【毕业学位论文】（Word原稿）提高商业银行设计供应链金融产品的能力及推广供应链金融产品的应用提供有效的途径

一、绪论 （一）研究背景与意义 1、研究背景 伴随着全球经济的深度发展，当代企业之间的竞争已经越来越激烈，越来越复杂。也已经由单一企业之间的竞争，发展成为同一链条上，不同阶段供应商、生产商、零售商的供应链之间的竞争。并且在其中实现物资流通、信息流通和资金流通的分配，这样使得整个链条都能积极发展，形成“供应链金融”。 供应链金融是适合中小企业的一种银行融资模式，把资金流融入到供应链管理中，为供应链环节的各类中小企业进行贸易融资。 .(2004)等人最早提出了供应链金融的思想， 006)经过分析生产与融资计划的结合，认为供应链将会影响企业的运作与资金融通。即 通过发展供应链金融业务，中小银行能够以较低的成本，相对简单的营销来占有数量众多、信贷需求旺盛、市场经济中最活跃的中小企业客户。这样对银行拓展客户群，调整客户结构，提高综合收益大有益处。供应链金融的业务是一种新兴的银行业务模式，将对传统的公司银行业务模式产生很大影响。银行的供应链金融网络与核心企业的供应链商业网络实现对接，将会两网融合形成共赢，就会将其他银行排斥在这一网络之外。 近年，供应链金融已被银行业积极看好并 且积极拓展。 2005 年，深发展银行首先开始供应链金融业务的探索和实施，并将该项业务作为大力发展的主导业务。工行、农行、建行、招商银行等也紧随其后，开始积极发展这项业务，以求在这一新兴业务领域占有一席之地。 2、 研究的意义 供应链金融将金融资本与实体经济进行整合协同，使得银行、企业和商品供应链三者之间形成完善的良好互动，它通过一个或多个银行产品对一个或多个供应链条上的企业进行合理配置，从而使以核心企业为主的整个供应链条上的企业都能不断发展，形成稳定、持续发展的供应链。 中信银行是国内最早开展供应链金融业务的商业银 行之一， 2000 年开始就探索并开展了基于“ 1+N”模式的物流融资业务。经过长期努力，汽车金融和钢铁金融网络业务发展在银行业内遥遥领先，并先后荣获“最佳物流银行”等奖项。 未来，中信银行将把供应链金融作为全行公司银行的举足轻重、大力发展的业务，并在此基础上，加快对公业务模式的提升，加快供应链商业网发展需求的供应，从而提高我行的在市场上的竞争能力。在看到成绩的同时我们也应该清醒的认识到存在的不足，我行供应链金融业务在管理模式、营销平台、专业化审批、产品创新和电子信息系统建设等方面还存在一些差距，市场竞争中并不占 优势。尤其是供应链金融业务流程方面还存在许多问题，造成市场竞争力弱，办理效率低，与市场需求还存在较大差距。 对供应链金融业务流程进行再造，能够进一步理顺我行供应链金融业务的产品体系，对供应链金融产品进行行业划分，风险控制方法制定，办理时效的提高等起到积极的推动作用。对促进供应链金融业务市场拓展，对产品和业务模式创新，提高我行综合收益，扩大该项业务的市场占有率，有现实的积极的促进作用。 （二）研究内容和思路 1、研究内容 本文除了绪论和相关理论综述外分为三个部分： 第一部分研究 中信银行兰州分行供应链金 融业务现状分析 。通过对中信银行兰州分行供应链金融业务的 发展现状 和 发展趋势 等问题进行研究，对中信银行兰州分行供应链金融业务流程存在的问题进行原因分析。 第二部分研究中信银行兰州分行供应链金融业务流程再造方案设计。通过对中信银行兰州分行供应链金融业务 发展战略 的 规划 内容， 发展战略 的 分析 等问题进行研究，把握中信银行兰州分行供应链业务流程再造方案 的制订 和设计。 第三部分研究 中信银行兰州分行供应链金融业务流程再造方案的实施 。通过对中信银行兰州分行供应链金融业务流程再造方案的实施，提出一些有利于银行供应链金融业务发展的实 施建议。 2、研究思路 本文研究思路如下图： 图 1 1 中信银行兰州分行供应链金融业务流程再造研究思路 二、相关理论综述 （一）供应链管理理论 1、供应链管理的定义 供应链的概念是随着全球制造业的发展在 20 世纪 80 年代末提出来的，随着制造生产率不断提高，主要是科学技术的普及和传播。制造业技术提升对产品影响弱化、降低成本、企业内部潜力已经不能提高，必须着眼整个供应链管理系统。 供应链管理从大的方面说指从原材料开采到制造出成品这一过程中的采购与供应管理流程，有一些与企业关系较远也控制 不了，因此狭义的供应链管理更为具体实用，即在一个组织内部结合不同功能领域的物流，加强从直接战略供应商、生产制造商与分销商到最终消费者的联系，通过直接战略供应商的能力与技术提高生产制造商的效率和竞争力。国家标准物流术语（ 18354供应链管理定义为：“利用计算机网络技术全面规划供应链中的商流、物流、信息流、资金流等，并进行计划、组织、协调与控制等。” 图 2 1 供应链的网链结构模型图 2、供应链管理的特点 (1)供应链管理以市场为向导，以客户为中心 企业需了解市场情况，适 应市场，建立健全能够适应市场的供应链。紧紧围绕市场开展工作的供应链管理能够实现供应链核心企业的带动作用。这种市场需求推动型的供应链模式，能够准确确定有效需求，做到资源合理有效的利用。 (2)开发核心竞争能力，把非核心业务外包 中小企业拥有的资源有限，在市场竞争的各方面都处于劣势，只有扬长避短发挥自身相对优势，不断创新、不断进步，使自己的优势始终处于领先地位，别人无法超越才能立于不败之地。因此把一般业务外包，把自己的优势同供应链条上企业进行互补的结合，增强整个供应链的综合竞争力，是供应链具备竞争优势的重要原因。 (3)加 强供应链中企业的共同合作关系，实现利益共同分享 在供应链中，相关协作企业间的协同非常重要。因此，供应链的成员企业特别是核心企业在制定未来发展经营规划时，首先要考虑整个供应链有较强的市场竞争能力，加强各企业间的协作。增进相互之间的了解，保持互补性，实现共同发展。在考虑规划企业的远景发展目标和规划时，要把整体供应链竞争优势的提高作为一切工作的目标，积极主动增强企业间的联系，加紧在各环节协作时的磨合提升，增进相互之间的了解，相互直接保持一定的异质性，实现信息共享，共同为之供应链的协调优势，实现共赢。 (4)按照供应链特 点建立先进的管理信息系统 供应链由不同的若干企业组成，它们自身情况、所处内外部环境差别很大。这就要求其中的核心企业应按照自身情况建设和使用信息系统。这一系统必须适合核心企业和协作企业共同的需求和特点，能够推动相关企业的信息互通。 (5)增强对市场信息收集整理，发展和优化业务流程。 市场变化很快，内外部市场都在不断发展和加强，国际国内市场日渐融合，造成市场环境的复杂性和不确定性。要保持供应链的竞争优势，途径之一就是通过不断发展和优化供应链流程来保持对市场变化的反应。 (6)利用科技手段，降低流通成本 供应链 竞争最大的优势就是可以降低成本，增强竞争能力。在供应链中，上下游企业处于一个共同的利益体中，是一种长期协作关系。利用先进的管理系统和灵敏的信息系统，可以快速传递信息，加强市场反应，减少信息传递时间，降低生产成本，减少时间成本。 （二）业务流程再造理论 1、业务流程再造理论产生的背景 上世纪后期，伴随着企业内外部环境发生巨大变化，市场竞争更加激烈、信息技术日益发达、全球经济出现融合趋势，仅仅对企业内部进行挖潜改造提升产能已经达不到目标，这要求企业更多着眼外部，寻找利润增长点，业务流程再造 (论因此诞 生。强调围绕业务流程进行改造、优化、升级，围绕市场和客户需求，对现有流程全面的进行重新的思考和设计。利用先进的管理手段、畅通的信息技术、自身优良的制造技术，从而实现技术上的功能一体化和管理上的职能集中高效。突破旧的管理职能，建立新的管理组织结构，从而实现企业成本下降、利润增多、管理高效。 2、业务流程再造理论的定义 务流程 重组 ) 也译为：业务流程重组、企业流程再造。尽管通过不同的角度阐述，但它们的实质内容却是相似的，即业务流程再造是重新再造一个全新的企业经营过程， 普遍一致认同的 义是通过对供应链所拥有的资源进行科学整合和合理优化，最大限度地满足企业和供应链管理体系高速发展需要的一种方法。实质上表现为一种管理学战略思想，能够指导学科不断发展，已远超管理工具的价值，目的是在产品成本、产品质量、客户服务和市场反应速度等方面取得显著的改善，使企业能最大限度地适应以顾客、竞争、变化为特征的现代经营环境。 3、业务流程再造理论的 核心内容 “流程”就是从下订单到交货的一系列活动过程，这一过程涵盖企业生产经营的各个方面、各个部门，要站在企业整体发展，提升效率的角度思考和分析，保留有效活动，剔除无效和低效的活动，对有效活动优化组合，降低成本、缩短周期，提高管理效能。 “根本性”就是要彻底打破原有的落后的管理方式，全面推翻原有流程，以一种归零心态重新思考现有流程和生产方式。对目前的流程进行综合全面的分析研究，以便能够获得最佳的流程设计效果。 “彻底性”就是要在根本性思考的前提下，对流程进行重新设计，从而获得全新的管理方式，跟以前无关。 不是对以往的修补，而是全部推翻再造，从根本上解决存在的问题。 “显著性”是指通过对流程的全面多方位考虑，发现影响企业整体效率的环节和内外部因素，以彻底的重新设计的方式，提升企业市场竞争能力，增强企业管理能力，最终体现为提升企业利润。 4、 业务流程再造理论的主要方法 （ l）合并相关工作或工作组。企业把原来由各个部门共同来完成的工作进行合并，把相关工作交给一个部门来完成；也可以把整项的工作交给单个部门来完成。这样，就杜绝了部门交叉，职能重叠带来的推诿扯皮，还能明确责任，提高工作积极主动性，提高企业工作效率。 （ 2）工作流程的各个步骤按其自然顺序进行。如果根据以往的工作经验，按照工作本身的顺序进行，这样就可以同时进行同一工作或由两个或多个部门同时交叉进行。这种非直线化工作方式可以极大提高工作效率。 （ 3）根据同一业务在不同工作中的地位设置不同工作方式。可对这一业务根据其所处位置，重点倾斜，优先考虑，通过不同的方式进行处理。从而整体上提高同一业务处理效率，也使工作变得简捷。 （ 4）模糊组织界线。在以往历史形成的组织架构中，工作如何完成是由部门决定的，即人为安排那些部门完成那些工作，对此进行了部门划分和条块分割。这样做 的结果造成业务交叉，职能重叠，还需要单设部门进行协调，减少内耗。但 以使严格划分的组织界线模糊甚至超越组织界线。 （三） 商业银行的信贷业务管理 理论 信贷是一种经济上的借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值单方面让渡。其基本特征是商品或货币所有者把暂时闲置的商品或货币贷放出去，定期归还，并收取一定利息。 银行信贷管理就是银行对资金的借贷关系进行管理的理论和实践。因此，我国商业银行信贷管理就是按照客观经济规律的要求，运用信贷、利率、结算等经济手段，根据国家的方针和政策及国民经济发展计划，对国民经济再 生产过程中的生产、流通和消费领域的借贷关系进行组织、疏通、调节、监督和服务，为加速资金周转，提高经济效益所进行的有计划、有组织的管理活动。 商业银行借贷的职能在于聚集和分配资金，调节经济活动，促进经济发展。这种职能决定了银行信贷管理的基本任务：根据国家政策和市场经济发展情况，对银行聚集和分配资金、调节经济活动作出正确的决策，进行及时灵敏的调节，采取有效的监督措施，以取得最佳经济效益。 根据商业银行信贷管理的基本任务，信贷管理的内容有以下几个方面： （ 1） 组织和管理企业的借贷关系 借贷关系就是借贷双方达成契约的经济 关系。它是通过一定的信贷体制、信贷渠道和信贷方式来表现的。 （ 2） 实现资产负债比例管理 资产负债比例管理的核心是：人民银行对商业银行核定当年各项贷款的增加额最高不得超过当年各项存款增加额的比例，在这个比例之内，实行多存多贷、少存少贷，各项目之间规模可以相互调剂。这样，不但保证了银行的偿还能力，适应了经济发展对信用的客观需要，而且保证了贷款的合理投放。资产负债比列管理，由于资金与规模挂钩，银行真正有了经营自主权，从而较好地适应了市场经营的要求。 （ 3） 降低贷款风险，提高贷款经济效益 银行信贷以提高经济效益、降低 风险为中心，是银行经营思想的根本转变。提高信贷资金使用效益的前提和降低风险，因此，必须搞好贷款的“三查”，实行审贷分离制度。 （ 4）建立合理的利率体系，正确执行利率政策 利息的作用是通过利率来发挥的，在市场经济条件下，银行利率是引导资金流向，调节经济活动，加速资金周转的杠杆。经验证明，只有把利息转化为资金价格，让利率在国家规定的范围之内，根据资金的供求状况自由浮动，才能充分、准确地发挥其调节资金供求、强化宏观经济调控的作用。 (5)加强结算管理 银行通过经营结算业务，即代客户办理款项收付，了解债权债务关 系，为客户提供服务，有利于吸收存款，扩大信贷业务，所以，结算业务与存款业务、贷款业务三者构成一个有机整体。我国每天有几百亿元的资金收付， 90%以上通过银行转账支付，这就使银行成为国民经济活动的结算中心。市场经济越发达，转账结算越频繁，对转账结算的要求越高。银行在办理结算业务的过程中，占用客户的资金，成为银行的一个重要资金来源。所以要发挥银行信贷调节资金的作用。必须组织好转账结算。首先，要根据发展市场经济的需要，制定灵活多样的结算方式，以适应多种形式的商品、劳务交换。其次，银行要加快结算手段现代化，加速资金周 转。最后，要加强监督和服务，运用结算杠杆来调节经济，疏通资金渠道，保护国家和交易双方的经济利益。 三、中信银行兰州分行供应链金融业务现状分析 （一）中信银行兰州分行供应链金融业务概况 中信供应链金融在业内发展较早，相对比较完善和成熟。已经建立了完善的各种业务平台；精心打造了多项的特色产品，还有为客户量身定制的 中信综合金融解决方案（主要为订单融资） ；中信银行兰州分行还将供应链金融服务与重点产业相结合，形成了有色、钢铁、交通、电力、煤炭、土地储备、装备制造、水泥等特色金融网络业务。 目前，该行开发的“保兑 仓模式”“三方汽车金融模式”“两方汽车金融模式”“三方钢铁金融模式”等小企业融资产品倍受客户青睐，与 45家汽车、钢铁经销商建立了合作关系，累计向授信钢材、汽车经销企业授信 计办理票据融资 中信银行供应链金融围绕供应链中最大的核心企业开展，依托核心企业良好的信用和雄厚的实力，让处于同一供应链的企业共享该核心企业的信用传导，从银行取得金融支持。这同时 为供应链上的核心企业稳定上下游关系，提高了企业的盈利能力并 提升了整条供应链的整体价值 ， 也使银行提供金融服务的风险得到有效控制。 领先一步的中信银行兰州分行将进一步推动供应链金融业务的集中、专业化管理，不断深化产品和业务模式创新，全面提升中信供应链金融品牌影响力，为客户提供更全面和更高效率的供应链金融服务。 （二）中信银行兰州分行供应链金融业务流程存在的问题 1、业务创新的后劲不足。 实施供应链金融业务创新受到银行相关制度要求的约束。目前以银行为主的供应链金融业务是在核心企业的雄厚实力和良好信用基础上建立起来的，只有与这一企业有业务往来或借助其影响声望的中小企业，才能收到连带恩泽，从而得到银行的信贷支持。这一模式实际借助核心企业 的实力分担了中小企业的风险，但这样的中小企业数量有限，未能起到优化供应链管理的整体能力，造成这项业务创新后劲不足。 2、 模式创新的动力不足。 我行创新模式主要集中在传统贸易融资和引入物流企业的供应链三方合作形式。这两项业务解决了部分问题，但在现实发展中出现的瓶颈，显示其创新能力不足，业务发展停滞不前。同时，业务存在费事费力，风险控制水平低，综合收益低的特点，这一模式创新动力不足。 3、 技术创新亟待解决。 目前供应链金融管理所必须的网络信息技术，在银行和企业两个方面都发展比较缓慢。信息技术的落后造成供应链金融 管理信息不畅，物流、资金流、信息流不能及时传导到各层面，造成供应链企业整体信息管理能力低下，成本升高，不能及时应对市场变化。因此，技术创新是解决供应链金融创新的前提条件。只有解决好技术创新问题，才能在此基础上解决好供应链金融创新。 4、 组织创新急待突破。 目前的供应链融资只是传统银行业务的补充，在所有产品中占比较小，各家银行把这一业务看作是一个品种，而不是大力发展的业务。供应链金融组织中银行作为信贷资金的提供者，存在很多的缺陷和限制。以往的贸易融资要考察交易双方的信用和贸易真实性，供应链融资除此之外，还要关注整 个供应链上的各个企业和不同程序，加大了银行贷后管理的成本和难度。由于以上原因，供应链金融风险控制工作需要完善的全面的措施来管理。以往将供应链管理与传统业务管理混合管理的组织形式亟待创新，以防供应链金融业务风险的出现。 5、 制度创新需要加强。 组织创新必须有制度创新为前提，而目前供应链金融制度对创新存在这样或那样的掣肘。一方面，银行是分业经营，只能围绕核心企业发展业务。因为管理成本增加和控制风险的需要，对供应链融资和中小企业不能提供所需服务。另一方面，我国金融法规定，非银行金融机构不得从事金融业务活动，物流公司受 到限制。因此，我国的金融体制必须使制度能够正确引导供应链金融实现全面的创新。 （三）中信银行兰州分行供应链金融业务流程存在问题的原因分析 1、供应链管理的不完善影响了业务推行的效率。 由于我国商业银行创新能力较差，同质化现象严重。各家银行推广的的产品都局限于汽车、钢铁、能源等寥寥可数的个别行业，使用的客户群体不广泛，行业高度集中。造成这种结果的原因是我国目前供应链管理不成熟，核心企业不能起到相应作用，供应链中的相关企业关系不紧密，诚信度较差，良莠不齐。一方面，核心企业缺乏激励机制，还要增加管理成 本，缺乏必要手段和方式对成员企业约束，积极性不高。另一方面，成员企业对核心企业依存度较高，但只是简单供销关系，自身有存在这样那样的问题，同样对核心企业归属感不强，更谈不上接受约束和管理。 2、推行的供应链金融风险控制体系尚不完善。 供应链金融是将供应链上相关企业融合整体融资的银行融资模式，因为其中企业众多、大小不一，因此带来的风险也是较高的，这就要求必然要高风险高收益，收益能够覆盖风险。必须建立健全高度完善的风险控制体系。商业银行目前大的机构设置未能单独设置供应链金融的管理部门，仍然与传统信贷业务一样，由风 险部管理，未能做到以市场为导向设置部门服务客户。这样，以原来的风控手段管理供应链金融，不但不能发挥产品优势，反而隐藏了较大风险。 3、供应链金融的技术支持相对薄弱。 科学技术就是第一生产力，技术的支持将大力促进供应链金融业务开展。只有供应链金融业务与信息技术很好的结合起来，才能更好的促进业务的全面发展，突出业务的竞争优势。 我国信息技术的落后和电子商务欠发达，造成供应链金融技术低下落后。许多工作，仍旧以大量的人力解决，严重影响了业务办理效率，增加了银行的人为操作风险。 四、中信银行兰州分行供应 链金融业务流程再造战略选择和方案设计 （一）中信银行兰州分行供应链金融业务流程再造战略选择 1、中信银行兰州分行职能内的业务流程再造分析 （ 1）职能内的金融业务流程再造分析 中信银行兰州分行目前还是根据内控管理的需要以及会计内部核算的流程管理需要设置内部管理职能部门。内部职能部门主要为方便内部管理为主要设置标准，并没有根据客户需求，针对市场客户进行分工。造成机构人员众多，办事效率低下，资源被后台占用，为客户服务的前台反而占有资源较少。这样的业务流程设计直接影响了商业银行经营管理，造成经营管理效率低下，同时也 造成商业银行对信贷业务的风险控制能力不足，成倍放大了商业银行存在的潜在经营管理风险。 图 4 1 商业银行信贷业务流程图 （ 2）职能间的金融业务流程再造分析 中信银行兰州分行的业务流程围绕业务处理展开，员工忙于日常业务处理，不能把精力放到拓展客户、营销产品上，影响员工积极性的发挥，导致工作效率低下。另一方面，部门职能交叉，多头管理，人力大量用于内耗，降低了对客户的服务，造成效率低，客户不满意。这种流程设计已经影响了银行的工作效率。 （ 3）组织间的业务流程再造分析 中信银行兰州分行目前的组织结构和部门职 能设置，并不能适应当前业务发展的需要，仍然沿用以前的管理模式，以业务处理和自身管理的方便来设置，没有形成面向市场，符合客户需求的业务流程。未能随着供应链金融创新的发展，建立独立的专门的部门来管理这一新兴业务产品。结果造成部门职能重叠，业务交叉，造成大量内耗，效率低下，风险增大，对银行供应链金融业务的拓展造成阻碍。 2、 中信银行兰州分行在供应链环境下的业务流程变化 从价值链分析来看，要对能体现供应链竞争优势，能够给银行带来高附加值的核心业务在流程改造过程中加以高度重视，积极改造，以给客户带来便捷、高效的服务。银行 信贷业务的核心竞争能力主要体现在以下方面：能够为客户提供产品不同于他行同质性，具有自己的独创性。在风险控制方面，具有较强的管理水平和能力，风控手段比较完善。其次，在业务产品销售上，能够找准客户，实现双赢。还具备特色的服务手段等。 另外在业务流程再造过程中 ，始终坚持以客户需求为中心，围绕客户需求展开业务流程再造，从全局的角度整体规划设计业务流程。建立以为客户优质服务为核心的管理体制，并按照客户实际对客户细分，为客户所处行业、群体以及所处营业场合设计各种不同的流程模式。这些流程上的改进，都能提高信贷业务的服务 速度和质量，全面地向客户提供供应链金融服务。 （二）中信银行兰州分行供应链金融业务流程再造方案设计 1、中信银行兰州分行供应链金融业务流程再造的原则 中信银行兰州分行供应链金融业务流程再造应遵循以下几个主要原则： （ 1） 客户导向原则。客户是银行业务赖以生存和发展的基础，银行的一切工作都是围绕着客户的需求来开展的。在业务流程再造中，要始终坚持把为客户提供优质便捷高效的服务放在设计思路的首位，来重新设计各项业务流程。还要建立健全能快速反馈回应客户需要的不断变化的运营机制及相关的业务流程。 （ 2） 价值导向原则。在业务流程设 计中，从价值链分析入手考虑，设计好银行的各项业务流程，尤其是突出核心业务所需要流程。业务流程再造主要为客户需求而定，管理组织要为流程的高效优质开展工作服务。要将繁琐重复的不必要多道工序通过减少合并等方式进行整合，将产品的业务流程改为一揽子业务流程。 （ 3） 信息技术原则。业务流程再造是银行利用信息技术彻底重造业务流程，要彻底改变目前银行对信息技术应用主要限于文字，数据，图表处理的阶段，通过与国内先进的信息技术公司合作或引进国外的高端信息技术，为银行装备先进业务操作流程，借助高科技的发展，减少中间层组织和管理人员数， 拓展市场科技开发力度，使企业在复杂艰巨的市场竞争中拥有高科技武器。 （ 4） “突破性”再造与连续性改造相结合的原则。根本性，突破性，彻底性在业务流程再造过程十分重要，但不能解决所有问题。应制定切实可行、具备操作性、符合实际需求的业务流程再造方案。 2、 中信银行兰州分行供应链金融业务流程再造方法 供应链金融业务流程再造的方法包括作业成本法、价值链分析法、标杆瞄准法等。其中具备供应链金融业务流程再造理论支撑的是价值链分析法和标杆瞄准法。 （ 1） 价值链分析法 价值链是企业为客户、股东、企业职工等利益集团创造价值所进行的一系列经济活 动的总称。它是从供应关系产生，最后到价值的落实等系列经济活动，同时实现价值的增值的流程。实现利润的最大化是一个企业在经营发展过程中或终极的目标。在实现这一目标的过程中，要求企业持续不断创造价值，实现连续的经营绩效改进，通过对企业价值链的分析，进行业务流程再造是企业实现上述目标的有效途径。 （ 2） 标杆瞄准法 所谓标杆瞄准法就是以同行业优秀企业的做法为标杆，创造性的加以改进，并依据优秀企业的业绩指标相应设置本企业的业绩目标，以获得企业绩效的巨大提高。通过标杆瞄准再造技术的使用，可以使先进的流程管理技术在行业内迅速发展 。 3、 中信银行兰州分行供应链金融业务流程再造结构模型确立 通过以上分析，我们可以得出中信银行兰州分行供应链业务流程再造结构模型和 图 4 2 中信银行兰州分行供应链金融业务流程再造实施方案模型图 图 4 3 中信银行兰州分行供应链业务流程再造结构模型 （三） 中信银行兰州分行供应链金融业务流程再造应该具备的基本条件 1、中信银行兰州分行供应链金融业务流程再造应追求的企业文化 供应链金融基于“供应链”管理理论的指导，需要把“供应链”管理的先进技术和基本思想引入到商业银行的运营管理中来，并把核心 企业的产业供应链作为自己的市场营销战略定位。因此，中信银行兰州分行在实施供应链金融产品的时候，需要建立独特的企业文化，即“供应链”管理文化，面向供应链金融业务的企业文化主要表现在： 第一，树立战略联盟的经营战略理念。在全球经济一体化的进程中，企业仅靠原有的管理模式和自己有限的资源，不能适应快速变化的市场需求，必须横向集成外部资源，形成“强强联手，优势互补”的战略联盟，结成利益共同体去参与市场竞争。因此，横向系统一体化的继承管理文化是实施供应链金融产品的管理文化。 第二，多赢互惠和合作共享的合作文化。资源对任 何企业来说都是稀缺的，它想全面发展各项业务都拥有优势是很困难的，因此要在竞争中获胜，必须将有限资源集中到核心业务上。供应链管理改变了企业的竞争方式，将企业之间的竞争转变为供应链之间的竞争，强调核心企业通过于供应链中的上下游企业之间建立战略伙伴关系，使每个企业都能发挥各自的优势，在价值增值链上实现多赢互惠，供应链金融产品的合作文化就是要求我行和客户实现方法上的共享、资源上的共享、市场机会的共享以及信息共享、先进技术的共享和风险的共担。 第三，市场驱动型组织的营销文化，组织每一项决策都是起因于顾客或起因于赢得优 势的各种市场机会，由顾客确定产品质量，最好的建议来自于体验顾客生活，顾客的忠诚度是获取利润的关键，市场调研是决策的重要保证。因此，我行应建立以顾客为中心的需求驱动运作模式，供应链金融产品的设计、实施都要基于市场需要、客户需求而发生，并在供应链金融产品的运作过程中，让客户的需求成为我行供应链金融业务过程中的信息流、产品服务和资源运作的驱动源。 第四，快速反应的特色文化。我行在面对不断变化的市场必须能快速设计供应链金融产品，而且必须有很强的产品开发能力和快速市场化的产品营销能力，能够不断开发出满足客户多样化需求 的“个性化”产品去占领市场。 第五，协同一致的和谐文化。供应链系统运行业绩的好坏取决于供应链合作伙伴关系是否和谐，只有和谐而协调的关系才能发挥最佳的效能。因此，我行在实施供应链金融产品时，需要考虑到自身与企业客户、个人客户和金融同行的网链合作关系，创造协同一致的和谐文化。 2、 中信银行兰州分行供应链金融业务流程再造中应追求的品牌营销策略 第一，用特色营销取代传统营销，以差别化营销为手段向优质客户提供个性化的信贷服务。所谓“特色”营销，就是要把握市场定位并树立营销特色。商业银行的传统营销往往缺乏战略考虑 ，以资源分散和资源浪费为代价来换取市场，这样的结果是导致了成本效益的不对称，广种而薄收。“供应链”金融产品面向核心企业的产品供应链市场，其目标客户是国内产业链中的核心企业和上下游中小供应商，经销商。为了满足这些目标客户的需求，我行需要从供应链管理的整体来考虑，设计个性化的产品线和整合式的金融服务方案，构造有特色的供应链金融产品，形成“异质性”和“特色化”的品牌。供应链金融需要面对不同的产业和不同类型的客户，分析省内核心企业的产业供应链，寻找和挖掘优质客户，并采取具有针对性的差异化营销策略。针对优质客户金融服 务需求的多样化特点，可以实行所谓总分行直接营销机制，即总分行直接营销各个地区全国性的核心企业，各营业网点做好核心企业供应链中每一个节点企业的金融服务和营销。 第二，强化客户分析评价，提高对客户的识别和选择能力。我行应建立稳定通畅的简洁直连信息传递渠道，就是收集整理政府管理部门及行业主管部门信息和我省区域经济信息，行业信息，国内外同行信息，各类市场及客户信息，在科学分析的基础上加快反应速度。建立客户评价和客户贡献度分析模型，围绕价值最大化目标，综合分析客户现实和潜在的贡献度，分析投入产出效果，制定客户 进入和退出的标准和策略。 第三，加强市场研究和规划，提高营销的预见性和主动性。有针对性的拓展市场和发展客户，应充分把握市场竞争的激烈程度，考虑我行投入产出比例，准确判断市场阴晴变化，掌握客户价值，测算营销成本。在全面规划的基础上，强化业务区域，行业，客户和产品的发展规划，制定切实可行的近期，中期，远期业务发展目标以及收入实现目标，成本控制目标，资产质量目标等，切实提高营销的预见性和主动性。 第四，根据供应链管理的精神，应建立统一价值取向和利益基础上的联动体系，提高全行联动服务客户的自觉性和整体竞争力。针对核 心企业供应链管理的需求，明晰总、分、支行在市场拓展方面的职责。建立各部门绩效与全行效益目标实现程度紧密联系的部门业绩考评制度，通过联动的考核、评价和激励约束机制提高前，中，后台行动的协调性和整体性，建立完善营销服务客户中的主，协办行之间的利益补偿机制，提高分支机构的积极性，增强联动营销的协同效益。保证我行高效，快捷，协同，一致的服务特色，最大限度的提高客户满意度。 第五，加大分销渠道的规划和整合，通过整合以上措施，突出渠道的竞争能力，取得在竞争中的优势地位。这样才能降低产品成本，实现销售利润最大化，快速反馈 市场变化情况，为客户提供优质服务，将适合客户的产品低成本、高效率的提供给客户。 （四）中信银行兰州分行供应链金融业务流程再造方案 1、改造后的信贷业务流程如图 4 4 所示。 图 4 4 改进后的商业银行信贷业务流程图 2、中信银行兰州分行在总行供应链金融业务的矩阵式组织结构中的职能和功能 供应链金融是基于“供应链”管理理论，把现代“供应链”管理思想和先进的信息管理技术运用到现代银行的运营管理。“供应链”金融的矩阵式组织结构如图 5 4 所示。各部分功能如下： 图 5 4 供应链金融的矩阵式组织结构 第 一，总行设立供应链业务总中心，其职责是对风险较大的业务，创新业务，人员素质要求高的业务，以及跨国公司，跨地区集团公司等各产业供应链中优质核心企业的批发型业务进行直接经营。与核心企业的“供应链”管理总部直接对口合作，协调各自的组织结构，实现“供应链”管理的系统集成。 第二，一级分行设立业务经营分中心，其职责在于为总部推荐大型核心企业的批发业务，同时直接经营本辖区内较大的客户业务，有一定风险的业务。中信银行兰州分行正为一级分行。 第三，根据经济发展情况和业务量，在支行设立二级分行中心，其职责是负责区域内除总中心 和分中心以外的所有业务，特别是区域内的供应链上中小供应商和经销商的金融服务。实现“供应链”银行网络与核心企业产业供应链网络的服务对接。 第四，设立相对应业务审批中心，每级审批中心负责该区域贷款的审批工作，经营中心和审批中心均实行垂直管理，不受本级行的领导。 第五，加强业务系统的垂直管理，促进业务资源在全行系统内的高效，优化配置，形成整体合力，将各级业务经营部门逐步改造成为利润中心、责任中心或独立的事业部。 五、中信银行兰州分行供应链金融业务流程再造方案的实施 供应链金融产品既有明显的独特性，无论对商业银行 还是对客户开说，都是新生事物。因此，供应链金融业务流程再造后的实施需要商业银行采取一定的保障措施。下面将从供应链金融产品、流程再造、组织结构三个方面分析有利于中信银行兰州分行开展供应链金融业务流程再造方案实施的策略。 （一）中信银行兰州分行供应链金融产品设计方案的实施 供应链金融产品的设计需要结合核心企业、供应商的特点来进行，以促使供应链节点上的企业形成共同成长，优势互补的价值增长链。供应链管理已经成为跨国公司、核心企业的核心竞争力，供应链金融产品的设计同样使得商业银行能在同质化的竞争中创造自身的“专业化、 差异化”品牌。为了使得供应链金融产品成为商业银行的核心竞争力，并成为商业银行特有的品牌价值。中信银行兰州分行供应链金融产品的设计需要遵循一定的设计流程，具体如下： 1、确定供应链金融产品的推广区域 首先要确定供应链金融产品的推广区域，以核心企业的产业链为纽带，以产业链中的中小客户群分布的区域为开发的重点。对重点区域，实行资源配置的政策倾斜，设立专职部门或机构负责这一区域的营销拓展，加大资金、技术、人员的配置，形成在该区域的市场竞争优势；对非重点区域，实施退出战略，减少资源的无效，低效利用。根据甘肃省循环经济 总体规划，着力打造 16 条循环经济产业链、七大循环经济专业基地，这些地区都形成了以核心企业为中心的产业经济链。因此，中信银行应该围绕以上地区的核心企业，分析其产业链的结构布置，实施“供应链”金融产品的区域推广策略。 2、确定供应链金融产品的企业客户 针对重点区域，以产业链上的大型、优质的核心企业为重点，以供应链为纽带，选择核心企业产业链上的中小供应商作为服务对象，通过设计专业化的完整产品线来整合各种金融服务，帮助中、小供应商解决在信贷融资中碰到的无担保、无抵押物、企业规模小以及自身偿债能力弱等问题，通 过帮助核心企业进行供应链管理，可以与核心企业建立牢固的战略合作伙伴关系；通过供应链的渠道营销，建立一批忠诚度高、效益良好的优质、核心客户群。 3、分析企业的资金需求，确定企业的资金缺口 作为供应链中的生产性企业，从资金的需求来看，融资需求可能发生在接受订单后，因为当接受订单后，企业就要开始采购所需要的原材料，采购的预付款将会超过企业的自有资金。随着生产的持续开展，一方面，企业会持有大量的原材料，并且会持续的产生半成品和成品，形成大量的库存；另一方面，企业需要支付货款，资金周转出现困难，在整个经营周期最缺钱的 时候。一旦开始销售产品，就会产生销售收入和应收账款，资金开始充裕。 因此，商业银行设计供应链金融产品需要对应以上过程，产品设计的切入点分三个阶段：原材料的采购阶段，可以进行预付款融资；生产阶段，可以进行存货融资；销售阶段，可以进行应收帐款融资，根据企业的经营活动，可以形成如图所示的资金缺口模型，商业银行应该从企业的资金缺口中寻找融资机会。 图 5 1 企业资金缺口 4、选择供应链金融产品的元件 根据 5 1 图的资金缺口分析，可以发现企业并 不是真的缺少资金，只是资金被另一种形式所占用了。因此，可以把资金的三种占用载体作为供应链金融产品的问题导向维度，分为三类供应链金融的产品的元件：存货融资，应收帐款融资和预付款融资，其中，前两种是国际上广泛接受的金融产品，而预付款融资则是一种“未来存货的融资”。银行在设计供应链金融产品的过程中，确定企业资金缺口的时机是第一步，下一步就是要根据风险程度的大小，确定供应链融资产品的元件了。 应收帐款和存货元件分析。应收账款和存货是两种基本的供 应链金融产品元件，选择哪一种元件主要依赖企业的还款能力大小，分析重点是考察借款人来自于应收账款和存货的现金流，而不是分析经营过程产生的现金流。 进行应收账款和存货两种元件的选择，重要的是保证受控资产的清算价值超过“贷款敞口 +安全边际”，还必须保证在客户违约的情况下，法律框架能够支持商业银行变现受控资产，从而为偿还贷款提供便利。 预付款元件分析。在预付款原件业务中，客户取得银行信贷资金向上一级供应商支付采购预付款，然后签订购销合同，拿到提货单。客户 将提货单质押给银行，客户分次向银行还款换回货物，打多少款取得相应金额的货物。 5、供应链金融元件的组合 供应链金融产品的元件可以单独使用。国内供应链金融的发展初期，主要是静态存货融资、单笔应收账款转让、三方协议下的先票后货等业务零散应用阶段。之后银行逐渐发现了产品元件组合使用的方法，对供应链金融的传票元件和产品模块进行有机结合，从而形成服务于供应链集群企业的系统性解决方案。 在供应链金融产品元件的组合中，中信银行兰州分行应围绕某供应链上的“ 1”家核心企业，分析原材料采购、半成品、成品，并分析供应链上产品的销 售网络和终端，并把供应链上的供应商，制造商，分销商，零售商以及最终客户看做一个整体，利用应收账款和存货，预付款及其组合，全方位的为链条上的“ N”家企业提供融资服务，并通过对链条上相关企业的职能进行划分，促进相互协作，实现整个链条的不断升值，这一模式被业界称为供应链金融的“ 1+N”模式。具体的业务流程如下图所示。 图 5 2 中信银行兰州分行供应链金融业务流程 6、确定供应链金融产品的技术服务 “供应链”金融的核心战略是把“供应链”管理的思想和先进的 理技术引入到现代我行的运营管理中来，重新构 建我行的内部组织结构模式，分析如何定位于外部市场合作伙伴之间的关系，系统化的协调、控制、优化内部的分支行、分理处、自助银行、网络银行等与外部的企业客户、个人客户和金融同行的网链关系。先进的供应链管理思想和 术一方面可以为客户创造一个互动的信息沟通渠道，另一方面也有利于商业银行建立完善的客户资料数据库，有利于为客户提供高度细分化、个性化、定制化的创新金融产品。 （二）中信银行兰州分行在供应链金融业务中流程再造实施策略 1、多角度认识和再造供应链金融业务流程 业务流程本身的整合。要以价值增值为衡量标准，率先 实施能够为银行经营产生核心竞争力的核心信贷产品，能够为银行带来优质客户这一方面的流程。其次，要提升对流程间的相互影响，相互促进的互动情况研究，实现业务流程的有效合并和全面整合。 2、以客户为中心，构造供应链金融增值性业务流程 中信银行兰州分行在实施供应链金融产品服务时，应该要制定标准的业务操作流程，实行手册化管理。根据流程变动程度的大小来划分不同的流程，进行分类和细化，针对不同业务流程的特点，对基础单元进行整合和业务重构。 3、 以效率为目标，实现管理流程的再造 现代企业的最重要的核心内容就是管理，要使银行能够紧 跟时代发展业务，就必须有适应现代化市场需求，能为客户提供满意高效服务，又能控制信贷风险的管理系统。它包括两方面的内容：建立操作简单、效率高的切实可行的管理方式。推行经营与服务流程的全面质量管理，实现对业务操作流程的有效监管。健全监督防范机制，在防范金融风险上，建立起事前、事中、事后全过程的动态控制机制，强调事前防范、事中控制、事后监督。 4、 改进授权授信管理方式，提高效率 不断加强授权授信制度的完善，是促进信贷业务流程的高效运作前提条件。只有授权授信等信贷管理技术和风险控制能力增强，才能为信贷业务流程再造创造基 本条件。还要完善企业集团授信管理和业务流程。 六、中信银行兰州分行供应链金融业务流程再造实例研究及分析 （一）中信银行兰州分行以 1、背景资料 A 公司是以精密仪器零配件制造为主的生产型企业，具备出口业务资质。 2005 年， A 公司开始向外销方向发展，全年实现销售收入 元，净利润 1000 万元，其中出口创汇 600万美元，出口业务占比 40%。 2006 年，该公司与世界 500 强企业美国 R 公司寻求建立长期业务合作关系， R 公司提出付款方式为 。 A 公司分析，虽然与 R 公司的合作关系一旦建立 ,公司的对外销量将至少提高 50%，但与 R 公司的合作将大量占用流动资金 ,企业周转会出现困难。 2、需求分析 （ 1）尽快将应收账款转化为现金，及时补充运营资金，提高企业运营效率。 （ 2）人民币对美元汇率呈上升趋势，希望尽快结汇，降低企业的汇率风险。 （ 3）因公司出口的产品退税率较高，希望尽快出具核销联，方便企业提前核销退税，提高资金使用效率。 3、解决方案 针对 A 公司的实际需求，我行在前期调查的基础上建议其采用出口保理方式操作 。 2007年上半年， A 企业在我行申请了多笔出口保理融资，均运作良好，既满足了美国 R 公司的付款条件 ,又保证了企业自身的健康运转。 对我行来说，在与 A 公司的合作中获得了如下收益： （ 1）获得了中间业务收入，我行收取 保理手续费，高于信用证的 （ 2）企业出货后为提前获得资金在我行续作保理融资，我行获得了利息收入； （ 3）巩固了我行与该企业的合作关系并提高了我行的国际业务结算量。 4、后续发展 2007 年下半年，在全球金融危机的影响下， A 公司的出口业务出现较大起伏，但 R 公司一般均能保证 在发票到期日 20 天内付款。 2008 年上半年， R 公司的付款有逐渐变长的情况（近一个月平均逾期 60 天），且有短付的情形，每当我行告知有短付时， A 公司便发折让单来销账。在一次进口保理商进行催款中，进口商告知：出口商也欠进口商钱。于是，进口保理商便发出商业纠纷 知我行商业纠纷信息。经沟通， A 公司宣称纠纷金额并未如进口商所陈述那么高，对我行表示不同意纠纷金额，要求我行催收。 此时账款余额 100 万美元，全部被列为商业纠纷账款。 5、案例解析 （ 1） 在出口保理业务中，潜在风险之一为一旦买卖双方发生纠纷 ，进口保理商立即免责直至纠纷解决。因此，作为出口保理商，运作业务前，除了向出口商充分宣讲保理业务的有关知识，还必须充分了解进出口贸易双方的交易历史和任何对续做保理业务有可能产生不利影响的情况，以便日后出现商业纠纷或采取法律行为时争取主动。在本案例中，我行应立即要求进口保理商明确发生纠纷的金额及其产生的计算方式，只锁定纠纷的金额而不涉及其它部分，这样就可以相对降低我行的融资风险。 （ 2） 在向出口商提供融资后，出口保理商应加强和出口商的联系，采取相应措施，控制风险，保证资金安全；在业务运作过程中，还应利用专业 知识和工作经验给出口商提供参考建议和忠告。在本案例中，进口商的短付、迟付现象出现时，我行应及时善意提醒 A 公司这一警告性现象可能内含的风险及可能后果。 （ 3） 出口保理业务所涉及的业务面很广，不仅包括资信调查、会计、审计、结算、信贷，还辐射到商品的生产、质检、运输、销售等领域，这对业务人员的专业素质提出了很高要求；