总会财务工作报告

1 / 30总会财务工作报告和平中学第十届一次教职工代表大会财务工作报告各位领导、代表们：我受学校行政和学校工会的委托，向本次教代会作和平中学 2016 年度财务运行情况和收支执行情况报告，请代表们审议。一、 财务工作的基本情况一年来，学校财务工作严格执行国家财务制度，合理安排资金，保证学校正常工作的开展，运行状况良好。在财务支出上，以厉行节约、杜绝浪费为原则，规范财务工作，有效提高资金的使用效益。主要做法是：第一，严格公用经费的使用和管理。我校对公用经费的使用和管理严格按上级文件会议精神执行，对不能开支的项目坚决做到不予开支，公用经费的使用除保障教学所需外，主要用于设备添置、校舍维修等方面。进一步加强对财务工作的领导与管理，坚持报销“一支笔” ，重大财务收支集2 / 30体讨论，严格遵守财务制度，杜绝乱收费，乱开支现象，杜绝违规行为，在上级审计部门来校审计及互审检查中得到肯定。第二，财务人员严格按照教育局财务核算中心要求及时做好报账工作，做到年初有预算，年终有结算，认真做好教职工劳动工资管理和有关财务方面的各种月报、季报和年报工作。遵守财务制度、完善财务手续。切实起到在经济活动中的监督作用，如报销签字手续完备才能报销，对不符合财务要求的问题及时加以指出并纠正等。确保学校财务工作的规范性，真实性。第三，做好清产核资工作，对新增资产及时入帐，做到信息真实、准确。做好财政局的固定资产录入登记工作。二、2016 年度教育事业费收支执行情况：收入总计：15997680 元1、教育经费拨款：15890446 元。2、其他收入 107234 元3 / 30总支出：15997680 元1、工资福利支出：10589762 元在职教职工基本工资：1633902 元在职教职工津补贴：4531724 元奖励性绩效工资：1850440 元。社会保障缴费 233989 元，其它工资福利支出：234307 元2、商品和服务支出：1233984 元其中：办公费：188532 元，水电费：195865 元邮电费：21223 元，差旅费：72374 元物业管理费：20740 元，委托业务费：6300 元4 / 30劳务费：1113121 元，租赁费：5000 元公务接待费：41245 元，会议费：21716 元培训费：178375 元，维修费：107701 元专用材料费：32080 元，工会经费：64350 元文体活动费：37330 元，广告宣传费：33864 元(17) 印刷费：8921 元，(18)其它：85311 元3、对个人和家庭补助支出:3585550 元其中: 退休人员生活费:1817351 元生活补助:114962 元住房公积金补助:925292 元助学金:624351 元5 / 30提租补贴：98774 元其他：4820 元4、项目支出 588383 元其中：工程款：250000，办公设备费：1460 元，专用设备费：107165 元， 大型修缮：198656，其它资本性支出：31102本年度实际结余：0 元2016 年度教育经费收支执行情况1、公用经费总支出 1233985 元，年生均公用经费为 923 元。2、年生均教育事业费支出 11861 元。3、在职人员收入情况：本年度我校在职公办教职工年人均收入为6 / 3077958 元。其中：基本工资人均 14179 元，基础性绩效工资人均：39024 元，奖励性绩效工资人均 15300 元，公积金补助部分人均 7977 元，其它津贴、补贴：1041 元。4、社会保障经费情况：学校支付的养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险等，人均支出 20167 元。三、2016 年度食堂收支执行情况收入：1219191 元，其中：伙食收入：1156211 元，利息收入：655 元，财政补助 62325 元。支出：1152950 元，其中：伙食支出：837959 元，人员支出：295960 元，其它支出：19031 元。收支结余：66240 元。四、今后学校财务工作的基本思路随着对财务工作的要求越来越高，任务也越来越重。为此我们将进一步加大财务管理的力度，抓好学校经费管理的7 / 30每一个环节。财务支出立足现实财力状况，服务教学工作，保障收支平衡，努力建设节约型校园。在今后的财务工作中着重抓好以下几个方面。1、坚持“统筹兼顾，保证重点，量入为出，收支平衡的原则。严格执行规范的报销手续，原始凭证必须具备经手人、证明人，主管人、校长签字方能报销。2、必须始终坚持民主管理的原则，做好校务公开工作，请大家参与决策，接受教职工的监督，使有限的经费发挥更大的效益。3、必须坚持勤俭节约的原则，尽力做到少化钱，多办事，办好事，办实事，重视资产管理工作，加强责任感，要彻底纠正重钱轻物，重购轻管的思想，确保教学工作正常运转。4、健全制度，规范财务管理工作，凡涉及到经费方面的问题都要依照有关规定、制度去办。定期进行财务清查工作，保证学校资产帐物相符。财务会计对资金运行，实行事前预测，事中控制，事后分析。8 / 30各位代表：让我们紧紧围绕学校发展规划的总体目标，团结一致，振奋精神，积极进取，做好各项财务保障服务工作，为学校全面协调可持续发展做出新的贡献。职代会财务工作报告主席团、各位代表：我受校委会委托，现将 2016 年一年来学校财务工作向大会作报告，请审议。一、学校财务情况：1、学校资产情况：我校于 2016 年完成一期建设，经审计局 2016 年审计，我校固定资产总额达万元，其中建筑工程万元，设备购置万元，三化工程万元，三通一平万元，前期费用万元，征地安置万元，期间费用万元，零星工程万。2、负债情况：由于我县财政十分紧张，无法解决我校建设资金，学校建设依靠举债进行。截止 2016 年底，共举债万元，其中银行贷款 1600 万元，向社会及职工借款 539 万元，9 / 30欠工程款万元。3、0910 年的总收入 8794135 元，其中学校事业收入5474135 元，财政拔款 3310000 元,其中拨入建设资金3200000 元。事业收入分项为：学费收入：择校费收入 ：住宿费收入 :文卫费收入 ： 信息技术费收入:电教教材费收入: 其它收入 :4、0910 年学校的支出元。分项为：10 / 30人员支出 其中津贴奖金 : 福利: 其它:公用支出 其中办公费 : 水电费: 电话通讯费: 交通费 :差旅费: 会议费 :培训费: 招待费 : 租赁费: 购置维修费 : 其它费:助奖学金 :固定资产修购:5、基建临时占用 644527 元。二、学校财务工作的回顾：11 / 30一年来，学校财务工作在校长的直接领导下，在各处室的配合支持下学校财务工作以勤俭节约为宗旨，保证了学校的各项工作的顺利开展，主要工作有以下几个方面：、加强财务管理，健全财务规范化管理体系。1、严格履行新形势下的财务制度，坚持一支笔审批发票制度，严格执行采购的审批、保管、使用等手续，确保学校有限的资金发挥最大的效益。2、加强校产管理，坚持实物入库验收、出库登记、损坏赔偿制度，三年来共落实损坏财产赔款 3 万余元。由于健全了制度，学校公物损失程度逐年下降，减少了维修开支。3、加强核算，降低成本，节约开支。对于每一批采购、新建、维修开支精打细算，认真考察，坚持节流就是增收，少花钱，多办事。合理安排，精打细算，统筹兼顾,保证教学。新建学校各种开支项目多，但还是将不必要的开支尽量压缩，将有限的资金投入到教学之中。三年来为保证教学工作的顺利开展，保证学校教育质量的稳步提高,在资金困难的情况下，购回12 / 30了录音机、投影仪、添置音乐、美术、体育器材等价值 50余万元，投入 9 万余元建设校园广播系统，为购笔记本电脑的教师每人补助 2000 元，共补助 30 余万元。使全体教师能够充分利用现代化教学手段，发挥现有教育资源的作用，提高了教师的适应现代化教学能力。搞好职工福利，努力为职工排扰解难。学校虽然资金非常紧，但还是想方设法为职工搞好福利，提高职工的福利待遇，保证贴如期发放，并且在节日对职工进行福利补助，使职工体会到温暖。对困难职工进行帮助。我校职工较多，在生活中会遇到不同程度的困难，当困难难以克服时，及时进行帮助。比如我校周华文、李涛等教师遇到困难时，学校在资金十分紧张的情况下主动提供帮助，把党的温暖、组织的关怀送到第位职工心中。回顾三年来的工作，虽然取得了一些成绩，但还有许多问题需要各部门共同配合解决。一是勤工俭学活动开展不力，增收工作效果不明显；二是对学校制度执行不力。有少数班级私自为未履行交费手续学生注册，造成费用收不回来，没有按学校制度规定从责任人工资中扣回；三是个别人无13 / 30视财务制度，经济手续不清，报销不及时，长期拖欠学校资金；四是由于学校经费紧张，教学设备设施不足的困难解决较慢，教职工福利待遇提高慢；五是校建二期工程资金尚未解决。 三、2016 年学校财务工作设想：1、针对过去的不足，新的一年加大执行制度的力度，保证学校收费能够足额收回。2、发挥财务监督职能，加强对各班级的财务检查，杜绝乱收费现象的发生，减轻学生负担。3、设法提高职工福利待遇。4、争取资金，启动餐厅楼建设。财务工作量大事杂，加之我们的管理经验不足，特别是在经费紧张的情况下更难管理。望全体教职工都来关心支持我们的工作。虽然困难重重，但我们有决心、有信心，通过我们不懈的努力，在二 O 一 0 年实现“十一五”开门红。借“十一五”之东风，将我们的工作推向一14 / 30各位代表：现向大会报告本届工会经费收支情况和工会财务工作，请予审议。一、 本届工会经费基本收支情况本届工会自 XX 年以来，工会经费总收入*万元。其中拨交经费收入万元；会员会费收入 4*万元；职工福利费收入*.45 万元。经费总支出*4 万元。其中上解经费 8*万元，占总支出的32%；本级经费支出万元，占总支出的 68%。其中主要开支有职工活动费万元；会员活动费万元；工会业务费万元；职工福利费支出万元。截止 2016 年 9 月底收支相抵结余万元。二、 财务工作回顾4 年多来，本届工会委员会始终按照党委和上级工会的要求，15 / 30认真贯彻工会法 、 工会会计制度 、 工会经费管理使用办法和工会福利费管理使用办法 ，严格财经纪律，坚持“统筹兼顾、保证重点、量入为出、收支平衡、略有结余”的原则，在收好、管好、用好工会经费方面取得了显著成绩，为保障工会各项工作的顺利开展发挥了积极的作用，较好地完成了本届工会财务工作任务。工会经费收入稳步增长,制度建设日趋完善工会的收入主要有三个来源，即工会拨交经费、会员会费和职工福利费的收入。拨交经费是工会经费的主要来源，占总收入的 69%。在#的大力支持下，经过本届工会的努力，我#的工会经费连续几年稳中有升，尤其是近 3 年，拨交经费收入逐年递增，达到了与职工工资总额的同步增长，学校工会经费得到了保证，并得到了上级工会的表扬。同时，在学校的大力支持下，职工缴纳福利和学校补助的福利费也同时得到了大幅增长。本届工会委员会一开始就比较重视财务制度建设，为了规范财务行为，先后修订了#经费管理使用办法 、 #福利费管理使用办法 、 #活动经费使用办法等制度,使#工会的各项支出有章可循并接受群众监督。16 / 30坚持民主理财,接受群众监督本届工会按照总工会的要求，设立了第九届工会经费审查委员会。5 年来，经费审查委员会积极履行自己的职责，并按照#工会的要求，每年对我#工会经费的使用情况进行审计并报省经审委进行考核，我#工会连续多年获得考核二等奖。坚持收好、管好、用好经费5 年来，#工会财务根据省教育工会的财务要求，对#行政拨交全体教职工工资 2%的经费做到了按时按量收好，这部分收入是工会财务经费的主要来源，也是上解陕西省教育工会 40%经费的唯一途径。工会财务 5 年来都能按时足额完成上解任务，从未发生截流、拖欠现象，受到了上级工会的表扬。在按比例收到的工会会费使用上，工会财务按总工会财务规定精神，坚持管好、用好。每年的工会经费均按规定程序编制年初预算、年终决算，通过经审委员会的审查。财17 / 30务核算日清月结。根据预算与会员活动安排情况，积极与各分会联系，适当追加部分活动和福利经费的不足，保证职工文化活动和年终福利的发放。在工会经费使用过程中，工会财务主管负责人与财务人员共同把关，严格控制工会经费各项开支。坚持主管财务开支一支笔，坚持原则，按制度办事，本着勤俭节约的精神，为工会会员少花钱多办事、办好事,真正管好、用好有限的工会资金。工会财务一直受到#工会领导的重视，专设会计、出纳人员，管理工会财务工作，并根据业务技术需要，安排财务人员参加培训学习，不断提高管理水平。在日常财务工作中，工作人员能认真贯彻执行有关财务规章制度，严格按照制度要求列支账目，凭证保管齐全、核算准确，收支手续健全完备。5 年来，坚持每年春节前在部门工会主席、#工会委员扩大会上汇报一年的经费收支情况，并以多种形式向全#教职工公开。5 年来，工会财务从未出现违反财经纪律现象。用好用活经费，重视资金使用效果18 / 30工会经费收好是基础，用好是关键。我们坚持财务管理通过时把好预算关，经费支出时把好审查关。正确把握资金使用方向,保证重点活动开展。明确经费使用坚持为会员服务、为职工服务、为基层服务的方向。5 年来，直接用于职工和会员活动支出万元，占总支出的 41%。为了更充分地调动基层工会开展活动的主动性、积极性，#工会每年拿出部分经费用于基层分会使用，力求来之于会员、用之于会员。有的单位还与会员参加活动的多少、取得的成绩挂起钩来，有效地推动了基层工会各项工作的开展。为更好地为基层和会员服务，满足工作需要，5 年来，支出万元；购置了部分活动设施及办公器材设备，共支出资金 13 万元。5 年来，我#工会财务工作取得了一定的成绩。这些成绩的取得，是党委正确领导、#行政大力支持、工会经费审查委员会、基层工会组织以及广大工会会员共同努力、密切配合的结果；是基层工会干部尽职尽责、艰辛努力的结果。在此，我代表第九届工会委员会向所有关心、支持工会财务工作的同志们表示诚挚的敬意和衷心的感谢!在肯定成绩的同时，我们也看到在财务工作中还存在着不19 / 30足，其主要问题有以下几点。1工会财务预算的科学化、细化不够，基层分会的经费使用比例还需进一步提高，工会各类开支的预算应进一步详细、准确。2工会财务管理手段有待提高，需要加快电算化建设，以适应新形势的发展。2016 年工会财务软件已由省教育工会配备到位，但利用还不够充分，在日后的工作中需进一步开发使用，以提高工会财务工作的水平。3各项财务规章制度还需进一步完善与细化。4工会财务管理人员的业务水平和管理水平需再上一个台阶。对于这些问题，我们建议即将产生的第十届工会委员会和经费审查委员会认真研究，积极改进。我们相信，在新一届工会委员会的领导下，我校工会财务工作一定会做得更好。谢谢大家!20 / 302016 年 10 月 8 日大连大学附属新华医院第七届职工代表大会暨第八届工会会员代表大会工会财务工作报告几年来，医院工会始终按照上级工会要求，认真贯彻工会法 、 工会会计制度 、 工会经费管理使用办法和工会福利费管理使用办法 ，严格财经纪律，坚持“统筹兼顾、保证重点、量入为出、收支平衡、略有结余”的原则，在收好、管好、用好工会经费方面取得了一定成绩，为保障工会各项工作的顺利开展发挥了积极的作用，较好地完成了本届工会财务工作任务。一、工会经费收缴情况基层工会经费组成：一部分是由工会会员按基本工资的%收缴，一部分是由医院行政遵照工会法要求，按照全院工资总额提取 2%经费。其中的 40%上缴市总工会，60%由基层工会留用。XX 年经费收入元，其中会费收入元，拨交经费收入元，上级回拨经费补助元；XX 年收缴经费元，其中21 / 30会费收入元，拨交经费收入元，上级回拨经费补助元；2016 年收缴经费元，其中会费收入元，拨交经费收入元，上级回拨经费补助元；2016 年收缴经费元，其中会费收入元，拨交经费收入元，上级回拨经费补助元；2016 年收缴经费元，其中会费收入元，拨交经费收入元，上级回拨经费补助元；截止到 2016 年 10 月末收缴经费元，其中会费收入元，拨交经费收入元，上级回拨经费补助元。二、工会经费使用情况工会经费收好是基础，用好是关键。医院工会始终坚持三个服务的导向。一是为医院中心工作服务；二是为职工身心健康服务，使职工健康生活，快乐工作；三是为医院凝心聚力服务。把经费的重点用在促进医院和谐发展、维护职工合法权益，开展好职工各项活动、为基层服务、为职工 1办实事等方面，努力做到支出合理，职工满意。1.开展多种寓教于乐的文体活动，如：毽球赛、排球赛、跳绳赛、唱“红歌” 、爬山活动等，支出 419997 元，占总支出的 %。22 / 302.开展各种形式的职工教育培训活动，提高职工职业道德素养和专业技能，如：演讲比赛、护理知识竞赛、医保知识竞赛等，支出 259559 元，占总支出的 %。3.帮扶困难职工，节假日走访慰问，发放职工福利支出1367596 元，占总支出的 %。4.为更好地为基层和会员服务，满足工作需要，工会不断加强自身建设，用于购置音响设备等自身建设支出 元，占总支出的 %。三、今后五年工作重点随着工会工作整体水平的不断提高，工会财务工作任务将更加艰巨。工会财务在工会工作中的经济保障作用将更加显现。我们将在上级工会的领导下，坚持科学发展观，全面加强工会财务工作建设，为工会各项工作开展提供坚实的物质保障。1.重视工会经费收缴工作，抓好财务内部控制制度的建设，把握好经费使用的原则、方向和重点，将工会经费用于为23 / 30职工群众服务上，用于工运事业发展上。关心、帮助、支持财务人员履行职责，大胆探索做好工会财务工作的新方法。2.进一步加强工会预算制度管理，更好地管好、用好工会经费。要努力探讨如何根据形势收好、管好、用好工会经费,自觉接受同级和上级经费审查委员会的监督。强化预算约束，不断调整和优化支出结构，让有限的资金发挥出最大的效能，为工会自身建设发展提供有力保障。3.认真学习，不断提高工会财务人员业务水平。财务人员在做好本职工作的同时，要认真学习业务，努力掌握业务技能，严格按照工会财务管理的具体要求，做好各类报表。虚心向兄弟单位学习，向专业人员学习，取长补短，使工会财务工作再上一个新台阶。我们将继续紧紧围绕医院中心工作，以服务为宗旨，进一步加强工会财务管理，竭尽全力收好、管好、用好工会经费，为开创工会财务工作新局面做出新的贡献!224 / 302016 年度财务工作报告2016 年，在集团公司和董事会的领导下，公司财务工作围绕年初确定的各项工作目标，深化预算管理，提高资金效益，严格控制成本，疏导电价矛盾，强化基础管理，全面完成了年度主要预算指标，为公司持续健康发展提供了良好的财务支撑。现将公司 2016 年度财务工作情况报告如下：第一部分 公司 2016 年度财务预算执行情况2016 年，公司进一步加强全面预算和内部经营考核相结合，按照集团公司下达的资产经营责任书，强化成本费用的预算控制，提高资金集约化管理力度，不断改善财务状况，公司本部及各控股分、子公司预算总体执行情况良好。一、 2016 年度主要预算指标完成情况二、 各公司主要预算指标完成情况2016 年度，各控股公司预算完成情况基本良好，其中 XX 公司实现盈利。可控费用考虑调整因素后总体未超支。 三、 25 / 30影响预算目标实现的主要因素从上表可见，公司的营业收入的增长高于营业成本的增长，主要是由于本年主要业务收入大幅增长所致。营业成本较预算增加 X，由于营业税金及附加受到销售收入增加及地方教育费附加增长的影响，超出年初预算 38%；管理费用较计划有小幅增长，主要是受通货膨胀等外部因素的影响；财务费用受到国内金融政策的影响，超出计划 5%。利润总额较计划减亏 X。资产总额及负债总额与预算偏差较小，同比减幅 X%，主要由于固定资产计提折旧以及企业归还长期贷款形成。 四、 预算执行中存在的主要问题2016 年，各公司主要预算指标执行情况基本良好，但仍存在以下问题： 1、财务制度不健全，各公司均不同程度存在制度缺失老旧，不能满足日常管理所需。26 / 302、全面预算管理还要加强，尤其是对全面预算执行的过程控制及结果分析有待提高。3、成本费用分析不足，除预算管理外，各生产单位还应细化成本费用分析，严格控制可变成本，以满足自主运营管理需要。第二部分 公司 2016 年财务预算编制情况一、 2016 年财务预算编制原则及依据1、坚持效益优先原则，严格成本费用预算控制；坚持积极稳健原则，确保以收定支，加强财务风险控制；坚持权责对等原则，确保预算切实可行。2、财务预算编制依据包括：X 二、 2016 年主要财务预算指标编制情况三、 2016 年度可能影响预算指标的主要因素1、受国家宏观调控的影响，贷款利率可能发生变化，会对27 / 30公司的财务费用及损益情况产生影响。2、受通货膨胀影响，市场物价及人工成本呈上涨趋势，会对营业成本及管理费用等产生一定影响。3、受政府调控的影响，会对公司的主营业务收入产生影响。4、参股公司的盈利及分红能力不确定，会对投资收益产生一定影响。第三部分 2016 年财务工作重点为实现公司各项财务预算目标，各控股公司必须按照公司年度工作会议的统一安排和部署，在做好各项日常管理工作外，还应做好以下方面工作：一、 结合经营考核机制，深化全面预算管理按照集团公司的要求，公司今年将继续完善预算管理体系，将全面预算管理与内部经营考核相结合，使两者相互补充与促进。各预算执行单位必须认真严格执行公司批复的预算方案，严格控制预算外支出。公司将加大对