力人； 2.与继承人、遗嘱人没有利害关系。见证人的限制主要有：（ 1）无行为能力人、限 制行为能力人不能作为见证人。无行为能力人、限制行为能力人包括未成年人和精神病人。 见证人是否具有民事行为能力，应当以遗嘱见证时为准；（ 2）继承人、受遗赠人不能作为见 证人；（ 3）与继承人、受遗赠人有利害关系的人不能作为见证人，继承人，受遗赠人的债权 人、债务人、共同经营的合伙人，也应当视为与继承人、受遗赠人有利害关系，不能作为见 证人。遗嘱见证人的身份的取得，应当由遗嘱人指定。 9、（ ）属于个人所有的财产。 A 朋友寄 存的宋代名画 B 银行存款的利息 C 代邻居收取的房屋租金 D 公司购买个人使用的汽车 答案： B 解析：考察要点为个人财产的定义。第 75 条规定：“公民的个人财产，包括公民的合法收入、房屋、储蓄、生活用品、文物、图书资料、林木、牲畜和法律允许公民所有的生产资料以及其他合法财产。公民的合法财产受法律保护，禁止任何组织或者个人侵占、哄抢、破坏或者非法查封、扣押、冻结、没收。” 10、林某想要和妻子陈某签订一份夫妻财产协议，林某应注意夫妻财产协议（ ） A 只能针对夫妻关系存续期间的财产进 行约定 B 不能针对夫妻双方债务进约定 C 包括夫妻一方或双方的婚前财产 D 不能针对夫妻双方个人财产的归属进行约定 答案： C 解析：夫妻对财产产权的约定，可以是针对婚前财产所作的约定，也可以是针对婚后在婚姻 关系存续期间取得的财产而做出的约定。 11、刘明强今年 65 岁，立下遗嘱：“大女儿读完大学，已经找到工作，有固定工资收入。小儿子大专刚刚毕业，目前待业没有生活来源，我百年之后，所有两居房屋，在 *路 *号， 由小儿子继承。”刘明强亲自签名，记明年月日。不久其去世。关于本例，（ ）说法正确。 A 刘 明强的遗嘱违反男女继承权平等原则，无效 B 刘明强的遗嘱无见证人，无效 C 刘明强的遗嘱未经公正，无效 D 刘明强的遗嘱符合法律规定，有效 答案： D 解析：自书遗嘱无须有见证人在场。 资料：薛明的叔叔 1998 年 1 月过世，在遗嘱中将自己的一处房产留给薛明将来结婚居住。 1998 年 5 月，薛明于温惠登记结婚。 1998 年 11 月，房屋过户手续正式办理完毕。后夫妻二人对房子进行了翻修，共花费 4 万元。 2005 年 3 月，薛先生在某刊物上发表了一部长篇小说，出版社答应支付一笔稿费。 2005 年 5 月温惠所在单位机构改革，温惠离开单位，并获得一笔再就业补贴金。 2006 年 3 月，薛明和温惠协议离婚。 2006 年 5 月，出版社寄给薛明稿费 5 万元。 根据资料回答 12 16 题 12、如果没有财产协议，薛明和温惠夫妇对婚后所获得的财产是一种（ ）关系。 A 按分共有 B 共同共有 C 分别所有 D 部分共有 答案： D 解析：按份共有也就是各共有人按照确定的份额，对共有财产分享权力和分担义务的供有。 13、助理理财规划师为薛明和温惠制定财产分配规划，（ ）错误。 A 了解夫妻二人的家 庭成员构成情况 B 大夫二人签字确认相关表格 C 界定夫妻家庭财产的权属 D 了解夫妻二人的经济状况 答案： A 解析：了解夫妻二人的家庭成员构成情况不构成理财师给客户进行财产分配规划时所要了解 的必要内容，也不会直接对财产分配起到影响作用。 14、薛明叔叔留给薛明的房屋（ ） A 属于薛明和温惠的夫妻共同财产，因为办理房屋过户登记时，二人已经登记结婚 B 属于薛明个人所有，因为薛明已经在叔叔去世时继承该房屋 C 属于薛明和温惠的夫妻共同财产，因为叔叔在遗嘱中指明将房屋留给薛明结婚 用 D 属于薛明和温惠的夫妻共同财产，因为二人以共同财产对房屋进行了翻修 答案： B 解析：房屋作为遗产继承人薛明叔叔留给薛明的遗产，属于薛明的个人财产。 15、以下描述中，（ ）的说法正确 A 薛明的稿费属于夫妻共同财产 B 房屋翻修的费用应当用薛明个人承担 C 温惠的再就业补贴属于夫妻共同财产 D 薛明的长篇小说书稿属于夫妻共同财产 答案： A 解析：解析：如果一方在婚前获得某项财产如稿酬，但并未实际取得，而是在婚后出版社才 支付稿酬，此时这笔稿费不属于夫妻共同财产。同理，如果在婚后出版社答应支付一笔 稿费， 即使直到婚姻关系终止前也没有得到这笔稿费，那么这笔稿费也属于夫妻共有财产。 16、如果要对案例中的房屋进行分割，（ ）方式通常不可取。 A 变价分割 B 作价补偿 C 实物分割 D 由夫妻二人协商解决 答案： C 解析：共同共有财产的分割方法主要有三种，包括：实物分割、变价分割、作价分割。但需 要注意，实物分割的前提是财产分割后无损于它的用途和价值时，可在各共有人之间进行实 物分割，使各共有人取得应得的份额。针对房屋分割可由夫妻二人协商解决。 资料：刘先生， 某外企员工。 2005 年 9 月，刘先生在某高档小区购买了一处住宅，房屋总 价 120 万元，贷款 70 万元。刘先生听说等额本金法还利息较少，遂决定按照等额本金方式还款，贷款期限 15 年，按月还款，贷款利率为固定利率 6.84%。 根据资料回答 17 23 题 17、刘先生每个月所还的本金约为（ ） A3889 B6229 C289 D422 答案： A 解析：等额本金还款法每月本金偿还计算过程， 700000/（ 15*12） =3889 18、刘先生第一个月所还利息约为（ ） A3690 B3790 C3890 D3990 答案： D 解析：等额本金还款法第一个月所还利息计算过程， 700000*6.84%/12=3990 19、刘先生第二个月所还的利息约为 ( ) A3690 B3790 C 3968 D 7850 答案： C 解析：等额本金还款法第二个月所还利息计算过程，（ 700000-3889） *6.84%/12=3968 20、刘先生第一年所还利息之和约为（ ） A26， 417.02 B 36,417 C46,416 D56,417 答案： C 解析： 3889*（ 180+179+178+ +168） *6.84%/12 21、刘先生如果按照这种方法将所有款项还清，则所还利息总额约为（ ） A361， 095 B461， 095 C561， 095 D661， 095 答案： A 解析： 3889*（ 180+179+178+ +1） *6.84%/12 22、刘先生把等额本金还款法与等额本息还款法进行了比较，如它采用等额本息法来偿还贷 款，每月需要偿还贷款约为（ ） A3889 B6229 C289 D 422 答案： B 解析：计算器可直接计算 计算过程： PV=700000 N=15*12 I/Y=6.84/12 FV=0 CPT PMT=-6229 23、若刘先生用等额本息的方法将所有款项还清，共需偿还约（ ）利息。 A361， 095 B421， 283 C 561， 095 D661， 095 答案： B 解析： PMT=6229 6229*180=1121220 1121220-700000=421220 资料：退休养老规划为了 保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，从现在开 始积极实施的理财方案。张某夫妇打算 20 年后退休，现在将对将来的退休生活进行规划。 他们根据自身的健康状况，估计退休后生存 25 年，根据现在的通货膨胀率，设定了退休以 后每年的生活费用平均为 90， 000 元，另外，估计退休后每年大概能得到 40000 元左右的退休金。目前二人有 10 万元的银行存款，并打算将这部分存款投资到年收益率为 5%的产品组合中，且退休后的退休基金也投资到 5%的产品组合中。 根据材料回答 24 28 题 24、可以推 测，张某夫妇在退休后平均每年大约还需要（ ）才能弥补退休后的生活费用。 A 50000 B55000 C45000 D40000 答案： A 解析：每年养老金缺口 =每年养老金需求 -每年养老金供给 每年费用缺口 =90000-40000=50000 25、根据 24 题，如退休后每年的费用缺口折现至刚刚退休的时候，其现值约为（ ） (假 设费用缺口发生在每年初，折现率为 5%)。 A739， 932 B1， 250， 000 C839， 932 D939， 932 答案： A 解析：计算 器可直接计算，注意设置计算器为期初模式。 N=25 I/Y=5 PMT=-50000 FV=0 CPT PV=739932 26、张先生家庭以目前 10 万元的银行存款进行投资， 20 年后这笔资金增值为（ ） A285， 330 B275， 330 C 265， 330 D 2， 000， 000 答案： C 解析：计算器可直接计算 计算过程， PV=100000 N=20 I/Y=5 PMT=0 CPT FV=-265330 27、根据 25， 26 题，张先生夫妇在退休前还需要贮备的退休基金的额度为（ ） A285， 330 B 275， 330 C265， 330 D 474， 602 答案： D 解析： 739， 932-265， 330= 474， 602 28、如果采取每年年末投入固定资金余年收益率为 5%的投资组合中已达到弥补退休基金缺 口的目的，那么每年需要投入资金（ ） A14， 353 B 13， 353 C12， 353 D11， 353 答案： A 解析：计算过程， FV=474602 I/Y=5 N=20 PV=0 CPT PMT=-14353 29、 2005 年 2 月，国务院 发布的关于完善企业职工基本养老保险制度的决定要求，从2006 年 1 月 1 日起，基本养老保险个人账户的规模统一由本人缴费工资的 11%调整为（ ） A7% B 8% C 9% D 10% 答案： B 解析：考察要点为 2006 年 1 月 1 日，基本养老保险个人账户的调整 。 30、国家统一规定，养老保险金要预留相当于（ ）的养老金开支，其原规定处理。 A1 个月 B2 个月 C 3 个月 D 4 个月 答案： C 解析：考察要点为国家养老保险的相关规定。 31、李女士打算进行外汇投资，他了解到我国实盘外汇柜台交易的时间为（ ） A 上午 8： 30下午 4： 30 B 上午 8： 15下午 4： 30 C 上午 9： 00下午 4： 00 D 上午 9： 00下午 4： 30 答案： B 解析：考察要点为我国实盘外汇柜台交易的时间。 32、银行某时美元 /日元报价为：买入价 103.23,卖出价为 103.45。如果张先生现将手中的 2000 美元兑换成日元，则它可以获得（ ）日元。 A1933 B1937 C206,460 D206,990 答案： C 解析：考察要点为外汇买卖的转换价格。张先生将手中的 2000 美元兑换成日元以银行当时 买入报价为准，则可兑换的日元为 2000 美元 *103.23（买入价） =206460 日元。 33、澳大利亚某外汇市场的外汇报价为 1 澳大利亚元 =0.6019 美元，这属于（ ） A 直接标价法 B 间接标价法 C 买入标价法 D 卖出标价法 答案： B 解析：考察要点为外汇的标价方法。 外汇的标价方法包括直接标价法和间接标价法两种形式。 直接标价法是指用一定单位的外国货币作为标准，折 算成一定数量的本国货币表示的汇率。 间接标价法是指以一定单位的本国货币作为标准，折算成一定数量的外国货币表示的汇率。 本题澳大利亚元为本国货币并以此作为一定单位标准折算成一定数量的美元进行标价，所以为典型的间接标价法。 34、小随喜欢频繁的进行投资交易，理财规划师警告说，频繁的交易会侵蚀投资收益。因此 他决定改变投资习惯，他的下列做法合理的事 ( ) A 买入并持有证券，不做交易 B 频繁的交易是必需的，因为市场不断在波动 C 用纪律约束自己的交易频率，比如每年交易一次 D 尽量降低交易频率 答案： D 解析： 投资交易普遍来讲按照每次交易均会收取一定金额的交易费用。所以投资者频繁交易 会在一定程度上侵蚀投资收益，合理的做法是尽量降低交易频率，特别是在进行价值投资时。 35、按照理财规划师的规范业务流程，理财规划师为客户进行投资规划的合理步骤是（ ） A 客户分析 -投资评估 -投资实施 -资产配置 -证券选择 B 客户分析 -证券选择 -资产配置 -投资评估 -投资实施 C 客户分析 -资产配置 -证券选择 -投资实施 -投资评估 D 客户分析 -投资实施 -投资评估 -证券选择 -资产配置 答案： C 解析 ：按照理财规划师的规范业务流程，考察要点为理财规划师为客户进行投资规划的合理步骤。 36、小王从理财规划师处了解到（ ）又称非营业信托，使之受托人不以营业为目的而承办 的信托。 A 民事信托 B 商事信托 C 个人信托 D 法人信托 答案： A 解析：民事信托又称非营业信托，是指受托人不以营业为目的而承办的信托。民事信托大多办理的是与个人财产有关的各种事物，如管理财产、执行遗嘱、代理保管、抵押、变卖贵重物品等。 37、某客户想办理基金的非交易过户，他了解到（ ）不是办理非交易过户的原因。 A 继承 B 出借 C 赠与 D 破产支付 答案： B 解析：考查要点为基金的非交易过户。共同基金的非交易过户是指在继承、赠与、破产支付等非交易原因情况下发生的共同基金单位所有权转移的行为。非交易过户也需要到共同基金的销售机构办理。 38、某客户了解到投资者投资于基金的资本利得收益（ ）个人所得税。 A 缴 10% B 缴 15% C 缴 20% D 暂不缴 答案： D 解析：按照目前我国的个人所得税法规定，投资者投资于共同基金的利息收入所得（认购基 金的封闭期所产生的）要交 20%的利息所得税，对基金分 红收益、资本利得收益暂时不收。 39、张先生了解到（ ）是一种可以在交易所挂牌交易的开放式基金。 ALOF BETFs C 开放式基金 D 封闭式基金 答案： A 解析：上市型开放式基金（ LOF）即共同基金发行结束后，投资者既可以在指定网点申购和赎回基金份额，也可以在交易所像买卖股票一样地买卖该基金。 40、对连续（ ）亏损的上市公司，由证监会决定暂停其股票上市，转为特别转让，在公司 股票简称前冠以“ PT”字样。 A1 年 B2 年 C3 年 D4 年 答案： C 解析：考察要点为特别 转让服务 PT 的理解。根据公司法和证券法的规定，上市公司出现连续三年亏损等情况，其股票将暂停上市。沪深交易所从 1999 年 7 月 9 日起，对这类暂停上市的股票实施“特别转让服务”。 41、李先生购买了某种面值为 100 元的债券，票面利率 5%,期限 10 年，每年付息。如果到期收益率为 8%，则其发行价格为（ ）。 A79.87 B 82.13 C110.34 D123.17 答案： A 解析：考察要点为付息债券价格的计算。 计算过程， FV=100 N=10 I/Y=5 PMT=5 CPT PV=-79.87 42、某只股票的发行票价是 8 元，某客户某月以 9.5 元购买，每股税后利润是 0.2 元，则该只股票的市盈率是（ ） A40 B 47.5 C48.2 D48.5 答案： B 解析：考察要点为市盈率的计算。 市盈率 P/E=每股价格 /每股利润 =9.5 元 /0.2 元 =47.5 注意：每股价格以客户购买价格计算依据。 43、某客户 3 月 15 日通过电话委托购买了一只开放式基金，委托金额为 20， 000 元，该只基金的申购费率为 1.5%，赎回费率为 0.5%， 3 月 14 日该只基金的净值为 1.2350， 3 月 15 日该只基金的净值为 1.2480。若按价外法计算，则该客户能申请到（ ） A19,700.00/12350 B19, 700.00/12480 C 19,704.43/12350 D19,704.43/12480 答案： D 解析：考察要点为基金申购份额的计算。 在前端收费方式下，申购开放式基金，有两种计算方法，一种是价内法，另一种是价外法。 一般来讲，采用价外法计算对投资者更为有利。 价外法的计算公式：申购份额 =申购金额 /（ 1+申购费率） /基金单位净值。 价内法的计算公式：申购份额 =申购金额 *（ 1-申购费率） /基金单位净值。 根据本题，代入上述价外法计算公式。 44、股票交易所的自动撮合系统在一定价格范围内，优先撮合（ ） A 最低买入价和最低卖出价 B 最高买入价和最低卖出价 C 最高买入价和最高卖出价 D 最低买入价和最高卖出价 答案： B 解析：交易所的自动撮合系统按“价格优先、时间优先”原则进行，即在一定价格范围内（昨 收盘价的上下 10%之间），优先撮合最高买入价或最低卖出价。 45、某债券面 值 100 元，票面利率 5%，每年付息一次，距下一付息日还有 160 天，每年计息日按 365 天计算，则其应该计利息为（ ） A2.19 B2.34 C 2.81 D2.92 答案： C 解析：考察要点为债券利息的计算。 计算过程， 100*5%/（ 365/205） =2.81 46、刘女士了解到，（ ）是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券 交易所上市交易的股票。 A A 股 B B 股 C H 股 D N 股 答案： B 解析： B 股是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海 和深圳两个证券交易所上市交易的股票。自 2001 年 6 月以后沪深 B 股市场已经向境内投资者开放。 47、除权日的开盘价不一定等于除权价，除权价仅是除权日开盘价的一个参考价格。当实际 开盘价高于这一理论价格时，就称为（ ） ,在册股东即可获利。 A 填权 B 贴权 C 加权 D 减权 答案： A 解析：考察要点为对填权和贴权的理解。除权日的开盘价不一定等于除权价，除权价仅是除权日开盘价的一个参考价格。当实际开盘价高于这一理论价格时，就称为填权，在册股东即可获利；反之实际开盘价低于这一理 论价格时，就称为贴权。 48、张女士打算购买某债券，该债券的利率按照债券的期限分为不同的等级，每一个时间段 按相应利率计付利息，则该债券属于（ ）。 A 附息债券 B 贴现债券 C 单利债券 D 累进利率债券 答案： A 解析：按照利息支付方式不同，债券可以分为附息债券和零息债券。附息债券是指在债券券 面上附有息票的债券。附息债券利息的支付有按年支付、半年支付、按季支付甚至按月支付 等多种形式。目前，我国大多数附息债券都是按年支付利息。 49、于某由江西老家进京打工，从事建筑工作，月收入 12000 元，家中母亲年迈，没有收入来源。于某最需要的保险产品为（ ） A 长期重大的疾病保险 B 人身意外伤害保险 C 万能寿险 D 养老保险 答案： B 解析：根据题意，由于于某从事建筑工作，人身意外发生概率较高，且于某为家庭主要经济 来源者，所以当务之急最需要投保人身意外伤害保险，使意外风险得以转移。 50、刘某作为医生刚刚开始独立职业，由于从事的治疗是新技术，受到客户质疑的可能性较 大。刘某最需要的保险产品为（ ） . A 普通医疗保险 B 长期重大疾病保险 C 产品责任保险 D 职业责任保险 答 案： D 解析：根据题意，医生为专业技术人员范畴，对承保各种专业、技术人员因工作疏忽或过失 造成他人人身伤害或财产损失赔偿责任的保险是职业责任保险。 51、客户提出想要购买既提供死亡保障，又提供生存保障的保险，理财规划师应该向其推荐 （ ） A 生存保险 B 死亡保险 C 两全保险 D 变额保险 答案： C 解析：考查要点为两全保险的概念。 52、在协助客户准备投保单据的时候，理财规划师发现客户的年龄超过了预投保险品种的承 保年龄上限，这时理财师应该（ ）。 A 忽略之以信息，继续准备单据 B 如实告知，并建议客户选择其他产品 C 如实告知，并建议客户虚报年龄投保次产品 D 如实告知，并放弃此客户 答案： B 解析：考察要点为理财规划师在协助客户准备投保单据时应注意的事项。 53、风险存在通常会对经济单位的财务状况产生影响，以下对这种影响描述不正确的事（ ） A 人们必须留存必要的资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击 B 风险带来的物质损失会使人们消费水平降低 C 损失导致相应支出的增加 D 通过风险管理可以使财务状况较之前有所改善 答案： D 解析：考察要点为风险对财务状况的影响。 主要表现在 ： 1.在风险客观存在的情况下，为保证人们的生产和生活延续与进行，人们必须有足够的资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击。 2.风险所带来的物质损失会使人们消费水平降低。例如：火灾烧毁了人们的住房，导致人们无法继续居住。 3.损失还导致相应支出的增加，例如发生医疗费用、丧葬费用等。但不可能通过风险管理使财务状况较之前有所改善。 54、助理理财规划师有义务提醒投保人再保险合同订立是将保险标的的重要事实向保险人进 行口头或书面陈述。目前我国采用（ ）的方式。 A 询问回答告知 B 无限告知 C 义务告 知 D 权利告知 答案： A 解析：考察要点为投保人的告知方式。 从各国保险立法来看，关于投保人或被保险人的告知方式一般分为以下两种，即无限告知和询问回答告知。我国目前正是采用的询问回答告知方式。 55、客户对保险“禁止反言”的原则通常很难理解，助理理财规划师在解释这一概念时应注 意强调这一原则在保险实践中主要用于约束（ ） A 投保人 B 被保险人 C 保险人 D 受益人 答案： C 解析：考察要点为“禁止反言”的原则。在保险实践中，禁止反言主要用于约束保险人，是指保险人对某种事实向投保人（被保险人）所作 的错误陈述为其合理依赖，以至于如果允许保险人不受该陈述的约束将会损害投保人（被保险人）的权益时，保险人只能接受其所陈述事实的约束，失去反悔权利的情况。 56、助理理财规划师在整理与收集客户信息时可能会接触到客户大量的财务机密，对此助理 理财规划师负有严格的（ ）义务。 A 调查 B 保密 C 报告 D 确认 答案： B 57、王某购买了一辆家用轿车，并投保了一年期的商业车保（含盗抢险），半年后王某将该 车转卖给刘某，保险部分未变更，之后刘某的车辆发生丢失，此时王某当时投保的保单还在 有效期内 ，但保险公司根据保险的（ ）原则仍不予赔付。 A 最大诚信 B 近因 C 可保利益 D 损失补偿 答案： C 解析：财产保险不仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益，而且要求可保利益在保 险有效期内始终存在，特别是在发生保险事故时，被保险人对保险标的必须具有可保利益。 本题中，王某将该车转卖给刘某，保险部分未变更，发生保障范围内的事故时，虽然保单还 在有效期内，但此时王某已不对该车辆具有可保利益，所以保险公司不予赔付。 58、损失补偿原则集中体现了保险的宗旨。坚持这一原则对于维护保险双方 的正当权益、防 止被保险人通过保险补偿而得到额外利益、避免道德风险的发生具有重要意义。但也有一些 保险产品不适用于该原则，如（ ）。 A 财产损失保险 B 人生意外伤害保险 C 责任保险 D 信用保证保险 答案： B 解析：损失补偿原则适用于补偿性保险，财产损失保险、责任保险、信用保证保险和一部分 健康保险都属于补偿性保险，但是人寿保险和意外伤害保险不适用该原则。 59、助理理财规划师经常需要向客户说明人身保险的特点，其中，某些人身保险产品可以进 行保单质押贷款是源于人身保险的（ ）特点。 A 保 险标的的不可估价性 B 保险金额的定额给付性 C 保险期限的长期性 D 保险的储蓄性 答案： D 解析：保单质押贷款要求质押保单在质押时须具有现金价值，也就是保险的储蓄性特点。 60、理财规划的各部分是相互联系的，其中某些产品的设计要同时考虑多个规划的需要。比 如年金保险产品除了风险管理和保险规划的重要工具，还是（ ）规划经常需要考虑的。 A 现金 B 消费支出 C 子女教育 D 退休养老 答案： D 解析：年金保险是指在被保险人生存期间，保险人按照合同约 定的金额、方式，在约定的时 间内开始有规则地、定期地向被保险人给付保险金的保险。年金保险多用于养老，所以又称 养老年金保险。所以还是退休养老规划需要考虑的保险产品。 61、某客户提出其现在还未婚，家庭责任不重，尚不需要高额的人身保险保障， 10 万左右 的额度应该就可以满足其需求，但随着以后结婚和生育子女，人身保险保障的额度就需要不 断调高，直到其子女独立再调减。根据该客户的需要，理财规划师向其介绍（ ）产品可能 会引起客户的兴趣。 A 重大疾病保险 B 万能寿险 C 人身意外伤害保险 D 责任保险 答案： B 解析：万能寿险是一种缴费灵活、保额可调整的非约束性寿险。万能寿险是为了满足要求保 费支出较低且方式灵活的寿险消费者的需求。 62、某客户投保了意外伤害保险，在投保期间内多次遭受意外伤害，保险公司对每次意外伤 害造成的残疾或死亡均应该照保险合同中的规定给付保险金， ）属于多次保险公司的通行 做法。 A 给付的保险金累计以不超过保险金额为限 B 不予累计，每次给付以不超过保险金额为限 C 客户可再一次出险后以原保费比例增加保险金额 D 保险公司通常仅进行一次赔付 答案： A 解析：保险 公司所负给付意外医疗保险金的责任一意外医疗保险金额为限， 1 次或累计给付 的保险金达到意外医疗保险金额时，该项保险责任终止，也就是说保险公司给付的保险金累 计以不超过保险金额为限。 资料：由于去年股市行情较好，某客户打算进行股票投资，但考虑到股市的风险较大，因此 向理财规划师寻求帮助。 根据资料回答 6366 题 63、 ( )不是按投资主体进行分类的股票类型。 A 国家股 B 社会公众股 C 法人股 D 投资型股 答案： D 解析：按照投资主体进行股票分类分为：国家股、社会公众股、法人股。 64、上证综合指数于 1991 年 7 月 5 日公开发布，上证指数以“点”为单位，基日定为 1990 年 12 月 9 日，基期指数定为 ( ) A 100 点 B 200 点 C 500 点 D 1000 点 答案： A 解析：考察要点为基期指数。 65、投资者的买卖指令进入交易所主机后，撮合系统将按照（ ）原则进行自动撮合。 A 价格优先 B 时间优先 C 价格优先，时间优先 D 价格优先，时间优先，数量优先 答案： C 解析：考察要点为交易所买卖股票自动撮合的原则。 66、税法规定，在人民币股票成交后对投资者按照（ ）税率交纳印花税。 A 千分之一 B 千分之二 C 万分之一 D 五元定额 答案： A 解析： 2007 年 5 月 30 日调整为千分之三。 资料：某客户打算购买基金，由于对基金不理解，特征询理财规划师的建议。 根据上述材料回答 6769 题 67、（ ）认为市场是无效的，证券价格并没有反映所有信息，存在着定价错误的证券；市场 的运动趋势和证券价格的变化在一定程度上可以预测。 A 主动管理基金 B 被动管理基金 C 开放式基金 D 封闭式 基金 答案： A 解析：主动管理基金实施积极的管理策略，认为：市场是无效的，证券的价格并没有反映所有信息，存在着定价错误的证券；市场的运动趋势和证券价格的变化方向在一定程度上可以预测。被动管理基金实施消极的管理策略，认为市场是有效的，证券的价格反映了所有信息（包括内部信息），不存在定价错误的证券；市场的运动趋势和证券价格的变化方向不可以预测；个人无法战胜市场，在长期中不能获得超过其承担的风险水平之上的超额收益。 68、 ）是指通常在一个母基金下再设立若干子基金，基金的各个子基金独立进行投资决策， 最大特点是在 基金内部可以为投资者提供多种投资选择，投资者可以根据市场行情变化和自 身投资需求的改变，在基金中随时转换。 A 基金的基金 B 对冲基金 C 离岸基金 D 伞形基金 答案： D 解析：伞形基金的定义所谓伞形基金，也称“伞子基金”或“伞子结构基金”。它是基金管 理公司设立的一种基金组织形式。通常情况下，该类基金是发起人根据一份总的基金招募书， 设立多只之间可以根据规定的程序及费率进行转换的基金，即一个母基金之下再设立若干子 基金，如债券、指数和股票基金等等。 69、根据开放式证券投资基金试点办法， 基金管理费按前一日基金资产净值的（ ）计提。 A0.5% B1% C1.5% D1.8% 答案： C 解析：基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率计提。 70、关于夫妻财产约定的表述，（）正确。 A 夫妻财产约定只能对婚后双方或者一方所的财产进行约定 B 夫妻财产约定只能采取书面形式 C 夫妻财产约定应当进行公证，否则无效 D 夫妻进行财产约定的时间只能在婚后 答案： B 解析：夫妻对财产产权的约定，可以是针对婚前财产所作的约定，也可以是针对婚后在婚姻 关系存续期间取得的财产而做 出的约定。夫妻财产约定应当以书面的形式，如果没有采用书 面形式，一旦发生纠纷就会被认定为没有约定。所谓书面形式包括协议书、信件和数据电文 （包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件）等可以明确地表现所载内容的形式。 二、案例选择题 案例一：随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的 同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹集儿子的高等教育费 用。韩女士的儿子今年八岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计 18 岁开始读大学。 由于对高等教育不太了解，同 时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向 理财规划师咨询。 根据案例一回答 7180 题 71、理财规划师在为韩女士作规划之前，对韩女士家庭的财务信息和非财务信息进行询问。 一下各项中，理财规划师不应涉及的事（ ） A 韩女士家庭是否为单亲家庭 B 韩女士是否希望他的儿子出国留学 C 韩女士的儿子有哪些爱好特长 D 韩女士同事的子女高等教育金筹集计划 答案： D 解析：韩女士同事的子女高等教育金筹集计划不属于韩女士家庭理财规划的内容 。 72、韩女士得知，除家庭自身收入来源外，读大学还可以申请 个人贷款。在以下各种贷款中， （ ）最容易取得。 A 学校经办的学生贷款 B 国家助学贷款 C 一般商业性贷款 D 出国留学贷款 答案： C 解析：一般性商业贷款的申请条件是：必须有符合条件的信用担保，贷款人为当地居民。相 比较其他种类的助学贷款也是最容易取得。 73、目前大多数银行都开展了教育储蓄业务，理财规划师向韩女士介绍，教育储蓄也有缺点， 如（ ）就不能通过教育储蓄实现。 A 规避利息税 B 规避随时本金的风险 C 规避家庭财务危机 D 获得高于活期存款 的收益 规避家庭财务危机不能通过教育储蓄实现，但通过子女教育信托的方式可以达到规避家庭财 务危机的目的。 74、韩女士了解到，教育储蓄是国家特设的储蓄项目，对其取得的利息有一定的优惠政策， 并以（ ）方式计息。 A 零存整取 B 定活两便 C 整存零取 D 整存整取 答案： D 解析：教育储蓄 50 元起存，每户本金最高限额为 2 万元。 1 年期、 3 年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息； 6 年期按开户日 5 年期整存整取定期储蓄存款利率计息。 75、理财规划师告 诉韩女士，由于教育储蓄的一些缺点，导致不能完全依赖教育储蓄解决子 女高等教育费用。理财规划师建议韩女士可以考虑购买部分教育报保险。与教育储蓄相比， 教育保险最大的优点是（ ） A 客户范围广泛 B 流动性强 C 投保人出意外保费可豁免 D 获得免税的好处 答案： C 解析：考察要点为教育储蓄的优点。与教育储蓄相比，教育保险具有范围广、可分红、强制 储蓄以及特定情况下保费可豁免等优点。特别是投保人出意外保费可豁免这一条款对孩子来 说非常重要，也正因如此，它与银行储蓄就有了本质的区 别，可视为教育保险的特有优势。 76、以下关于教育保险的说法中，（ ）错误。 A 有些教育保险可分红，所以这类保险买的越多越好 B 教育保险具有强制储蓄的功能 C 一旦银行升息，参照银行存看利率设定的险种的现金回报率将低于现行银行存款利率 D 保险金额越高，每年需要交付的保费也就越多 答案： A 解析：虽然有些教育保险可以分红，但也不宜多买，适合孩子的需求就够了。因为保险金额 越高，每年需要缴付的保险费也就越多。有的保险产品的回报率是参照购买时银行存款利率 设定的，一旦银行升息，这些险种的现金回报率将低于银行 存款。因此，投保人在选择教育 保险产品的同时，还有考察产品收益是不是受银行储蓄存款利率变动的影响。 77、能从小培养客户子女理财观念的教育规划工具是（ ） A 教育储蓄 B 公司债券 C 大盘支出基金 D 子女教育信托 答案： D 解析：设立子女教育信托具有多方面的积极意义体现在： 1.鼓励子女努力奋斗； 2.防止子女 养成不良嗜好； 3.从小培养理财观念； 4.规避家庭财务危机； 5.专业理财管理。 78、理财规划师在为韩女士确定子女教育目标时，询问了韩女士的家庭财务及非财务状况， 并详细分析了韩 女士的儿子就读普通大学还是艺术院校，是在国内上学还是出国留学，出国 留学是去公立大学还是私立大学等队还女士家庭支出造成的不同影响，建议韩女士根据自己 家庭的情况给儿子设定教育目标。这符合（ ）原则。 A 理财目标的设定要切合实际，角度宽松 B 教育规划缺乏时间弹性，应提前规划 C 充分利用定期定额计划来实现子女教育基金的准备 D 投资时注意以稳健投资为主，不宜太冒风险 答案： A 解析：理财规划师在帮助客户为其子女设定最终教育目标时，应充分考虑孩子自身的特点， 并结合客户家庭的实际经济情况、风险承受能力设定理 财目标。比如是上普通大学还是艺术 院校，是在国内上学还是出国留学，出国留学是去公立大学还是私立大学等。 79、目前大学学费平均每年为 5000 元，假设学费平均上涨率为每年 5%, 那么韩女士的儿子读大学是学费平均每年约为（ ）。 A7500 B8100 C30000 D32400 答案： B 解析：韩女士的儿子现 8 岁，距 18 岁时上大学还有 10 年 计算过程， PV=5000 N=10 I/Y=5 PMT=0 CPT FV=-8144.47 80、考虑到大学四年学费家生活费对于韩女士家 庭而言是不小的负担，因此理财规划师建议 韩女士采用定期定投的方式为儿子准备大学学费。应为定期定投的好处在于（ ） A 可以强制储蓄，并且每期负担不会太重 B 可以最大限度的规避投资风险 C 各期收益是确定的 D 在所有投资方式中，定期定投获得的收益率最高 答案： A 解析：考察要点为定期定投积累教育金的优势在于强制储蓄，并且每期负担不会太高。 案例二：李女士眼光独到，几年前就看到了房价的上涨趋势，并于 2003 年 1 月在某海滨城市购买家庭第二套普通住房用于投资。李女士在购得住房后又将其出租 ,每月还能获得一些租金。购房的房款共计 60 万元。李女士从银行贷款，首付两成。在贷款的过程中采取等额本息还款法，打算 20 年还清（假设贷款利率固定为 6%）。李女士在还款四年后将住房转售，由于海滨城市房价上升较快，售价 90 万元。李女士获利不菲。 根据案例二回答 8188 题（计算结果保留到整数位）。 81、李女士每月的还款额为（ ）。 A3439 元 B2345 元 C 3193 元 D2531 元 答案： A 解析：房屋总价款 60 万，贷款 8 成，贷款额为 48 万。 计算过程， PV=480000 N=20*12 I/Y=6/12 FV=0 CPT PMT=-3439 82、李女士第一个月所还利息约为（ ）。 A2700 元 B2100 元 C1200 元 D2400 元 答案： D 83、在 2007 年 1 月，也就是在购房的四年后，李女士想提前还款，则李女士在还款四年后还有（ ）本金没有还。 A108865 元 B423799 元 C56200 元 D47418 元 答案： B 84、李女士在这四年里还了（ ）利息。 A108865 元 B 423799 元 C56200 元 D47418 元 答案： A 解析：计算过程， PV=480000 N=20*12 I/Y=6/12 FV=0 CPT PMT=-3438.87 ND 85、若李女士四年后将该房产以 90 万元的价格出售，则按照国家规定应当缴纳的营业税为 （ ）。 A45000 元 B27000 元 C9000 元 D20000 元 答案： A 解析：根据国家对个人转让房地产营业税政策，自 2006 年 6 月 1 日期，对个人购买住房不足 5 年转手交易的，销售时 按其取得的售房收入全额征收营业税。由于李女士在购房四年后出售，那么，应缴纳营业税 =90 万 *5%=45000 元。 86、李女士转让 90 万元的住房，与买方签订住房买卖合同，应缴纳的印花税为（ ） A270 元 B 450 元 C 900 元 D1000 元 答案： B 解析：对商品房销售合同按照产权转让书据征收印花税适用税率为 0.5那么，李女士应缴 纳的印花税 =90 万 *0.5 =450 元 87、按照国家规定，李女士转让住房取得所得，应当缴纳个人所得税。当地对李女士以核定 征收办法按照住房转让收入的 1%计算个人所得税，则李女士需要缴纳的个人所得税的数额 为（ ）。 A9000 元 B3000 元 C2400 元 D1000 元 答案： A 解析：根据当地对李女士以核定征收办法按照住房转让收入的 1%计算个人所得税，则李女 士需要缴纳的个人所得税的数额为 90 万 *1%=9000 元 88、购买此 90 万元住房的个人应缴纳的契税为（ ）（个人购买自用普通住宅，减半征收 契税；契税税率为 3%）。 A59000 元 B30000 元 C27000 元 D13500 元 答案： D 解析：注意个人购买自用普通住宅，减半征收契税，契税税率为 3%，则应缴纳的契税为 90 万 *3%/2=13500 元 案例三：理财规划师在为客户进行风险管理和保险规划时，人身保险险种的选择是至关重要 的。某客户就人身保险合同条款向理财规划师咨询。 根据案例三回答 8994 题。 89、客户清楚“不可抗辩条款”是对自身利益的保护，但保险合同通常具有可抗辩期，时间 期限为（ ）。 A 合同订立的最初一年 B 合同订立的最初两年 C 客户制定的任意一年 D 客户指定的任意两年 答案： B 解析：不可抗辩条款是指在被保险人生存期间，自保险合同生效之日起满两年后，除非投保 人停止缴纳续期保险费，保险人将不得以投保人在投保时的误告、漏告和隐瞒事实等为由， 主张合同无效或拒绝给付保险金。合同订立的头两年为可抗辩期。 90、客户询问如在保单宽限期内未及时缴纳保险费，则（ ）。 A 合同完全有效 B 合同部分有效 C 合同完全失效 D 合同效力中止 答案： A 解析：在宽限期内，即使未缴纳保险费，合同仍然具有效力；超过宽限期，保险合同效力中 止。 91、 客户询问“保单转让条款”相关规定，如果受益人为不可变更的受益人，则（ ） A 保单不能够转让 B 需要取消“受益人条款”，再行转让 C 需要先经受益人同意，再行转让 D 保单可转让且不受影响 答案： C 解析：对于不可变更的受益人，未经受益人的同意保单不能转让。 92、投保人可选择的保险金给付方式通常不包括（ ） A 定期收入方式 B 定额收入方式 C 利息收入方式 D 本金收入方式 答案： D 解析：保单通常有可供投保人自由选择的给付方式，由投保人根据 需要选择。通常有以下几 种：一次性给付现金方式、利息收入方式、定期收入方式、定额收入方式、终身收入方式。 93、客户询问享有保单现金价值，不因保单效力的变化而丧失的为（ ） A 保单所有人 B 投保人 C 被保险人 D 保单受益人 答案： A 解析：根据不丧失价值条款规定，保单所有人享有保单现金价值的权利，不因保单效力的变 化而丧失。 94、客户询问如果第一受益人与被保险人同时意外死亡，不能证明死亡时间，投保人为不同 被保险人和第一受益人的第三人，则（ ） A 推定被保险人先死 B 推定第一受益人先死 C 不进行推定，保险合同无法理赔 D 投保人重新指定受益人 答案： B 解析：根据规定如果第一受益人与被保险人同时意外死亡，不能证明死亡时间，投保人为不 同被保险人和第一受益人的第三人，则推定第一受益人先死亡。 案例四：联科集团是北京市一家发展迅速的高科技企业，为了使职工更大程度的参与企业管 理和企业分配，增强职工的凝聚力和向心力，鼓励职工爱岗敬业，在企业长期工作，公司老 板张总计划制定年金计划，但是对于年金不是很了解，理财规划就相关问题进行了解释。 根据案例四回 答 95100 题 95、企业年金是由企业雇主为本企业职工举办的一种补充养老保险计划。张总向理财规划师 解释了一下自己希望举办企业年金的原因，其中不可能包括（ ） A 吸引和保留有用的人才 B 增强企业凝聚力 C 政府相关文件的强制性规定 D 享受政府的税收优惠 答案： C 解析：考察要点为企业年金的性质及特点。 企业年金往往由雇主根据法律法规、集体谈判结果或自愿原则建立，政府参与较少，但会给 予一定的税收优惠政策。 96、理财规划师给张总详细地介绍了企业年金的特征，其中不包括（ ） A 非盈利性 B 企业行为 C 政府鼓励 D 企业缴费部分全额税前列支 答案： C 解析：考察要点为企业年金的特征包括 ： 1.非营利性； 2.企业行为； 3.政府鼓励； 4.市场化运营。 97、理财规划师向张总介绍时，在我国企业年金交费由（）来负担 A 企业 B 政府和企业 C 政府和个人 D 企业和个人 答案： D 解析：考察要点为在我国企业年金的供款缴费主体。 98、根据国家规定，企业年金的具体负担情况时 ( ) A 企业完全负担 B 政府和企业各负一半 C 企业负担员工工 资的 20%,个人负担工资的 8% D 企业交费不超过本企业上年度职工工资总额的 1/12，企业和职工个人缴费合计一般不超过企业上年度职工工资总额的 1/6 答案： D 解析：企业交费不超过本企业上年度职工工资总额的 1/12，企业和职工个人缴费合计一般 不超过企业上年度职工工资总额的 1/6。我国企业年金的管理办法主要是控制企业和个人总 的缴费规模，但并不要求企业比员工多缴纳费用。 99、根据国家规定，我国企业年金的领取时间为（ ） A65 岁 B45 岁 C 国家统一规定的法定退休年龄 D 企业自主决定 答案： C 解析：考察要点为我国企业年金的领取时间。职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金。职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取资金。 100、根据国家规定，企业年金采取（ ）方式进行 A 完全基金式 B 部分基金式 C 现收县付制 D 统筹账户制 答案： A 解析：考察要点为我国企业年金的积累方式。 2007年 11月 一、单项选择题（ l 70 题，每题 1 分，共 70 分。每小题只有一个最怡当的答皇，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑） 1 、詹先生打算为儿子准备大学教育基金，现在离詹先生儿子上大学还有 12 年，目前上大学包括出国留学的总花费（学费加食宿费等）约为 100 万元，且每年涨幅为 5 。则每年至少需要投入（）资金于年报酬率为 10 的股票型基金，才可在 12 年后足额准备出这笔资金（取最接近金额）。 ( A ) 6 . 3 万元（ B ) 7 . 4 万元 ( C ) 8 . 9 万元（ D ) 8 . 4 万元 2 、在为客户进行子女教育规划时，理财规划师要根据（）来评估未来教育费用并决定 客户每月必须投资的金额。 ( A ）子女目前的教育情况和学习能力 ( B ）目前大学收费信息和未来通货膨胀趋势 ( C ）家庭目前收入情况和未来支出预算 ( D ）子女届时打工收入和子女学习意愿 3 、面对目前越来越热的“出国潮”，许太太也有些动心，但又不能准确判断孩子出国留学是否值得。对此，许太太应考虑（）因素对出国留学的影响。 I 每年留学费用开销 读书的机会成本 深造回国后的薪资差异 IV 预计深造的时间 ( A ) I 、 IV ( B ) I 、 、 IV ( C ) I 、 、 IV ( D ) I 、 、 、 IV 4、 小张有一笔 30 万元存款，他打算以这笔资金作为购房的首付款。如果银行的房屋贷款可贷款 7 成，那么小罗最多可以购买房子的总价值为（）。 ( A ) 50 万元（ B ) 60 万元 ( C ) 70 万元（ D ) 100 万元 5 、刘云预计其子 10 年后上大学，届时需学费 50 万元，刘云每年投资 4 万元于年投资报酬率 6 的平衡型基金，则 10 年后刘云筹备的学费（）。 A ）够，还多约 272 万元 （ B ）够，还多约 0 . 7 万元 C ）不 够，还少约 2 . 72 万元 （ D ）不够，还少约。 7 万元 6 、有关子女教育规划，下列叙述错误的是（）。 ( A ）教育规划具有弹性小的特点，因此子女教育计划应较家庭其他计划优先考虑 ( B ）由于利息税降低，教育储蓄优势变小 ( C ）不同的家庭类型在制定子女教育规划方案时差异不大 ( D ）若经济能力不许可，子女教育规划应首先满足子女的基本教育需求，然后再考虑追求更高学位的需求 7 、张小姐于 2007 年 11 月旧存入一年期定期存款 1 0000 元，则 1 年之后张小姐可以拿到利息（注： 假定一年期整存整取的年利率为 3 . 87 % ，利息税税率为 5 % ) ( ）。 ( A ) 367 . 65 元 （ B ) 387 元 ( C ) 1 , 0367 . 65 元 （ D ) 5 , 226 元 8 、如果上官夫妇现在每月平均花费 2000 元，则上官夫妇用于现金规划的资产幅度为（ ) 是合适的。 ( A ) 2 , 000 一 3 , 000 元 （ B ) 6 , 000 一 12 , 000 元 ( C ) 12 , 000 ? 24 , 000 元 （ D ) 18 , 000 一 36 , 000 元 9 、黄先生于 2007 年 12 月份存入三年期定期存款 20000 元，则 3 年之后黄先生可以拿到的税后利息为（）。（注：利息税率 5 % ，三年期整存整取的年利率为 5 . 22 % ) ( A ) 1 , 044 元 （ B ) 3 , 132 元 ( C ) 2 , 975 . 4 元 （ D ) 991 . 8 元 10 、流动性与收益性是评价金融资产的重要指标，下列说法不正确的是（）。 ( A ）通常来说流动性与收益性成反方 向变化 ( B ）现金及现金等价物的流动性较强，因此其收益率也相对较低 ( C ）由于货币时间价值的存在，持有收益率较低的现金及现金等价物的同时也就意味着丧失了持有收益率较高的投资品种的货币时间价值 ( D ）对于金融资产，通常来说其流动性与其收益率是成同方向变化的 11 、下列不属于现金等价物的是（）。 ( A ）活期储蓄 （ B ）货币市场基金 ( C ）各类银行存款 （ D ）股票型基金 12 、李女士有一笔 25 万元的存款，她打算以这笔资金作为购屋的首付款。如果银行的房屋贷款可贷款 7 成，那 么李女士最多可以购买总价值为（）的房子。 ( A ) 357 , 000 元 （ B ) 600 , 000 元 ( C ) 700 , 000 元 （ D ) 833 , 333 元 13 、赵先生目前有大概 15 万元的银行存款，他打算将这部分存款投资到年收益率 6 的产品中，则这 15 万元在巧年后会变成（）。 ( A ) 359 , 484 元 （ B ) 75 , 330 元 ( C ) 234 , 330 元 （ D ) 235 , 000 元 14 、小孙贷款买房，但是不知贷款 额度保持在什么样的水平上适宜，对此，理财规划师告诉小孙：房屋月供款占借款人税前月总收入的比率适宜的范围为（）之间。 ( A ) 25 到 30 % ( B ) 50 到 60 % ( C ) 70 到 80 % ( D ) 809 石到 90 % 15、对于购房行为，理财规划师应当提出相应的建议，下列不正确的一项是（）。 ( A ）应当量力而行 （ B ）应一次到位 ( C ）需要考虑住房环境 （ D ）需要考虑住房面积 16 、在稳定的房地产市场供求状况之下，面积和（）共同决定了房价的 高低。 ( A ）讨价还价的能力 （ B ）开发商的名气 ( C ）银行贷款利率的高低 （ D ）区位 资料一：王先生三年前购买了一套住房，从银行贷了 40 万元的房款，贷款期限巧年，假设贷款利率为 7 % ，王先生贷款时采取等额本 息 还款法。 根据资料，请回答下列 17 ? 21 题。 17 、王先生每月应还款的额度为（）。 ( A ) 1 , 234 元 （ B ) 1 , 100 元 ( C ) 2825 元 （ D ) 3 , 595 元 18 、王先生第一个月偿还的本金为（）。 ( A ) 398 , 738 元 （ B ) l , 262 元 ( C ) 2 , 333 元 （ D ) 4 , 250 元 19、王先生第一个月还了（）利息 . A)2 , 800 元 （ B ) l , 262 元 C ) 2,333 元 （ D ) 4 , 250 元 20、王先生还了 2 年贷款后，还有（）本金没有还 . ( A ) 367 , 591 元 （ B ) 32 , 409 元 ( C ) 53 , 879 ( D ) 3 , 303 元 21 、王先生在前两年一共还了（）本金。 ( A ) 367 , 591 元 （ B ) 32 , 409 元 ( C ) 53 , 879 元 （ D ) 3 , 303 元 22 、在进行任何一项投资之前，首先要了解其交易规则，下列关于股票交易规则的描述正确的是 ( ）。 ( A ）在连续竞价阶段，撮合系统将按时间优先、价格优先的原则进行自动撮合 ( B ）每个交易日的 9 ： 00 至 9 : 25 为集合竟价时间，客户可以委托 ( C ）股票当日的开盘价即为上一交易日的收盘价 ( D ）股票当天的交易价格采取涨跌幅限制，若某股票的开盘价为 10 元，则该股票的当天的最高价格为 11 元，最低价格为 9 元 23 、交易所会根据不同的情况在股票名称上加以提示，下列表述正确的是（）。 ( A ）若股票名称前加“ ST ”字样，说明股票己经连续三年亏损 ( B ）若股票名称前加“ XR ”字样，说明当天为股票的除息日 ( C ）若股票名称前加“ XD ”字样，说明当天为股票的除权日 ( O ）若股票名称前加“ S ”字样，说明股票还未进行股权分置改革 24 、商业银行通常充当证券投资基金的（）。 ( A ）受托入 （ B ）托管人 ( C ）监督人 （ D ）管理人 25 、下列关于封闭式基金和开放式基金的说法中正确的是（）。 ( A ）封闭式基金规模固定，期限不固定，而开放式基金的规模不固定，期限固定 ( B ）封闭式基金在交易所交易，开放式基金在证券公司、基金公司、银行等都可交易 ( C ）封闭式基金不需要基金经理，而开放式基金都有基金经理 ( D ）封闭式基金都是股票型基金 26 、 E T F 与 LOF 都属于创新型基金，下列关于这两者的说法正确的是（）。 （ A） ETF 与 LOF 都是指数型基金，是一种被动型投资方式 ( B ) ETF 在证券交易所 交易，而 LOF 只能在银行交易 ( C ) ETF 可以做套利交易，而 LOF 不可以做套利交易 ( D ) ETF 在一级市场上申购，起点高，只适合于大型机构投资者和高端个人投资者 27 、外汇市场是世界上最大的金融市场，下列关于外汇市场的说法不正确的是（）。 ( A ）外汇交易中，交易品种相对较少 ( B ）外汇市场一周七天都进行交易 ( C ）外汇市场由于成交量大，不容易被操纵 ( D ）投资外汇对于投资者的技术要求和知识要求比较低 28 、列关于资产支持证券的说法中正确的是（）。 ( A ）资产 支持证券没有到期期限 ( B ）资产支持证券是企业融资的一种手段任何企业都可以发行资产支持证券 ( C ）资产支持证券能够解决企业的现金流问题，转移一定的风险 ( D ）我国口前还没有资产支持证券产品 29 、基金的分红和拆分总是能在市场上掀起一股风潮，下列对于基金分红和拆分的说法正确的是 ( ) ( A ）基金公司为了吸引投资者，就算当年亏损，也可以分红 ( B ）分红和拆分都能将基金净值降低 ( C ）封闭式基金在当年的收益弥补往年的亏损之后还有盈余的，当年至少分红一次 ( D ）基金分红和拆分对投资者 是一件好事，说明公司业绩非常好 30 、王先生准备购买债券，这是王先生第一次购买债券，于是电话咨询了理财规划师，理财规划师的下列回答中不正确的（ ) ( A ）如果购买的是记账式国债，则可以去交易所购买，也可以去银行购买 ( B ）如果购买的债券为实物债券，可以在交易所购买 ( C ）如果购买的是凭证式国债，可以到代销的银行柜台购买 ( D ）凭证式国债每月定期发行 31 、下面对基金中的基金的说法正确的是（）。 ( A ）基金中的基金的主要投资对象为股票 ( B ）目前我国市场上还没有以基金为投资对象的金融 产品 ( C ）基金中的基金成本比普通基金低 ( D ）基金中的基金由于经过双重的筛选，因此风险相对低 32 、上海、深圳证券交易所的股票交易采取的是（）。 ( A ）集合竞价交易方式 ( B ）连续竞价交易方式 ( C ）询价交易方式 ( D ）集合竞价交易方式和连续竞价交易方式都存在 33 、下列关于配股的说法不正确的一项是（）。 ( A ）配股是上市公司发行新股的方式之一 ( B ）公司配股时，任何人可以都购买 ( C ）配股缴款期过后，配股无法补办，视同股东自动放弃配股权利 ( D ）公司配股后，需 要除权 34 、下列不属于固定收益证券的是（ ) 。 ( A ）债券 （ B ）优先股 ( C ）资产支持证券 （ D ）基金 35 、某股票的股票股利分配方案为 10 送 3 股，除权前的市场价格为 68 元，则除权后的价格为 ( ）。 ( A ) 5.23 元 （ B ) 5.60 元 ( C ) 6.60 元 （ D ) 6 .80 元 36 、关于信托受益人的说法中错误的是（）。 ( A ）受益人可以是委托人自己 ( B ）一个信托的受益人只能是一人 ( C ）受益人由委托人指定 ( D ）信托成立 后，委托人不再享有信托财产的所有权 37 、某投资者投资了在上海证券交易所交易的某企业债券，不属于该类债券风险的是（）。 ( A ）利率风险 （ B ）信用风险 ( C ）通货膨胀风险 （ D ）汇率风险 38 、对于参与新股申购的资金，市场代般会保护其基本的权益，申购资金可以获得（）。 ( A ) 7 天通知存款收益率 （ B ）银行同期活期存款利率 ( C ) 7 天国债券回购利率 （ D ）银行间隔夜拆借利率 39 、 下 列关于银行理财产品的说法中不正确的是（）。 ( A ）银行理财产品的收益很高 ( B ）银行理财产品的期限通常不长 ( C ）银行理财产品的流动性不强 ( D ）银行理财产品的投资起点通常比开放式基金高 40 、冰冰今年 8 岁，她不能实施（）行为。 ( A ）接受继承 （ B ）行使继承权 ( C ）订立遗嘱 （ D ）以上三项 41 、立遗嘱人应当到（）办理遗嘱公证。 ( A ）遗嘱行为发生地 （ B ）遗嘱人住所地 ( C ）遗嘱行为发生地和遗嘱人住所地 （ D ）遗嘱行为发生地或遗嘱人住所地 42 、（）不属于共同共有。 ( A ）婚后出版，离婚后获得的出版费 （ B ）家族共有企业 ( C ）尚未分割的遗产 （ D ）甲乙凑钱购买的数码相机 43 、到 2007 年，王先生己经工作了 18 年，根据 国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定 （国发 1997 26 号），他应当属于（）。 ( A ）新人 （ B ）老人 ( C ）中人 （ D ）少人 44 、做实个人账户的意义不包括（）。 ( A ）有利于实现养老保险的可持续发展 ( B ）有利于实现现收现付的制度模式 ( C ）有利于应付人口老龄化的挑战 ( D ）有利于促进劳动力流 动 45 、按照国务院 2005 年 12 月发布 关于完善企业职工基本养老保险制度的决定 ，改革后城镇企业职工基本养老保险的缴费总比例为（）。 ( A ) 20 % ( B ) 15 % （ C ） 28 % ( D ) 25 % 46 、企业举办补充年金计划可以采取不同的做法，其中企业直接承担向本企业退休职工支付年金责任的方 式是（）。 ( A ）直接承付 ( B ）对外投保 ( C ）建立养老基金 ( D ）企业年金 47 、企业年金计划的举办方式中，企业代表职工与保险公司 签订保险合同，企业职工的养老责任由保险公司承担的方式属于（）方式。 ( A ）直接承付 （ B ）对外投保 ( C ）建立养老基金 （ D ）企业年金 48 、企业参加一个具有独立法人资格的养老基金会来办理其养老金计划，这是企业年金计划举办方式中的 ( ）。 ( A ）直接承付方式 ( C ）建立养老基金方式 ( B ）对外投保方式 ( D ）企业年金方式 49 、即期的缴费一部分用于支付当年的养老保险金的开支，一部分用于为受保人建立养老储备基金，这种养老保险模式是（） ( A ）部分基金式 ( C ）储蓄制 ( B ）完全积累制 ( D ）现收现付制 50 、我国的企业年金基金实行（ ) ，所需费用由企业和职工个人共同缴纳，企业和个人的缴费以及企业年金基金的投资运营收益都要计入企业年金个人账户。 ( A ）完全积累制 （ B ）部分积累制 ( C ）现收现付制 （ D ）积累制 51 、企业年金不仅仅由有企业和职工个人共同缴纳，而且缴费金额也有一定限制，某企业上年度职工工资总额为 600 万元，则根据我国劳动和社会保障部颁发的 企业年金试行办法 规定，企业和职工个人缴费合计不超（ ) ( A ) 125 万元 （ B ) 100 万元 ( C ) 150 万元 （ D ) 170 万元 52 、国务院 2005 年 12 月发布 关于完善企业职工基本养老保险制度的决定 的主要任务有十项，有关这些任务说法错误的是（）。 ( A ）继续确保基本养老金按时足额发放 ( B ）改革基本养老金计发办法，建立参保缴费的激励约束机制 ( C ）逐步做实个人账户，真正实现由部分积累制向现收现付制的转变 ( D ）积极发展企业年金，建立多层次的养老保障体系 53、下列选项中（）不适宜作为风险管理 的目标。 ( A ）减少损失 （ B ）降低事故发生概率 ( C ）杜绝风险发生 （ D ）实现企业财务的稳定性 54 、下列选项中不属于商业保险范畴的是（） ( A ）住院补贴 ( B ）履约保险 ( C ）失业救济 ( D ）子女教育金保险 55、 ( )是以被保险人在规定时期内内死亡为条件，而由保险人给付保险金的一种人寿保 ( A ) 两全保险 ( B ）万能寿险 ( C ) 定期保险 ( D ）终身人寿保险 56 、小保单的法律效力与保险单相同，但若小保单的内容与正式保单的内容相抵触 的，以（）为准。 ( A ）保险单 （ B ）小保单 ( C ）保险凭证的特约条款 （ D ）暂保单 57 、人寿保险中的被保险人是（）。 （人）自然人 （ B ）法人 ( C ）成年人 （ D ）自然人或法人 58 、保险合同成立后，保险人向投保人签发的正式书面凭证叫做（） A ）暂保单 C ）投保单 ( B ）保险凭证 ( D ）保险单 59 、可保风险的条件之一是（）。 ( A ）必须是投机类风险 ( B ）必须具有确定性 ( C ）必须使少量标的同时遭受损失 ( D ）正 常情况下不能使大多数的保险对象同时遭受损失 60 、人身意外伤害保险合同的被保险人外出爬山不幸摔伤，因伤势较重无法行走，卧在湿地上等待救助，结果由于感冒引发肺炎井最终因肺炎致死。在此事件中，被保险人死亡的近因是 ( ）。 ( A ）爬山发生意外 ( C ）感冒 ( B ）着凉 ( D ）肺炎 61 、某企业以 500 万元的固定资产价值为投保对象，向甲保险公司投保了 250 万元的财产险，同时该企业又以同样的固定资产向乙保险公司投保 500 万元财产险。则该企业的保险方式属于 ( ）。 ( A ）原保险 （ B ）再保险 ( C ）共同保险 （ D ）重复保险 62 、在普通人寿险中，有规则、定期向被保险人给付保险金的生存保险称为（）。 ( A ）投资连结险 （ B ）万能保险 ( C ）分红保险 （ D ）年金保险 63 、投保人向保险人申请订立保险合同的书面要约叫做（）。 ( A ）暂保单 （ B ）保险凭证 ( C ）投保单 （ D ）保险单 64 、保单持有人无需提供新的可保性说明，就可以在规定的时间重新购买一份一定保额的与原来同样的保险，这一条款被称为（）。 ( A ）保证可保性附加条款 （ B ）免缴保费条款 ( C ）意外死亡给付附加条款 （ D ）不丧失价值条款 65 、以下不属于补偿原则相关规定的是（）。 ( A ）以被保险人的实际损失为限 （ B ）以投保人的保险金额为限 ( C ）以保险责任范围内的损失发生为前提 （ D ）以保险标的物的价值为限 66 、保险合同中的附加险条款是（）的条款。 ( A ）由被保险人与投保人协商制定 ( B ）可以独立承保 ( C ）投保入或被保险人就特定事项担保 ( D ）不能独立承保，只能作为主险条款的扩展或延伸 67 、假设美国纽约的存款利率 为 6 % ，中国的存款利率为 4 % ，则人们可以将资金从中国转存入伦敦，如果汇率不发生变化，则可多获得 3 的利息收入，这种交易方式叫做（）。 ( A ）远期交易 （ B ）择期交易 ( C ）掉期交易 （ D ）套利交易 资料：蒋先生的女儿，目前刚读初中。但考虑到高等教育费用较高，他们一家想现在就开始为儿子准备大学及出国留学的费用。为了及早准备教育费用，蒋先生向理财规划师咨询相关问题。根据资料回答 68 70 题。 68 、理财规划师建议蒋先生在筹集教育资金时首先应考虑的是（）。 ( A ）获 得高收益（ B ）利率变动的风险 ( C ）投资的安全性（ D ）人民币升值问题 69 、蒋先生向理财规划师询问教育储蓄的相关问题，得知教育储蓄每月最低起存额为 ( ( A )50 元 ( B ) 100 元 ( C ) 200 元 ( D ) 500 元 70 、蒋先生准备以现有资金作为启动资金，为准备儿子的教育费用进行投资则以下投资组合中最为合理的是（ ) . ( A ) 80 股票， 20 债券型基金 ( B ) 60 股票， 30 股票型基金， 10 国债 ( C ) 50 货币型基金， 50 定期存款 ( D ) 30 股票型基金， 40 分红险， 30 债券型基金 二、案例选择题（ 71 100 题，每题 1 分，共 30 分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑） 案例一：段先生为某国有大型企业员工，去年 9 月份，段先生在某小区买了一处住宅，房屋总价 70 万元，贷款 40 万。段先生听说等额本金法下还款利息较少，遂按照等额本金的方法贷款 20 年，按月还款，假设贷款年利率为 7 。 根据案例一回答 71 75 题。 71 、段先生每个月所还的本金为 ）。 ( A ) 1,667 元 （ B ) 2,667 元 ( C ) 3,667 元 （ D ) 4,667 元 72 、段先生第一个月所还利息为（）。 ( A ) l,690 元 （ B ) l,790 元 ( C ) l,333 元 （ D ) 2,333 元 73 、段先生第二个月所还的本息额为（）。 ( A ) l,690 元 （ B ) 2,790 元 ( C ) 4,890 元 （ D ) 3,991 元 74 、段先生第一年所还利息之和为（）。 ( A ) 17,300 元 （ B ) 27,300 元 ( C ) 37,300 元 （ D ) 47,300 元 75 、段先生如果按照这种方法将所有款项还清，不考虑货币时间价值，则所还利息总额为( ）。 ( A ) 281,127 元 （ B ) 181,160 元 ( C ) 381 ,160 元 （ D ) 481,160 元 案例二：李志和妻子胡丽 2005 年 8 月 5 日出行遭遇车祸，李志当场死亡，胡丽送往医院抢救无效后去世。夫妇俩生前居住的房子价值人民币 50 万元。李志遗有伤残补助金 6 万元。胡丽 2002 年以个人名义在单位 集资入股获得收益 4 万元。李志夫妇有一个儿子李达，于 2001 年病故。李达和妻子马娜生育有一个儿子李飞，父亲去世后随母亲改嫁。李志夫妇年老体弱，一直由李志的表侄鲁鸣及改嫁儿媳马娜照顾。 根据案例二回答 76 82 题。 76 、李志的伤残补助金、胡丽的集资入股收益的性质为（）。 ( A ）伤残补助金和集资收益均为个人财产 ( B ）伤残补助金为个人财产，集资收益为夫妻共同财产 ( C ）伤残补助金为夫妻共同财产，集资收益为个人财产 ( D ）伤残补助金和集资收益均为夫妻共同财产 77 、下列关于鲁鸣身 份的说法， ( ）正确。 ( A ）鲁鸣是李志的法定继承人 ( B ）在特定条件下，鲁鸣可以作为遗赠受赠人 ( C ）在某种情形下，鲁鸣也可以作为遗嘱继承人 ( D ）在特定条件下，鲁鸣可以被视为法定继承人 78 、下列关于鲁鸣获得遗产的说法， ( ）正确。 ( A ）应当得到补偿，分配数额可以等于或大于法定继承人的继承份额 ( B ）应当获得补偿，分配数额应当小于法定继承人 ( C ）不可以获得补偿 ( D ）如其明知法定继承人分割遗产而未提出请求，即丧失遗产分配权 79、关于李飞， (）说法正确。 ( A ） 按照法律规定，李飞是李志的第二顺序继承人 ( B ）在本案例中，李飞不可以获利胡丽的遗产 ( C ）在本案例中，李飞可以代位继承李志的遗产 ( D ）在本案例中，李飞随母改嫁，与李志、胡丽没有法定身份关系 80 、关于马娜的说法， ( ) 正确。 ( A ) 马娜不能继承遗产，因为她不是李志夫妇的法定继承人 ( B ) 马娜可以继承遗产，因为她属于李志夫妇第二顺序继承人 ( C ) 马娜可以代其丈夫继承李志夫妇的遗产 ( D ) 马娜可以作为第一顺序继承人继承李志夫妇的遗产 81 、对理财规划师而言， ( ）对 分析该案例没有意义。 ( A ）了解李志夫妇的死亡时间 ( C ）了解李达的财产状况 ( B ）掌握李志夫妇的财产数额 ( D ）了解李达的死亡时间 82、下列关于李志夫妇财产继承的说法， ( ）正确。 A ）胡丽的遗产就是她与李志共同生活期间的个人财产部分 B ）对李志夫妇的财产继承中发生代位继承关系 C ）马娜再婚后所生子女也可以继承胡丽的财产 D ）鲁鸣可以转继承取得胡丽的遗产 案例三：所谓丁克家族是由英文“ dink ” （即“ Double Income No Kids” ）翻译而来，意指夫妇双方都有收 入，但是不愿意生育子女，不需为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有 30 年退休，估计退休后会生活 25 年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出 15 万元用于一年的生活支出。另外，假设退休后每年还有 5 万元的收入（为方便计算，假设收入出现在年初）。目前上官夫妇的房产价值 8 万元，房产价值的增长率为每年 7 % ，待退休时，上官夫妇准备将房产变卖，租房居住。为积累退休养老的基金，上官夫妇准备采取“定期定投” 的方式建立退休养老基金，同时构建了一个每年增长 7 的投资组合。根据案例，请回答 83 87 题。 83 、将退休后的支出折现至刚退休的时刻，其价值应该为（） ( A ) l,614,107 元 ( B )1,870,040 元 ( C ) l,748,037 元 （ D ） 2,999,093 元 84 、将退休后的收入折现至刚退休的时刻，其价值应该为（）。 ( A ) 968,464 元 ( C ) 4,976,839 元 ( B ) 623,467 元 ( D ) 4,399,093 元 85 、 目前的 8 万元的退休养老资金在退休后会变成 ( ）。 ( A ) 185731 元 ( C ) 976839 元 ( B ) 608980 元 ( D ) 399093 元 86 、考虑到退休后的收入及目前退休基金在 20 年的增值，夫妇俩还需要准备 ( ）退休资金。（注：从退休这一时点来看） ( A ) 444,912 元 ( B ) 637,593 元 ( C ) 5,790 元 ( D ) 369,093 元 87 、为弥补退休基金的缺口，如果采取“定期定投”的方法，夫妇俩每年还需往基金里投资（ ） ( A ) 3,909 元 ( B ) 6,750 元 ( C ) 543,839 元 ( D ) 9,093 元 案例四：时先生，现年 32 岁，某公司业务经理，年薪 5 万元。妻子冯女士，某公司文秘，年薪 4 万元。女儿两岁。二人己结婚三年，但积蓄不多，年结余大致在 2 万元左右，女儿马上要上幼儿园，预计支出会进一步增加。二人结婚时购置新房一套。除社保外，二人没有其他商业保险。根据案例四回答 88 96 题。 88 、时先生想投保一份寿险，从时先生的家庭财务状况分析，理财规划师应建议他购买（）。 ( A ）定期寿险（ B ）万能寿险 ( C ）变额寿险（ D ）终身寿险 89 、在以下保险产品中，时先生的购买优先顺序应为（）。 a 房屋火险 b 意外险 c 大病保险 d 家具盗抢险 ( A ) abcd ( B ) badc( C ) bcad ( D ) cbad 90 、时先生考虑尽早筹备女儿的高等教育费用，如果从保险的角度解决这一问题，理财规划师需要为家庭增加的保险产品为（）。 ( A ）孩子的意外伤害保险（ B ）孩子的教育储蓄保险（可豁免保费） ( C ）孩子的人寿保险（死亡保险） ( D ）孩子的健康保险 91 、如 果时先生为其女儿购买了一份健康险，并在保单上签字，则该份保险（）。 ( A ）无效，必须由其女儿亲自签名方生效 ( B ）无效，因不具备可保利益 ( C ）有效，因为父母可以代子女在保单上签字 ( D ）有效，因其女儿未成年，所以父母可以代子女在保单上签字 92 、冯女士投保了一份不含死亡保障的健康保险，则这份健康保险的标的是（）。 ( A ）冯女士的身体 （ B ）冯女士的生命 ( C ）冯女士的身体和生命 （ D ）冯女士的身体、生命和财产 93 、以下保险产品中，时先生的家庭保险规划中需要增加的最不 合适的是（）。 ( A ）财产保险 （ B ）冯女士的交通意外险 ( C ）冯女士的医疗险 （ D ）孩子的人寿保险 94 、冯女士希望自己意外身故不要给儿子成年以前的生活造成太大影响，因此决定购买一份寿险产品，则以下说法中（）正确。 ( A ）冯女士应为自己购买意外险产品，受益人为她自己 ( B ）冯女士应为自己购买寿险产品，受益人为她的儿子 ( C ）冯女士应为儿子购买寿险产品，受益人为冯女士 ( D ）冯女士应为儿子购买健康险产品，受益人为冯女士 95 、冯女士投保了一份寿险，合同中约定如果被保险人 生存至 70 岁以上，保险公司不予给付保险金，也不退还保费；如果冯女士在 70 岁以前身故，保险公司将给付受益人 100 万元保险金。则冯女士投保的这一寿险属于 ( ）。 ( A ）变额寿险 （ B ）定期死亡寿险 ( C ）两全寿险 (D ）生存保险 96 、冯女士购买了某人身保险产品，关于人身保险产品特点的叙述错误的是（）。 ( A ）保险标的具有不可估价性 ( B ）保险期限通常较短 ( C ）保险金额需要定额给付 ( D ）人身保险除提供一般的保险保障外，多数人身保险还具有储蓄性 案例五：老李 手中没有任何外汇，只有人民币，他通过证券公司开立了上海和深圳证券交易所的 A 股股东账户，他陆续投入了 100 万元于“ * STXX ”股票， 10 万元于记账式国债，平时为了打点这些投资，没有少费时间，可是收益还是不怎么样，另外老李经人介绍，投入了 40 万元在做外汇保证金交易。最近还有投资 B 股的计划，为了以后更好地进行投资，老李向理财专家咨询相关的问题。 根据案例，请回答 97 100 题。 97 、对于老李投资的股票，理财规划师的如下评价中不正确的是 ）。 ( A ）其投资的股票的风险较一般股票 要大 ( B ）其投资的股票的涨跌幅限制为 5 % ( C ）其投资的股票未来有可能恢复正常交易，在恢复正常交易之前，只允许侮周五交易 ( D ）交易所己经对该只股票进行了加强风险警示，作了“退市风险警示”的特别处理 98 、对于老李的情况如果要投资 B 股，则下列说法中正确的是（）。 ( A ) B 股是指外国公司在中国内地注册，在内地上市，以人民币标价，但是以外币购买的股票 ( B ）并不是所有的外币都可以购买 B 股，只有美元才能购买到 B 股 ( C ）老李由于手中没有外汇，因此不能投资 B 股 ( D ）老李若想投资 B 股，无需再去开户 99 、老李投资外汇保证金，理财规划师向老李介绍了外汇保证金交易的相关情况，他的说法正确的是（）。 ( A ）外汇保证金投资的风险跟股票投资的风险差不多 ( B ）国内的商业银行都开展了外汇保证金业务 ( C ）外汇保证金交易在所投资的外汇上涨和下跌时都有可能获利 （ D ）外汇保证金交易保证金比率越大，风险越大 100 、从老李自己配置的投资组合来看，对他的投资组合所承受的风险说法不正确的是 ( A ）组合中，记账式债券的风险是最低的 ( B ）整个投资组合所承 担的风险较高 ( C ）投资 B 股除面临股票投资的风险外，还面临汇率波动的风险 ( D ）老李的投资组合可以有效规避股票投资的非系统性风险 2008年 5月 一、单项选择题 (1 70 题，每题 1 分，共 70 分。每小题只有一个最恰当的 答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑 ) l、 刘先生的下列负债种，（ ）不属于短期负债 。 (A)个人借款 (B)医疗欠费 (C)房贷余额 (D)分期付款的消费贷款 答案： C 解析：房屋贷款通常金额较大还款期 限约定较长 2、 蒋先生本月的信用卡透支超过了其信用额度 200 元，那么蒋先生需缴纳超限费 ( )。 (A)5 元 (B)10 元 (C)15 元 (D)20 元 答案： B 解析：对于超出信用额度的消费金额，银行会按一定比例收取超限费用，通常为超限部分的 5%,本题中即 200 乘 5%即 10 元 3、 王女士购买了 10 万元的货币市场基金，该基金不能投资于 ( )。 (A)一年以内的大额存单 (B)一年以内的债券 回购 (C)可转换债券 (D)剩余期限在 397 天以内的债券 答案 :C 解析：货币市场基金不得投资的金融工具包括，股票；可转换债；剩余期限超过 397 天的债券；信用等级在 AAA 级一下的企业债券；中国证监会，中国人民银行禁止投资的其他金融工具 4、 小何因急需现金想通过信用卡取现，他的信用卡每卡每日取现金额累计不超过人民币( )。 (A)2000 元 (B)3000 元 (C)4000 元 (D)信用额度的 10 答案： A 解析：根据中国人民银行的相关规定，信用卡每卡每日取现金额累计不超过人民币 2000 元 5、 小王持有某银行的信用卡，他近期内打算出国旅游，于是向该银行电话申请调高临时信用额度，申请调高的临时信用额度一般在 ( )天内有效 。 (A)15 天 (B)30 天 (C)45 天 (D)60 天 答案： B 解析：调高的临时信用额度一般在 30 天内有效，到期后信用额度将自动回复为原来的额度 6、 某客户与银行签订 了 80 万元的住房抵押贷款合同，就此项他需缴纳的印花税为 ( )。 (A)24 元 (B)40 元 (C)240 元 (D)400 元 答案： B 解析：购房者与商业银行签订个人购房贷款合同借款额的万分之 0.5 贴花 7、 小张采用质押方式进行个人耐用消费贷款，他能获得的贷款额度不得超过质押权利票面价值的 ( )。 (A)60 (B)70 (C)80 (D)90 答案： D 解析：通过保单质押贷款一般在 70%左右，银行则要求相对宽松，贷款额度可达到保单价值的 90% 8、 某客户因出现财务紧张，需要向银行提出延长住房贷款，延期后他的原借款期限与延长期限之和最长不超过 ( )。 (A)20 年 (B)25 年 (C)30 年 (D)50 年 答案： C 解析：延期贷款要求有 ,借款人应提前 20 个工作日向贷款银行提交个人住房借款延长期限申请书和相关证明；延长贷款条件一是贷 款期限尚未到期二是延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息本金及违约金，；借款人申请延期只限一次；原借款期限与延长期限之和最长不超过 30 年 资料： 蒋先生的信用卡帐单日为每月 10 日，到期还款日为每月 28 日。 3 月 10 日，为蒋先生打印的本期帐单中仅有一笔消费 2 月 25 日，消费金额为人民币 2000 元。（假设2 月以 29 天计） 根据以上材料，请回答 9 12 题。 9、 蒋先生的最低还款额为 ( )元 。 (A)2000 (B)1000 (C)500 (D)200 答案： D 解析：信用卡最低还款额应为当期消费金额的 10% 10、 如果蒋先生在 3月 28日前全额还款 2000元，那么在 4月 10日对帐单的循环利息为 ( )元 。 (A)0 (B)20.2 (C)35.2 (D)48.2 答案： A 解析：到期还款日及时还款支付循环利息 11、 如果在 3 月 28 日只偿还最低还款额，则 4 月 10 日对帐单的循环利息为 ( )元 。 (A)0 (B)20.2 (C)35.2 (D)43.7 答案： D 解析 ：若蒋先生 3 月 28 日只偿还最低还款额 200 则到 4 月 10 日对账日循环利息为 2000*05%*32 天（ 2 月 25 日到 3 月 28 日） +（ 2000-200） *0.5%*13 天（ 3 月 28 日到 4 月 10 日） =32+11.7=43.7 12、 蒋先生此次消费的免息期为 ( )天 。 (A)28 (B)32 (C)48 (D)50 答案： B 解析：蒋先生 2 月 25 日消费到 3 月 28 日还款日期间均为免息期即 32 天 资 料： 随着人们接受教育程度的要求越来越高，教育费用也在持续上涨，家长为了保障子女能够接受较好的教育，一般有教育规划方面的需求。何先生的儿子即将上小学，他向助理理财规划师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。 根据上面的资料，请回答 13 22 题。 13、 理财规划师为何先生做子女教育规划，他所做的第一项工作为 ( )。 (A)要求何先生确定子女的教育规划目标 (B)估算教育费用 (C)了解何先生的家庭成员结构及财务状况 (D)对各种教育规划工具进行分析 答案： C 解析：了解家 庭结构及财务信息的目的在于根据家庭收入水平以及资产状况进行整体分析进而进行针对何先生对子女的教育目标进行规划 14、 如果最终何先生认可了助理理财规划师所做的教育规划，接下来要选择教育规划工具，下列四项中，不属于长期教育教育规划工具的为 ( )。 (A)教育储蓄 (B)投资房地产 (C)教育保险 (D)购买共同基金 答案： B 解析：投资房地产不属于教育规划工具 15、 何先生的儿子今年 7 岁，预计 18 岁上大学，根据目前的教育消费大学四年学费为 5 万元，假设学费上涨率 6，何先生现打算用 12000 元作为儿子的教育启动基金，这笔资金的年投资收益率为 10，则儿子上大学所需学费为 ( )元 。 (A)78415.98 (B)79063.21 (C)81572.65 (D)94914.93 答案： D 解析：利用理财计算器计算 11 年后何先生儿子在 6%上涨率的前提下所需学费，计算总值。N=11 I/Y=6 PV=50000 计算 FV 16、 如果何先生没有后期投入，则儿子的大学费用缺口为 ( )元 。 (A)58719.72 (B)79063.21 (C)81572.65 (D)68412.93 答案： B 解析：利用理财计算器计算在 11 年后 12000 以 10%收益率的总值， PV=12000 I/Y=10 N=10 计算 FV 后减去当年所需学费 17、 由于何先生最近需要大笔支出，因此决定把 12000 元启动资金取出应急，变更计划为每月固定存款筹备费用，假定该存款年收益率为 5，则何先生每月需储蓄 ( )元。 (A)487.62 (B)510.90 (C)523.16 (D)540.81 答案： D 解析：已知 11 后需要 94914.93 元教育费用在 5%的利率下求月投入金额，运用理财计算计算，由于银行存款的复利效应需要将 P/Y 改为 12 次即每年投入金额次数 ,更改计算机设置 2ED I/Y 18、下列四项中不属于政府教育资助项目的为 ( )。 (A)特殊困难补助 (B)减免学费政策 (C)奖学金 (D)“绿色通道” 政策 答案： C 解析：政府有时会以奖学金的方式资助，但这类奖学金所占比例相对较少 19、如果何先生儿子上大学时一时资金周转存在困难，何先生想通过教育贷款的方式解决，四项中不属于教育贷款的项目为 ( )。 (A)商业性银行贷款 (B)财政贴息的国家助学贷款 (C)学生贷款 (D)特殊困难贷款 答案： D 解析 :特殊困难贷款不属于教育贷款范畴，而绿色通道政策虽然属于特殊困难贷款，一时间周转不灵不属于经济困难学生范畴 20、如果何先生儿子上完大学后想出国留学，要申请留学贷款，下列 ( )是何先生的儿子不需要具备的条件。 (A)具有完全的民事行为能力 (B)愿意与国家签署协议承诺学成后回国 (C)身体健康，诚实守信 (D)在贷款到期日的实际年龄不超过 55 周岁 答案： B 解析：申请留学贷款条件除上述 ACD 外还包括，借款人为出国留学人员本人的，在出国留学前应具有贷款人所在地的常住户口或其它有效居住身份；借款人为出国留学人员的直系亲属或配偶的，应具有固定住所，稳定的 职业收入来源，具备按期还本付息能力；借款人应持有拟留学人员的国外留学学校出具的入学通知书或其他有效入学证明，及校方所在国入境 签证和护照；借款人须提供贷款人认可的财产抵押，质押或第三方保证 2l、 何先生的儿子申请留学贷款时，不需要提供的资料为 ( )。 (A)拟留学学校出具的入学通知书、接受证明信 (B)本人的学历证明材料 (C)拟留学学校所在国入境签证手续的中国护照 (D)与国家留学基金签署的回国工作承诺 答案： D 22、如果何先生的儿子最后申请到了留学贷款，那么留学贷款不 能用作的用途为 ( )。 (A)支付留学人员的学费 (B)支付留学人员的基本生活费 (C)支付何先生在国外留学儿媳的学费 (D)支付何先生自己的生活费 答案： C 解析：留学贷款是指银行向出国留学人员或直系亲属或其配偶发放的，用于支付出国留学人员学费、基本生活费等必须费用的个人贷款。由于金额有限并且贷款以何先生儿子出国名义申请儿媳没有提供相关资料，因此不能做为儿媳的学费 23、小何与朋友合伙买了一辆卡车，小何负责驾驶与经营，他为车投保了第三者责任险和车损险，并指定自 己为受益人。不久，小何在一次交通意外中死亡，车辆全损，则 ( )。 (A)保险公司不赔，因为小何与朋友合伙购车 (B)保险公司赔付，因为小何负责驾驶经营，有可保利益 (C)保险公司不赔，因为小何已死亡 (D)保险公司赔付保险金给小何的朋友 答案： B 24、 小董与朋友到华山旅游，结果不幸跌下山崖，导致右腿骨折，在山下等待救援时因为天气寒冷感染肺炎死亡，在其死亡后，小董的母亲发现了一份意外保单，则 ( )。 (A)不赔，肺炎时意外险的除外责任 (B)赔一部分，因为小董 不全因为意外死亡 (C)全赔，因为是意外导致其感染肺炎 (D)不赔，因为是寒冷导致其感染肺炎 答案： C 解析：在多种原因连续发生所造成的损失中，如果后因是前因所直接导致的必然结果，或者后因是前因合理的延续，或者后因属于前因自然延长的结果，那么前因为近因，前因属于承保风险的，即时后因不属于承保风险，保险公司仍然承担偿付责任。投保人从山崖掉下是前因属于承保风险，所以即时后因肺炎属于除外责任，保险公司依然要承担赔偿责任 25、 保险合同的解释原则中不包括 （ ）。 (A)意图解释原则 (B)告知解释原则 (C)文义解释原则 (D)专业解释原则 答案： B 解析：保险合同解释原则包括，文义解释原则；意图解释原则；有利于被保险人或者受益人的解释原则；专业解释原则；其他补充解释原则 26、 财产损失保险合同是财产保险合同中一个重要的组成部分，下列四项中不属于财产损失保险合同的是 ( )。 (A)信用保证合同 (B)运输工具保险合同 (C)运输货物保险合同 (D)家庭保险合同 答案 :A 27、 小李就同义保险标的、同一风险在同一保险期间内分别向甲、乙两保险 公司投保 10 万元与 15 万元，保险标的价值为 30 万元，则该保险属 ( )。 (A)重复保险 (B)共同保险 (C)原保险 (D)再保险 答案： B 解析：此种情况属于共同保险中投保人与两个以上保险人之间就统一可保利益、同一保险标的、同一风险在同一保险期内缔结的保险合同，而且保险金额不能超过保险标的价值 28、 王先生与一家保险公司在 2007 年 3 月 1 日签署了足额的火灾保险合同，保险有效期为1 年 。 不幸的是在 2007 年 9 月 1 日发生了火灾，烧毁了 60的厂房，保险公司在 2007年 9 月 20 日支付了赔偿金，因此王先生想与保险公司终止保险合同，请问王先生必须在领取赔偿的（ ）日内提出终止合同 (A)15 (B)30 (C)45 (D)60 答案： B 解析：保险法第 43 条规定，保险标的发生部分损失，在保险人赔偿后 30 日内，投保人可以终止合同；除合同约定不得终止合同的以外，保险人也可以终止合同。 29、 某公司向保险公司投保了财产险，并在投保时承诺公司每日会保证至少一人值守， 2007年“十一长假”期间，留守人员 因为急事离开公司，当晚公司发生火灾造成直接经济损失 20 万元，则 ( )。 (A)保险公司不赔，但可退还保费 (B)保险公司不赔，也不退还保费 (C)保险公司赔付，因为其非故意无人值守 (D)保险公司赔付，属于保险责任 答案： B 解析：投保人违反保障条款 30、 保险公司注册资本的最低限额为 ( )。 (A)1 亿元 (B)2 亿元 (C)5 亿元 (D)10 亿元 答案： B 31、 某保险公司业务员秦某到小张家推销保险，小张夫妇决定投保一份以 死亡为给付条件的投资连接险，小张作为被保险人因急事外出没有在保单上签字，小张的妻子在秦某的鼓动下代其签字，并交了保费。如果小张因意外去世，保险公司 ( )。 (A)不赔，小张没有签字 (B)不赔，小张的妻子没有尽到告知的义务 (C)赔付，保险公司默认了小张妻子的代签行为 (D)赔付，小张妻子不知不可代签 答案： C 解析：第一具有可保利益，二保险公司默认了小张妻子的代签行为 32、 赵先生投保了一份终身寿险，因其工作原因未缴纳保险费，在停缴保险费一年后，赵先生因疾病去世，则 ( )。 (A)保险公司 赔付， 停缴保险费未过两年 (B)保险公司 赔付， 未过宽限期 (C)保险公司 不赔， 保险合同已经中止 (D)保险公司 不赔， 保险合同已经终止 答案： C 解析：保险法 58 条规定，合同约定分期支付保险费用，投保人支付首期保险费后，除合同另有约定外，投保人超过规定期限 60 日未支付当期保险费的合同效力中止。 33、 我国保险法规定，人寿保险的索赔时效为 ( )。 (A)2 年 (B)3 年 (C)4 年 (D)5 年 答案： D 解析：保险法 26 条规定，人寿保险的索赔时效为 5 年 34、 王先生想购买的保险满足如下条件，一是如果在保险有效期内被保险人死亡，保险人向其受益人支付保单规定数额的死亡保险金，二是如果被保险人生存至保险期满，保险人也向其支付保单规定数额的生存保险金。作为助理理财规划师，你向他推荐的险种为( )。 (A)定期寿险 (B)万能寿险 (C)生死两全险 (D)终身寿险 答案： C 解析：生死两全险既提供死亡保险，又提供生存保障的一种保险，生死两全险中的死亡给付对象是受 益人，而期满生存给付的对象是被保险人 35、 某公司投保了企业财产险，因保费数额较大，公司请求分次交清，则 ( )。 (A)一年不能超过 2 次 (B)一年不能超过 4 次 (C)一年不能超过 12 次 (D)一年缴费次数不限 答案： B 解析：被保险人应当在保险起保后的 15 日内按照保险费率一次性交清保险费，保险费数额较大的单位，可分次交清，一般一年不能超过 4 次 36、 某公司投保了火灾险，下列关于火灾保险的特点，不正确的是（ ） 。 (A)保险标的是陆上 处于相对静止状态下的财产物资 (B)承保财产的存放地址是固定的 (C)保险危险非常广泛 (D)保险期限相对较短 答案： D 解析：火灾保险的特点包括三点即除 D 外的其他选项 37、 某客户 2007 年 1 月初购买了 9 万元 A 股票，若他计划在 1 年以后可以获得 12 万元，那么该客户要求的报酬率为 ( )。 (A)23.78% (B)33.33% (C)35.12% (D)37.91% 答案： B 解析：报酬率等于投资收益部分除以投资成本，即 (12-9)/9=1/3 38、 沪深两市交易时存在多种竞价方式，在每个交易日 14 点 56 分采取的竞价方式为 ( )。 (A)连续竞价 (B)集合竞价 (C)撮合竞价 (D)以上都不是 答案： A 解析：根据证券交易所的交易规则，交易日为每周一至周五。采用竞价交易方式，每个交易日的 9 点 15 至 9 点 25 为开盘集合竞价时间， 9 点 30 至 11 点 30、 13 点至 14 点 57 为连续竞价时间， 14 点 57 至 15 点为收盘集合竞价时间 39、 根据公司法和证券法规定，某上市公司已经连续 ( )亏损，其股票将暂停上市 。 (A)一年 元 (B)两年 元 (C)三年 元 (D)五年 元 答案： C 解析：对这类暂停上市的股票实施特别转让服务 40、 上证综合指数于 ( )公开发布，基日定为（ ），基点指数定为（ ） 。 (A)1991 年 7 月 15 日 1990 年 12 月 19 日 100 (B)1990 年 12 月 19 日 1991 年 7 月 15 日 100 (C)1991 年 7 月 15 日 1990 年 12 月 19 日 1000 (D)1990 年 12 月 19 日 1991 年 7 月 15 日 1000 答案： A 解析：深圳成份指数为 1991 年 4 月 3 日为基准日，基期指数为 1000， 4 月 4 日开始发布 41、 某客户计划申购某只新股，若每股发行价格为 13 元，则该客户证券帐户中至少需要有( )元用来申购（不考虑税费） 。 (A)1300 (B)低于 4500 (C)10000 (D)13000 答案： D 解析：每一个证券帐户申购量最少为 1000 股，超过 1000 的必须是 1000 的整数倍 42、 某客户购买了一份 10 年期零息债券，应计利息额对于零息债券而言是指（ ） 。 (A)购买日至交割日所含利息金额 (B)发行起息日至交割日所含利息金额 (C)购买日至出售日所含利息金额 (D)买卖价格之差 答案： B 解析：零息债券是不想投资者进行任何周期性的利息支付，而是把到期价值和购买价格之间的差额做为计息回报给投资者， 43、 按照全球通行的划分方法， 统一将金融业务分为四大部门，下列四项中不属于资产管理业务的是 ( )。 (A)基金管理 (B)养老金管理 （ C)投资管理 (D)保险资产管理 答案： C 资料： 小王为某公司的单身员工，每月工资为 1.2 万元，每年年终有年终分红 5 万元，每月的支出大概为 5000 元，为了长远打算，他想请你给他作投资规划。 根据上述资料，请回答第 44 52 题。 44、 理财师为了获得小王预期收入信息，通常要掌握个人现金流量表，而且要对经常性收入部分进行预测，下列四项中 ( )不属于经常性收入项目 。 (A)工资薪金 (B)奖金 (C)红利 (D)住房补贴 答案： D 解析：住房补贴属于福利待遇不应划分为收入范畴 45、 通过收集信息以后，发现小王的资产组合中成长性资产占比为 75，定息资产占比为25。按照投资偏好分类，小王属于 ( )。 (A)中立型 (B)轻度进取型 (C)进取型 (D)激进型 答案： B 解析：保守型成长性资产为 30%以下定息资产 70%以上；轻度保守型成长性资产 30%-50%定息资产在 50%-70%；中立型成长 性资产 50%-70%定息资产在 30%-50%；轻度进取型成长性资产 70%-80%定息资产 20%-30%；进取型成长性资产 80%-100%定息资产 0%-20% 46、 小王准备将部分资金投资于股票，关于股票下列说法不正确的是 ( )。 (A)股票本身没有价值 (B)行使证券所反映的财产权必须以持有该证券为条件 (C)股东具有投票表决权 (D)股票股利要缴纳个人所得税 答案： D 解析：按照我国现行税法规定，现金股利应计入应纳个人所得税所得，股票股利不计入应纳个人所得 税所得 47、 某个 ETF 产品以上证 50 指数为标的， ETF 净值估计为上证指数的 1，其最小申购、赎回单位为 ( )份 。 (A)10 万份 (B)50 万份 (C)100 万份 (D)500 万份 答案： C 解析：每一只 ETF“最小申购，赎回单位”可能不尽相同，上证 50 指数为标的的首只 ETF 为例， ETF 净值设计为上证 50 指数的千分之一，其“最小申购、赎回单位”为 100 万份基金份额 48、 小王听说政府会逐步开放个人投资者向境外投资的限制，也就是说个人可以投资在 内地注册，在香港上市的外资股，这种股票被称为 ( )。 (A)B 股 (B)H 股 (C)N 股 (D)S 股 答案： B 49、 2007 年，我国投资基金获利颇丰，小王现在想咨询基金相关知识，请问契约型基金的最高权利机构是 ( )。 (A)股东大会 (B)持有人大会 (C)发起人 (D)托管人 答案： B 解析：契约型基金是一种信托投资基金，通过投资者、基金管理公司和基金托管机构三方订立信托投资协议而建立起来，其中最高权利机构为持有人大会 50、 接上题，基金有多种划分方式，其中既要获得当期收入，又要追求基金资产长期增值的基金是 ( )。 (A)成长型基金 (B)收入型基金 (C)平衡型基金 (D)伞形基金 答案： C 解析：平衡型基金在财务指标上介于成长和收入型，平衡型基金以平衡型股票为主的投资对象，或者投资于成长型股票和收入型比例无明显差异 51、 接上题，按照目前我国个人所得税规定，投资者投资于共同基金的基金分红收益缴纳的税率为 ( )。 (A)10 (B)15 (C)20 (D)免税 答案： D 解析：个人投资者而言目前我国税法规定投资于共同基金的利息收入所得（认购基金的封闭期所产生的）要交 20%的利息所得税，对基金分红收益，资本利得收益暂时不收 52、 小王想投资银行理财产品计划，但又担心损失本金影响以后的生活，同时也想盈利时与银行分享收益。请问小王该投资 ( )理财计划 。 (A)固定收益理财计划 (B)最低收益理财计划 (C)保本浮动收益理财计划 (D)非保本浮动收益理财计划 答案： C 解析：保本浮动 收益理财计划是指银行保证客户本金的安全，收益则按照约定在银行与客户之间进行分配，符合小王的收益预期 53、信托是以财产为基础，由他人受托管理的财产管理方式。它有多种划分方式，受托人不以盈利为目的承办的信托为 ( )。 (A)公益信托 (B)民事信托 (C)他益信托 (D)合同信托 答案 :A 解析：公益信托即为救济贫困以及发展教育、文化、科技、医疗卫生、环保、慈善、宗教等社会公益事业而设立的信托 54、 小于购买了一只前端收费的基金，申购金额为 50000 元，申购费率为 1.5 ，当日基金单位净值为 1.6 元，则价外法计算的申购份额为 ( )份 。 (A)30217.98 (B)30265.13 (C)30781.25 (D)30788.18 答案： D 解析：价外法计算即申购金额 /（ 1+申购费率） /基金单位净值 =50000/1.015/1.6=30788.1773 55、 客户从理财规划师处了解到不动产投资集合资金信托计划也是一种投资工具，下列关于不动产投资集合资金信托计划的优势描述不正确的是 ( )。 (A)资产流动性高 (B)变现性高 (C)投资收益免税 (D)可对抗通货膨胀 答案： C 56、 某银行计划将一部分住房抵押贷款资产证券化，资产证券化是指把若干笔缺乏流动性但能够产生未来现金流的资产进行捆绑组合，构造一个资产池，然后将资产池出售给一家专门从事该项目基础资产的购买、发行资产支持证券部门，该部门被称为 ( )。 (A)发起人 (B)服务人 (C)受托人 (D)特设机构 答案： D 解析：为了实现以证券化交易目的而设立的一个法律上的实体，应该是一个独立机构即特殊目的载体（ SPV） ,可以实现真实的出售。 57、 为了避免不动产业主因专业知识不足而遭受经济损失，通常业主可以采用不动产信托，下列关于不动产信托说法错误的是 ( )。 (A)提供信用保证，实现不动产的销售 (B)财产所有权与收益权分离 (C)受托人对不动产保有所有权 (D)不动产信托中信托标的物为不动产 答案： C 解析：不动产信托的有点之一就在于，信托设立后，信托财产即从 委托人财产中分离出来，成为独立于委托人、受托人、和受益人的财产。 58、 今年以来，我国外汇储备逐渐上升，而外汇储备通常是企业或个人将外汇资金存入银行而形成外汇储备，下列关于外汇存款说法错误的是 ( )。 (A)甲种外币存款为单位外币存款 (B)持外币的我国境内居民均可开立丙种外币存款帐户 (C)在我国境内居住的外国人只可开立乙种外币存款帐户 (D)丙种外币存款中的通知存款起存金额一般不低于 1000 元的等值外币 答案： D 解析：做为丙种外币存款，起存金额一般不低于 5000 元的等值外汇 59、 一般来说证券公司可以设立限定性和非限定性集合资产管理计划。在设立非限定性集合资产管理计划时，证券公司接受单个客户的资金数额不得低于人民币 ( )。 (A)5 万元 (B)10 万元 (C)20 万元 (D)50 万元 答案： B 解析：关于非限定性集合资产管理计划通常起点较高，在接受单个客户的资金数额不得低于人民币十万元。 60、 最近，我国政府为了扩宽居民的投资渠道，允许基金公司设立 QD产品，基金公司 QD产品不能投资于 ( )对象 。 (A)可转让存单 (B)住房按揭支持证券 (C)资产支持证券 (D)房地产抵押按揭 答案： D 解析： QDII 不得购买不动产；购买房地产抵押按揭；购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；购买实物商品，除应付赎回、交易清算等临时用途，借入现金。不得利用融资购买证券；不 得参与未持有基础资产的卖空交易；不得从事证券承销业务 61、 中国银行的个人外汇期权产品“两得宝”中，客户 ( )。 (A)作为外汇、期权得买方 (B)作为外汇期权得卖方 (C)风险锁定 (D)成本锁定 答案： B 解析：在两得宝交易中，客户做为外汇期权的卖方，银行做为买房，到期时客户将获得定期存款利息和期权费，但亦会面临外汇汇率风险 62、 随着预期寿命得增加和人口出生率得减少，全球所有国家逐渐进入老龄化社会。为了保证退休得生活，处于工作阶段得客户有必要提早进行退休养老规划。以下关于退休养老规划得说法错误得是 ( )。 (A)预期寿命是退休养老规划首要考虑得问题 (B)社会保障与养老金资金紧张得现状使得个人更加需要做退休养老规划 (C)制定退休养老规划与投资规划一样具有很强得前瞻性 (D)退休养老规划是个人理财规划中得重要组成部分 答案： A 解析：对于退休养老规划，退休后的收入来源渠道则是必须考虑的对象，因为在估算退休后资金需求，退休后收入状况、预测退休后资金缺口如何累计退休基金才是重点。 63、 老张 2000 年 4 月 1 日退休，那么根据我国养老政策得规定，老张属于 ( )。 (A)老人 (B)中人 (C)新人 (D)不确定 答案： B 解析 :在我国社会养老保险中，在国务院 1997 年发布关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定实施前参加工作、本决定实施后退休的参保人员规范为中人 64、 客户了解到按照养老保险资金征集的渠道划分，可将社会养老保险模式划分为国家统筹养老模式、（ ）和投保资助养老保险模式 。 (A)现收现付养老模式 (B)强制储蓄养老模式 (C)完全基金制养 老模式 (D)部分基金制养老模式 答案： B 65、 按照我国现行的养老保险制度规定，如果个人缴费年限满 15 年，退休后基础养老金的月标准为省、自治区、直辖市或地（市）上年度月平均工资的 ( )。 (A)10 (B)20 (C)30 (D)50 答案： B 解析：我国基本养老现行计发办法，缴费满 15 年以上的，基础养老金都按当地职工上一年度平均工资的 20%计发，个人账户养老金按账户储存额的 1/120 计发 66、 根据国 务院 2005 年颁布的关于完善企业职工基本养老保险制度的决定，城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险，缴费基数统一为上年度在岗职工平均工资，缴费比例为 ( )。 (A)10 (B)20 (C)30 (D)50 答案： B 67、 根据国务院 2005 年颁布的关于完善企业职工基本养老保险制度的决定，从 2006年 1 月 1 日起，个人帐户的规模统一为本人缴费工资的 ( )。 (A)4 (B)8 (c)11 (D)15 答案： B 解析：根据决定，从 2006 年 1 月 1 日其，个人账户的规模统一由本人缴费工资的 11%调整到 8%,全部由个人缴费行程，单位缴费不再划入个人账户 68、 接上题。按照现行计发办法，缴费满 15 年以上的，个人帐户按帐户储存额的 ( )计发。 (A)1/120 (B)1/130 (C)1/150 (D)1/200 答案： A 解析：我国基本养老现行计发办法，缴费满 15 年以上的，基础养老金都按当地职工上一年度平均工资的 20%计发，个人账户养老金按账户储存额的 1/120 计发 69、 当前我国市场上的养老保险产品较多，客户选择养老保险产品不需要关注的非价格因素为 ( )。 (A)保险公司的偿付能力 (B)保险公司的服务质量 (C)保险公司的盈利能力 (D)保险公司的机构网络 答案： C 解析：非价格因素包括三点，扣除 C 选项均是非价格因素 70、 关于发展商业养老保险的意义，下列说法不正确的是 ( )。 (A)有利于完善社会保障体系 (B)有利于促进社会公平和效率 (C)有利于促进经济增长方式的转变 (D)有利于优化金融市场结构 答案 :B 二、案例选择题 (71 100 题，每题 1 分，共 30 分。每小题只有一个最恰当的答案， 请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑 ) 案例一： 我国某贸易公司 A 与美国公司 B 签署出口某大型 机械设备的合同，其中大型设备的出口方为 A，进口方为 B，该大型设备价值 500 万美元， B 公司根据合同先付定金 100 万美元给予 A 公司 。 合同约定 A 公司在 2008 年 9 月将此大型设备通过中国远洋运输公司运至美国某港口。然后由 B 公司接收， A 公司派员安装，经检验合格后， B 公司将余款 400万美元汇到 A 公司的帐户上，此时整个出口贸易过程结束。 根据案例一回答 7176 题。 7l、 为了使得 A 公司相信这单出口合同中不含欺诈，证明 B 公司信用记录良好， A 公司可以要求 B 公司与保险公司签署的保险合同为 ( )。 (A)责任保险 (B)保证保险 (C)出口信用保险 (D)一般商业信用保险 答案 :C 解析：在这个保险合同中做为债权人的 A 公司为被保险人，保险保障的是当债务人 B 公司不为清偿或不能清偿时，保险人经代为赔偿而代向债务人 B 公司索赔 72、 为了使得 A 公司出口的产品保证质量， B 公司拒付剩余的 400 万美元货款，为了减少损失， A 公司可以与保险公司签署的保险合同为 ( )。 (A)忠诚保险 (B)合同保证保险 (C)产品质量保险 (D)出口信用保险 答案： C 解析：在本案例中做为被保险人 A 公司为保障由于自身产品质量问题而引起的损失与保险人签署的保险合同 73、 A 公司担心大型设备到达 B 公司以后， B 公司拒付剩余的 400 万美元货款，为了减少损失， A 公司可以与保险公司签署的保险合同为 ( )。 (A)出口信用保险 (B)一般信用保险 (C)合同保证保险 (D)责任保险 答 案： C 解析：在本案例中被保证的债务人 B 公司或雇员为履行债务或是以欺骗舞弊行为，给债权人或雇主造成 A 公司造成经济损失时，保险人代为赔偿后从而取得代为追偿权 74、 中国远洋运输公司为了防止运输船在运输过程中遭受自然灾害和意外事故造成船只本身的损失及第三者责任，中国远洋运输公司应与保险公司签署的保险合同为 ( )。 (A)火灾及其他灾害事故保险 (B)货物运输保险 (C)责任保险 (D)船舶保险 答案： D 解析：在船舶保险中需要 注意的是，海上保险费依船舶种类、船龄、船行区域不同而不同。海上船舶保险还要受到有关海上运输方面的国际公约和航运惯例所闲置，具有明显的国际性特征 75、 A 公司出口的大型设备运到 B 公司的目的地后，由 A 公司派员安装，为了预防设备安装工程中由于安装不善于造成的损失和费用， A 公司应该与保险公司签署的保险合同为( )。 (A)责任保险 (B)保证保险 (C)工程保险 (D)信用保险 答案 :C 76、 以上各种保险都属于财 产保险，下列关于财产保险的特征，不正确的是 ( )。 (A)保险标的包括有形财产，同时还包括物质财产产生的经济利益 (B)财产保险的标的一般具有明确的价值 (C)保险期限一般在 1 年以内，在经营中往往以保险合同的期限计算损益 (D)财产保险经营内容相对人身保险具有复杂性 答案： C 解析：财产保险的期限相对较短，通常在一年或一年以内，在经营中往往以年度来计算损 案例二： 王先生为某单位员工 。 助理理财规划师通过分析王先生的财务状况，了解到王先生每月的收入大概为 6000 元，虽然当前收入一般，还款能力较弱，但由于职 业前景较好，预计未来收入会逐渐增加。王先生目前通过个人住房商业性贷款购买了一套住房，贷款总额为 40 万，期限为 15 年，贷款利率为 6.08。 根据 上述材料，请 同答 第 77 84 题。 77、 作为助理理财规划师，应该建议王先生采用的还贷方式为 ( )。 (A)等额本息还款法 (B)等额本金还款法 (C)等额递增还款法 (D)等额递减还款法 答案： C 解析：等额递增还款法的优点在于初期负担轻，但全期所付利息较多，符合王先生目前还款能力较弱但未来收入预期会 增加的人群 78、 如果王先生采用等额本息法，每月的还款额为 ( )元 。 (A)3214.82 (B)3392.74 (C)3428.19 (D)3526.89 答案： B 79、 如果采用等额本金还款法，第二个月的还款额为 ( )元 。 (A)4250.89 (B)4306.89 (C)4410.89 (D)4512.89 答案 :A 80、 如果王先生采用等额本息还款法已经还款 30 期后，由于对单位有突出贡献，得到了额外的奖金 10 万元。王先生已经支付了利息 ( )元。 (A)50184.81 (B)57641.81 (C)44140.39 (D)35859.61 答案： B 8l、 接上题，此时王先生未还的本金为 ( )元 。 (A)329851.15 (B)341279.14 (C)341561.82 (D)35859.61 答案 :D 82、 接上题，如果王先生将未还部分的本金按照月供不变的还款方式，那么提前还款之后，王先生的剩余还款期为 ( )期 。 (A)85.14 (B)90.12 (C)95.26 (D)96.12 答案： C 83、 如果王先生采用减少月供，还款期限不变的方式还款，那么王先生的每月还款额为 ( )元 。 (A)2317.80 (B)2439.35 (c)2510.74 (D)2563.21 答案： B 84、 如果王先生计划提前还款，对提前还款说法错误的是 ( )。 (A)原则上必须是签订借款合同 1 年（含 1 年）以后 (B)提前还款的前提是借款人以前还款不拖欠，且以前欠息、当期利息及违约金已还清 (C)借款人一般须提前 15 天持原借款合同等资料向贷款机构提出书面申请 (D)贷款期限在 1 年以内（含 1 年）的，实行到期本息一次性清偿的还款方式，不能提前还款 答案 :D 解析 :贷款期限在一年以内 (含一年 )的 ,实行到期本息一次性清偿的还款方式 ,经贷款银行同意 ,借款人可以提前结清全部贷款 ,并根据原合同利率按实际使用期限结计利 息 ,但不得提前部分还款 案例三： 为了增加企业的竞争力，较好地把员工个人利益与其个人对企业贡献所获得的经济效益相联系，有很多企业建立了企业年金 。 某钢铁公司是一家大型的钢铁上市公司，公司张总打算制订年金计划，但是对于年金不是很了解，因此向助理理财规划师就相关问题进行了咨询。 根据上述材料，请回答第 85 89 题 85、 下列四项中关于举办企业年金的意义，说法错误的是 ( )。 (A)减轻国家养老负担压力 (B)增强企业与员工的凝聚力 (C)留住人才，限制劳动力流动 (D)推动资本市场发育 答案 :C 解析：企业年金的意义在于 ,一 减轻国家养老负担压力需要 ,二 增强企业凝聚力和竞争力的需要 ,三 推动资本市场发育 ,四 促进我国各类金融机构从分业经营向混业经营过渡的需要 86、 国外企业年金计划有多种举办方式，下列四项中 ( )不属于企业年金的举办方式 。 (A)直接承付 (B)建立养老基金 (C)对外投保 (D)投保资助方式 答案 :D 解析 :企业年金的举办方式主要有三种 ,直接承付即企业直接承担本企业退休职工支付年金的责任；对 外投保即企业代表职工与保险公司签订保险合同，企业职工的养老责任由保险公司承担；建立养老基金即企业参加一个具有独立法人资格的养老基金会来办理其养老基金计划 87、 按照劳动和社会保障部颁发的企业年金实行办法，下列不属于企业举办年金计划的基本要求的是 ( )。 (A)企业年金由个人和企业共同缴纳 (B)企业年金缴纳方式为确定缴费型 (C)企业年金管理模式为直接承付方式 (D)企业年金领取年龄为国家法定退休年龄 答案： C 解析：办法规定我国企业举办企业年金计划，必须实行养 老基金的管理模式，不能采取直接承付或对外投保的方式 88、 企业举办企业年金时，通常需要寻找企业年金受托人来管理企业年金基金，下列四项中( )不属于受托人的职责 。 (A)制定企业年金基金的投资策略 (B)对企业年金基金的管理进行监督 (C)建立企业年金基金的企业帐户 (D)定期向委托人提供基金管理报告 答案： C 解析：建立企业年金基金的企业账户和个人账户属于账户管理人职责范畴。 89、 选择托管人时，托管人应为经国家金融监管部门批准在中国境内注册的独立法人，其净资产不能少于 ( )元 。 (A)1 亿 (B)5 亿 (C)10 亿 (D)50 亿 答案： D 90、 企业年金的投资管理人是指受托人委托管理企业年金基金资产的专业机构，下列四项中( )不属于其职责 。 (A)对企业年金进行投资 (B)制定企业年金基金的投资策略 (C)建立企业年金基金的投资风险准备金 (D)定期向受托人提交投资管理报告 答案： B 解析：投资管理人的职责包括“对企业年金基金进行投 资；及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果；建立企业年金基金的投资风险准备金；定期向受托人和监管部门提交投资管理报告；根据国家规定保存企业年金基金财产会计凭证，会计帐薄，年度财务会计报告和投资记录至少 15 年”，而制定投资策略则属于受托人职责范畴 案例四： 周先生以前是一名军旅作家，创作的一部小说（甲）在 1997 年 4 月已被某出版社答应出版，其中版费为 10 万元，但直到 1998 年 7 月才将出版费 10 万元汇入周先生的帐户中 。 周先生的另一部小说（乙）于 1999 年 8 月在某刊物上发表，出版社于 1999年 10 月支 付稿费 6 万元。另外周先生的小说（丙）于 2004 年 10 月在被另一出版社录用，答应支付一笔稿费 7 万元，直到 2006 年 7 月才支付。周先生于 2000 年从部队转业，部队一次性支付回乡补助 2 万元。 戴小姐（女）是一家企业的员工，与周先生在 1998 年 1 月开始恋爱，并与 1998年 5 月幸福走入婚姻殿堂。戴小姐父亲以 1998 年 4 月不幸逝世，留有遗产： 100 平米的商品房一套（ A），存款 10 万元，但是商品房（ A）直到 1998 年 6 月才办理过户手续。婚后，两人生活美满，于 2000 年对商品房（ A） 进行了翻修。并购买商品房 一套（ B），登记房产所有人为双方姓名。由于种种原因，两人感情破裂，在无法再挽回的情况下，戴小姐于 2005 年 3 月一纸诉状将丈夫告上上海市某区人民法院，请求与丈夫离婚。 根据 上述材料，请 回答 第 91 95 题。 91、 在本案中，如果没有财产协议，周先生和戴小姐夫妇对婚后所获得的财产是一种 ( )关系 。 (A)按份共有 (B)共同共有 (C)分别所有 (D)部分共有 答案： B 解析：我国婚 姻法第十三条规定 ,夫妻在婚姻关系存续期间所得的财产，归夫妻共同所有，双方另有规定的除外。同条还规定，夫妻对共同所有的财产，有平等的处理权。因此夫妻共有是一种共同共有 92、 在发表小说甲所获稿费，发表小说乙所获稿费，发表小说丙所获稿费中， ( )为夫妻共有财产 。 (A) (B) (C) (D) 答案： C 解析：由于收入甲是在周先生与戴小姐婚姻缔结前的收入因此不属于夫妻共有财产 93、 周先生和戴小姐夫妇为了避免日 后由于财产分配发生纠纷，他们可以对夫妻双方的财产进行约定，一份有效的夫妻财产协议要包含很多有效要件，下列关于有效要件说法不正确的是 ( )。 (A)夫妻双方具有合法身份 (B)夫妻双方必须具有完全民事行为能力 (C)约定可以采用口头方式 (D)约定内容合法 答案： C 解析：有关夫妻财产协议有效要件中明确规定，约定一定要采取书面形式。 94、 戴小姐父亲留下的房屋应当 ( )。 (A)属于夫妻共同财产，因为办理房屋过户登记时，二人已经登记结 婚 (B)属于戴小姐个人所有，因为戴小姐已经在戴父去世时取得了房屋的所有权 (C)属于夫妻共同财产，因为戴父逝世时两人已经恋爱 (D)属于夫妻共同财产，因为二人以共同财产对房屋进行了翻修 答案： B 解析：由于戴小姐取得房屋所有权的时点在婚姻缔结之前因此房屋属于戴小姐个人财产 95、 根据我国婚姻法规定，除夫妻共有的一些财产外，有些也属于夫妻个人财产。在发表小说乙所获稿费，周先生获得的回乡补助费，戴女士从父亲处继承的商品房（ A）中，属于夫妻个人财产的为 ( )。 (A) (B) (C) (D) 答案： B 解析：回乡补助费属于机关专属下发个人因此属于周先生个人财产，而戴女士房产在婚前继承也属于个人财产 案例五： 刘军（男）与何红（女）在 1975 年结婚，婚后没有生育，收养了刘军弟弟的儿子，取名刘鹏 。 2004 年 1 月刘鹏娶妻王媛（女），王媛在国有公司工作，婚后与刘军与何红分家，并于 2005 年生一女刘霞。 2006 年刘鹏不幸因公牺牲，得到政府抚恤金 20 万元，王媛未再嫁而尽心尽力照顾刘军与何红。 2007 年刘军逝世，留下遗产房屋 6 间 ，存款 10 万元，另有承包的山地 100 亩。刘军留有录音遗嘱，遗嘱规定将房屋给何红，存款给刘霞。 根据 上述材料，请 回答 第 96 100 题。 96、 关于收养，下列说法不正确的是 ( )。 (A)被收养人为不满 14 周岁的未成年人 (B)收养人可以收养多名子女 (C)有配偶者收养子女，须夫妻共同收养 (D)收养人必须年满 30 周岁 答案： B 解析 :我国法律规定，收养人只能收养一名子女，这也是基于推行我国计划生育的基本国策加以制定的。 97、 本案中，刘军的遗产为 ( )。 (A)房屋 6 间，存款 10 万元 (B)房屋 6 间，存款 10 万元，承包山地 100 亩 (C)房屋 3 间，存款 5 万元 (D)房屋 3 间，存款 5 万元，承包山地 50 亩 答案： A 解析：在本题中已经限定刘军遗产包括那些因此已经默认扣除财产分割后与何红的共同财产，而关于土地刘军只有使用权，所有权归与国家所有因此不能划为可继承遗产 98、 关于刘鹏牺牲后政府所送抚恤金的归属问题，下列说法正确的是 ( )。 (A)抚恤金应该归妻子王媛所有 (B)抚恤金应该归未成年人刘霞所有 (C)抚恤金应该归刘军和何红夫妻所有 (D)王媛与刘军夫妇平分 答案： B 解析：在本题中满足享受抚恤金条件的有四人，李军夫妇与刘鹏妻子王媛与女儿刘霞，但是如果李军夫妇与王媛有固定经济来源则无权主张抚恤金的份额。本题需要注意的是抚恤金作为给予死者家属的精神抚慰和经济补偿不属于死亡人的遗产。 99、 关于遗嘱，下列说法不正确的是 ( )。 (A)公正遗嘱必须遗嘱人亲自到公证机关办理 (B)自书遗嘱可以打印，本人签名 (C)代书遗嘱必须由代书人、其他见证人和遗嘱人在遗嘱上签名 (D)录音遗 嘱须有两个及两个以上的见证人见证 答案： B 解析：自书遗嘱必须由遗嘱人亲手笔书写遗嘱的全部内容，遗嘱人在上面签名并注明日期，不得由其他人带笔，更不能打印 100、 如果刘军没有立遗嘱，其遗产应当法定继承，则法定继承人为 ( )。 (A)何红 (B)王媛 (C)何红、王媛 (D)何红、王媛、刘霞 答案： C 解析：王媛作为拟制血亲丧偶儿媳，对王军与何红尽了赡养义务因此是第一法定继承顺序人 2008年 11月 一、单项选择题（ 1-70 题，每题 1 分，共 70 分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑） 1、小张希望获得短期的资金，可以采用保单质押的方式融资，介是不是所有的保单都可以质押，下列四项中，可以作为质押品的保单为（ ）。 A 医疗保险保单 B 意外伤害保单 C 养老保险保单 D 财产保险保单 2、小王为了得到小额的周转资金到典到行办理典当。下列四项关于典当的描述中不正确的是（ ）。 A 典当期限最长不得超过 6 个月 B 绝当物典当行可以自行处理 C 未流通股一般不作典当物 D 典当资金两个工作日到账 3、理财规划师通常需要给客户做现金规划，其中需要编制客户的家庭收入支出表，下列四项中不属于编制家庭收入支出表需要遵循的原则是（ ）。 A 真实可靠原则 B 明晰性原则 C 充分反应原则 D 预测性原则 4、刘先生 2007 年 8 月 1 日以存本取息的方式在存了 2 万元，当时约定的存期为 3 年，在2008 年 5 月 1 日，他由于急需资金， 从银行取出了 1 万元，那么这 1 万元适用的计息利率为（ ）。 A 一年期整存整取利率 B 活期储蓄的利息计息 C 一年期整存整取利率打 6 折 D 两年期整存整取利率打 6 折 5、考虑到要保证收益而且风险不要太大，张女士准备将资金购买货币市场基金，一般来说，下列四项关于货币市场基金的说法不正确的是（ ）。 A 一般一个基金单位是 1 元 B 可以投资可转换债券 C 货币市场基金免收认购 费 D 一般来说投资者享受复利 6、出口信用保险是在国内信用保险的基础上发展起来的，下列四项中不属于出口信用保险的是（ ）。 A 普通出口信用保险 B 商业信用保险 C 海外工程信用保险 D 寄售信用保险 7、保证保险合同是指作为被保证的债务人或雇员未履行债务或是有欺骗舞弊行为时，给债权人或雇主造成经济损失，保险人代为赔偿后从而取得代位追偿权的一种合同，它有多种分类，下列四项中不属于确实保证保险合同的是（ ）。 A 合同保证保险 B 职工保证保险 C 行政保证保险 D 司法保证保险 8、为了保障老有所养，客户可以购买养老年金保险。按照年金保险购买的方式，可以将年金保险划分为（ ）。 A 终身年金和定期年金 B 趸交年金和分期年金 C 按年给付年金和按季给付年金 D 即期年金和延期年金 9、责任保险的被保险人因给第三者造成损害的保险事故而被提起仲裁或者诉讼的，除合同另有约定外，由（ ）支付仲裁或者诉讼费用。 A 保险人 B 被保险人 C 受益人 D 第三者 10、小刘是保 险经纪人，下列关于保险经纪人的说法错误的是（ ）。 A 保险经纪人代表投保人利益 B 是订立合同提供中介服务的人 C 保险经纪人指的是个人 D 可以依法收取佣金 11、各国保险立法关于人身保险利益采取不迥的原则予以确认，下列四项中不属于人身保险利益原则的是（ ）。 A 利益原则 B 同意原则 C 利益和同意兼顾原则 D 书面原则 12、常女士在办理房屋贷款时了解到常用的四种货款方式中，（ ）偿还的利息额最高。 A 等额递减 B 等额递增 C 等额本息 D 等额本金 13、某客户计划申请个人综合消费贷款，个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款。下面关于个人综合消费贷款说法不正确的是（ ）。 A 申请时需要提供有效身份证件 B 贷款期限最长不超过 5 年 C 需要提供贷款用途 使用计划或声明 D 可以自由选择还本付息方式 14、我国各大银行已经推出个人耐用品消费贷款。下列关于个人耐用品消费贷款，说法不正确的是（ ）。 A 最高贷款额度不超过 5 万人民币 B 抵押期间，借款人可以将抵押品出租 C 贷款超点不低于人民币 3000 元 D 申请者必须小于 60 周岁 15、某公司投保了 30 万的财产保险，不久公司发生为灾造成直接经济损失 30 万元，发生救助费用 5 万元，则保险公司（ ）。 A 不赔 B 赔偿 5 万元 C 赔偿 30 万元 D 赔偿 35万元 16、接上题，若该公司发生救助费用 31 万元，则保险公司（ ）。 A 不赔 B 赔偿 61 万元 C 赔偿 60 万元 D 赔偿 30万元 17、文先生为女儿投保了一份意外伤害保险，受益人为文先生的妻子，则该保险合同的当事人是（ ）。 A 文先生、文先生的妻子 B 文先生、文先生的女儿 C 文先生的女儿，保险公司 D 文生 生、保险公司 18、接上题，该保险合同的关系人是（ ）。 A 文先生 、文先生的妻子 B 文先生、保险公司 C 文先生的女儿、文先生的妻子 D 文先生、文先生的妻子 19、客户从助理理财规划师处了解到，下列（ ）不是保险合同生效的要件。 A 行为人具有相应民事行业能力 B 按时足额合同生效的要件 C 意思表示真实 D 不违反法律和 社会公共利益 20、助理理财规划师有义务提醒投保人在保险合同订立时将保险标的的重要事实向保险人进行口头或书面陈述。目前我国采用（ ）的告知方式。 A 询问回答告知 B 无限告知 C 义务告知 D 权利告知 21、小红自幼父母双亡，王太太收养她作为孙女，那么小红和王太太之间的亲属关系属于（ ）。 A 血亲关系 B 拟制母女关系 C 拟制祖孙关系 D 没有亲属关系 22、朱小姐家庭贫寒，欠债很多，同乡王先生多年经商 ，他对朱小姐说：“如果你嫁给我，我会马上帮你们家还清所有欠款并让二老过上好日子。”朱小姐同意。婚后朱小姐发现王先生欺骗了她，并不富有，于是和王先生发生争执，对于婚姻的效力，说法正确的是（ ）。 A 婚姻无效，因为王先生胁迫了朱小姐 B 婚姻可撤消，属欺诈婚姻 C 婚姻有效，属正常婚姻 D 婚姻效力待定 23、保险合同与一般合同相比较，保险合同 又有其特殊性，因此是一种特殊类型的合同，下列四项中属于保险合同的特殊性的特点为（ ）。 A 双方合同 B 附和合同 C 最大诚信合同 D 实定合同 24、韦先生和叶女士系夫妻关系，育有一个儿子小天， 8 岁的小天很得韦先生的父母宠爱，现在韦先生和叶女士因感情破裂离婚，二人对儿子的抚养问题产生的争执，而小天愿意和爷爷奶奶在一起，这种情况下，一般法院会作出的裁判是（ ）。 A 小天随韦先生 B 小天随叶女士 C 小天随爷爷奶奶 D 小天随母亲但是爷爷奶奶有探视权 25、温先生 育有一子一女，多年经商，较为富有。生病后他立下遗嘱，将产业全部留给儿子温甲，存款去都留给了侄子温丁。温先生去世后，女儿温乙对这个安排很愤怒，问温甲和温丁的意见，两人都不出声。三个月后，温乙要求分割遗产，下列说法正确的是（ ）。 A、温乙无权请求分割遗产，因为温先生没有给她留下遗产 B 温乙可以请求分割存款 C、温乙可以请求分割产业 D 温乙可以请求按法定 继承分割温先生全部遗产 26、客户从助理理财规划师了解到，保险单是指保险合同成立以后，保险人向投保人签发的正式书面凭证，通常有多个组成部分，下列四项中不属于保险单的组成部分的是（ ）。 A 声明事项 B 保险事项 C 条件事项 D 被保险人 27、保险合同恢复的时间不是无限期的，只能是在保险合同中止之日起（ ）内恢复，如果投保人与保险人没有达成恢复协议的，保险人享有解除保险合同的权利。 A 6 个月 B 1 年 C 2 年 D 3 年 28、某公司与保险公司签订了定值财产保险合同，保险金额 100 万，保险标的为价值 120万元的精密仪器，若因意外事故，该仪器发生全损，当时仪器的市场价值为 80 万元，则保险公司（ ）。 A 不赔 B 赔 100 万元 C 赔 120 万元 D 赔 80 万元 29、理财规划师在对客户家庭预期收入进行预测的时候，不需要掌握的信息为（ ）。 A 反映客户当前收入 水平的信息 B 客户家庭的日常支出 /收入比 C 客户的家庭构成 D 客户结余比率 30、客户从理财规划师处了解到（ ）不是 REITS 的按投资标的划分的种类之一。 A 权益型 B 抵押权型 C 混合型 D 封闭型 31、沪深两市交易时存在多种竞价方式，在每个交易日 14点 58分采取的竞价方式为（ ）。 A 连续竞价 B 集合竞价 C 撮合竞价 D 以上都不是 32、证券交易所可以视情况和上市公司的申请予以技术性停牌，下列四种不属于技术性停牌的情况为（ ）。 A 上市公司计划进行重组 B 上市证券计划换发新票券 C 上市公司计划供股集资 D 上市公司召开董事会 33、按照不同的标准可以把现代的社会养老保险分为不同的模式，其中保险基金来源于价目表业和劳动者两方面，国家不进行投保资助，仅给予一定的政策性优惠的模式是（ ）。 投保资助养老保险模式 B 强制储蓄养老保险模式 C 国家统筹养老保险模式 D 基金式养老保险模式 34、上市公司可以采用现金股利或股票股利的方式回报投资者，它们实质上有很多不同。关于它们的不同点的说法不正确的是（ ）。 A 发放股票股利可减低每股价值 B 现金股利会减少企业的可用资产 C 现金股利不需要缴纳个人所得税 D 股票股利不改变股东的权益份额 35、某客户购买了一款解行理财产品，如果这款产品属最低收益的理财计划，那么一般情况下 这一最低收