【经济管理】理财规划师课件-保险理财--注册理财规划师(4)(2010)ppt模版课件

保 险 理 财(4),中 国 注 册 理 财 规 划 师 培训师 李 春 玉,学习目标,一、了解商业保险的功能和种类二、理解商业人寿保险在金融理财中 的运用三、掌握保险理财的方法、技巧四、掌握保险理财的风险防范措施五、能够提供保险理财的建议和方案,保 险 理 财,一、保险理财的基础二、保险理财的内容三、保险理财的风险四、保险理财的策略五、保险理财的技能六、保险理财的法规,人寿保险理财相关法律依据,1、专业法律基础（1）投保时如实告知 （2）依法履行合同2、法律依据（1）合同关系实质上是一种民事法律关系，要符合民法的基本原则和规定。（2）同时受保险法、合同法、婚姻法、继承法和刑法的约束 。,保险理财法规,中华人民共和国保险法,1、自愿原则 保险法第四条规定：从事保险活动必须遵守法律、行政法规、尊重社会公德，遵循自愿原则。第十一条规定：投保人和保险人订立保险合同，应当遵循公平互利、协调一致、自愿订立的原则，不得损害社会公共利益。除法律、行政法规规定必须保险的以外，保险公司和其它单位不得强制订立保险合同。,保险理财法规,中华人民共和国保险法,2、最大诚信原则 保险合同是民事法律活动的一种，所以保险合同的订立和履行必须遵循诚信原则，并且保险合同在订立和履行过程中对双方当事人的诚信程度要求更高，这是由于双方信息不对称等所造成的。（1）在订立合同之前，保险人对投保人和被保险人的情况一无所知，完全依赖投保人和被保险人的如实告知。（2）投保人对于保险公司事先制订的保险条款及其含义缺乏专业性的理解。,保险理财法规,中华人民共和国保险法,2、最大诚信原则 保险法第十七条条款对最大诚信原则有明确规定。 订立保险合同，保险人应当向投保人说明保险合同的条款内容，并可以就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问，投保人应当如实告知。 投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务的，或者因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同。,保险理财法规,中华人民共和国保险法,2、最大诚信原则 保险法第十七条条款对最大诚信原则有明确规定。 投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费。 投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费。,保险理财法规,中华人民共和国保险法,2、最大诚信原则 保险法第十八条条款对最大诚信原则有明确规定。 保险合同中规定有关于保险人责任免除条款的，保险人在订立保险合同时应当向投保人明确说明，未明确说明的，该条款不产生效力。,保险理财法规,中华人民共和国保险法,3、保险利益原则 保险法第十二条规定： 投保人对保险标的应当具有保险利益。 投保人对保险标的不具有保险利益的，保险合同无效。 保险利益是指投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。 保险标的是指作为保险对象的财产及其有关利益或者人的寿命和身体。,保险理财法规,中华人民共和国保险法,3、保险利益原则 保险法第五十三条规定： 投保人对下列人员具有保险利益： （一）本人； （二）配偶、子女、父母； （三）前项以外与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属。 除前款规定外，被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益。,保险理财法规,中华人民共和国保险法,3、保险利益原则 保险利益原则是人寿保险公司对于投保客户的投保资格进行考核所适用的法律原则。在保险合同订立前，人寿保险公司要以该原则考核保险人与被保险人的人生关系，判断投保人是否有资格为被保险人购买保险。,保险理财法规,中华人民共和国保险法,4、年龄申报条款 客户在投保时往往由于诸如身份证在换发时生日出现错误造成与真实年龄不符，或投保人故意隐瞒被投保人真实年龄等情况，对此保险法第五十四条有明确规定。,保险理财法规,中华人民共和国保险法,4、年龄申报条款 第五十四条 投保人申报的被保险人年龄不真实，并且其真实年龄不符合合同约定的年龄限制的，保险人可以解除合同，并在扣除手续费后，向投保人退还保险费，但是自合同成立之日起逾二年的除外。 投保人申报的被保险人年龄不真实，致使投保人支付的保险费少于应付保险费的，保险人有权更正并要求投保人补交保险费，或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付。 投保人申报的被保险人年龄不真实，致使投保人实付保险费多于应付保险费的，保险人应当将多收的保险费退还投保人。,保险理财法规,中华人民共和国保险法,5、保险合同效力中止和复效条款 客户在用保险理财时一般选择分期支付保险费，但是往往有些情况耽误了交费或者是由于经济紧张而无法交费，由此造成了保险合同的终止，对此保险法有明确规定。 保险合同的效力终止并不是永久的，在某些情况下可以申请复效。,保险理财法规,中华人民共和国保险法,5、保险合同效力中止和复效条款 第五十八条 合同约定分期支付保险费，投保人支付首期保险费后，除合同另有约定外，投保人超过规定的期限六十日未支付当期保险费的，合同效力中止，或者由保险人按照合同约定的条件减少保险金额。,保险理财法规,中华人民共和国保险法,5、保险合同效力中止和复效条款 第五十九条 依照前条规定合同效力中止的，经保险人与投保人协商并达成协议，在投保人补交保险费后，合同效力恢复。但是，自合同效力中止之日起二年内双方未达成协议的，保险人有权解除合同。 保险人依照前款规定解除合同，投保人已交足二年以上保险费的，保险人应当按照合同约定退还保险单的现金价值；投保人未交足二年保险费的，保险人应当在扣除手续费后，退还保险费。,保险理财法规,中华人民共和国保险法,6、关于受益人的规定 第六十一条 人身保险的受益人由被保险人或者投保人指定。 投保人指定受益人时须经被保险人同意。 被保险人为无民事行为能力人或者限制民事行为能力人的，可以由其监护人指定受益人。 第六十二条 被保险人或者投保人可以指定一人或者数人为受益人。 受益人为数人的，被保险人或者投保人可以确定受益顺序和受益份额；未确定受益份额的，受益人按照相等份额享有受益权。,保险理财法规,中华人民共和国保险法,6、关于受益人的规定 第六十三条 被保险人或者投保人可以变更受益人并书面通知保险人。保险人收到变更受益人的书面通知后，应当在保险单上批注。 投保人变更受益人时须经被保险人同意。 第六十四条 被保险人死亡后，遇有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人向被保险人的继承人履行给付保险金的义务： （一）没有指定受益人的； （二）受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的； （三）受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的。,保险理财法规,中华人民共和国婚姻法,1、家庭成员之间的权利义务关系 第二十条 夫妻有互相扶养的义务。 一方不履行扶养义务时，需要扶养的一方，有要求对方付给扶养费的权利。 第二十一条 父母对子女有抚养教育的义务；子女对父母有赡养扶助的义务。 父母不履行抚养义务时，未成年的或不能独立生活的子女，有要求父母付给抚养费的权利。 子女不履行赡养义务时，无劳动能力的或生活困难的父母，有要求子女付给赡养费的权利。,保险理财法规,中华人民共和国婚姻法,1、家庭成员之间的权利义务关系 第二十五条 非婚生子女享有与婚生子女同等的权利，任何人不得加以危害和歧视。 不直接抚养非婚生子女的生父或生母，应当负担子女的生活费和教育费，直至子女能独立生活为止。 第二十六条 国家保护合法的收养关系。养父母和养子女间的权利和义务，适用本法对父母子女关系的有关规定。 养子女和生父母间的权利和义务，因收养关系的成立而消除。,保险理财法规,中华人民共和国婚姻法,1、家庭成员之间的权利义务关系 第二十八条 有负担能力的祖父母、外祖父母，对于父母已经死亡或父母无力抚养的未成年的孙子女、外孙子女，有抚养的义务。有负担能力的孙子女、外孙子女，对于子女已经死亡或子女无力赡养的祖父母、外祖父母，有赡养的义务。 第二十九条 有负担能力的兄、姐，对于父母已经死亡或父母无力抚养的未成年的弟、妹，有扶养的义务。由兄、姐扶养长大的有负担能力的弟、妹，对于缺乏劳动能力又缺乏生活来源的兄、姐，有扶养的义务。,保险理财法规,中华人民共和国继承法,继承法是公民在死亡以后依法将其个人所有的财产转移给他人的所有的一项法律制度，是关于财产继承的法律规范的总和。 在我国的继承法关系中，公民死亡时遗留下来的个人的合法的财产叫遗产。包括：1、公民的收入；2、公民的房屋、储蓄和生活用品；3、公民的林木、牲畜和家禽；4、公民的文物、图书资料；5、法律允许公民所有的生产资料；6、公民的著作权、专利权中的财产权利；7、公民的其他合法财产。 遗留财产的死者称被继承人，接受财产的人称为继承人。,保险理财法规,我国继承法的四原则,1、保护公民合法财产继承权的原则 第一条根据中华人民共和国宪法规定，为保护公民的私有财产的继承权，制定本法。 2、男女平等原则 第九条继承权男女平等。 3、养老育幼、互助互济原则 第十三条对生活有特殊困难的缺乏劳动能力的继承人，分配遗产时，应当予以照顾。第二十八条 在遗产分割时应保留胎儿的份额；第七条 继承人如果故意杀害被继承人、或虐待被继承人情节严重的，丧失继承权。,保险理财法规,我国继承法的四原则,4、权利与义务相一致原则 第十三条同一顺序继承人继承遗产的份额，一般应当均等。 对生活有特殊困难的缺乏劳动能力的继承人，分配遗产时，应当予以照顾。 对被继承人尽了主要扶养义务或者与被继承人共同生活的继承人，分配遗产时，可以多分。 有扶养能力和有扶养条件的继承人，不尽扶养义务的，分配遗产时，应当不分或者少分。 继承人协商同意的，也可以不均等。 第十四条对继承人以外的依靠被继承人扶养的缺乏劳动能力又没有生活来源的人，或者继承人以外的对被继承人扶养较多的人，可以分给他们适当的遗产。,保险理财法规,我国继承法的四原则,4、权利与义务相一致原则 第二十一条遗嘱继承或者遗赠附有义务的，继承人或者受遗赠人应当履行义务。没有正当理由不履行义务的，经有关单位或者个人请求，人民法院可以取消他接受遗产的权利。 第三十一条公民可以与扶养人签订遗赠扶养协议。按照协议，扶养人承担该公民生养死葬的义务，享有受遗赠的权利。 第三十三条继承遗产应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务，缴纳税款和清偿债务以他的遗产实际价值为限。超过遗产实际价值部分，继承人自愿偿还的不在此限 。,保险理财法规,遗产继承方式,1、法定继承 法定继承是指被继承人死亡时没有留下遗嘱，其个人合法遗产的继承由法律规定的继承人范围，顺序和分配原则进行遗产继承的一种法律活动。 法定继承是以继承人与被继承人之间的姻亲、血缘（含拟制）等一定的人身关系为前提。,保险理财法规,遗产继承方式,1、法定继承 第十条遗产按照下列顺序继承： 第一顺序：配偶、子女、父母。 第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。 继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承。没有第一顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。 本法所说的子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女。 本法所说的父母，包括生父母、养父母和有扶养关系的继父母。 本法所说的兄弟姐妹，包括同父母的兄弟姐妹、同父异母或者同母异父的兄弟姐妹、养兄弟姐妹、有扶养关系的继兄弟姐妹。 第十二条丧偶儿媳对公、婆，丧偶女婿对岳父、岳母，尽了主要赡养义务的，作为第一顺序继承人。,保险理财法规,遗产继承方式,适用法定继承的条件： 1、没有遗赠抚养协议，又没有合法遗嘱的；2、遗嘱的继承人、受赠人先于遗嘱人死亡，遗嘱失去效力的；3、遗嘱的继承人表示放弃继承的；4、遗嘱继承人丧失继承权的；5、遗嘱的受赠人表示放弃赠与的；6、遗嘱的受赠人放弃受赠权的；7、遗嘱不合法或因故而全部无效的；8、遗嘱部分无效情况下无效部分的遗产；9、未涉及遗产处理的遗嘱，继承人对遗产的处理；10、遗嘱指定的继承人或受赠人不履行遗嘱中人合法义务，被人民法院决定取消继承或受赠权的；11、遗嘱中为胎儿保留的特定遗产份额，出生时是死胎，其为胎儿保留的份额适用法定继承。,保险理财法规,遗产继承方式,2、代位继承 代位继承是指继承人的子女先于被继承人死亡，由继承人的子女代替继承人继承被继承人的继承权参加继承活动，称为代位继承。 第十一条被继承人的子女先于被继承人死亡的，由被继承人的子女的晚辈直系血亲代位继承。代位继承人一般只能继承他的父亲或者母亲有权继承的遗产份额。,保险理财法规,遗产继承方式,代位继承应具备的条件1、代位继承的原因是被继承人的子女先于被继承人死亡的 ；2、能作为被代位继承人的只能是被继承人的子女，其他被继承人的法定继承人无权成为被代位的继承人；3、代位继承人为被代位继承人的直系亲属，拟制血亲也可代位继承；4、代位继承人一般只能继承他的父亲或者母亲有权继承的遗产份额。,保险理财法规,遗产继承方式,3、转继承 转继承是指继承人在继承开始后实际接受遗产前死亡，该继承人的法定继承人代其实际接受其有权继承的遗产。,保险理财法规,遗产继承方式,转继承的特征 1、只有在被继承人死亡之后，遗产分之前，继承人也相继死亡，才发生转继承；2、只有继承人在前述的时间内死亡而未实际取得财产，而不是放弃继承权；3、只能由继承人的法定继承人直接分割被子继承人的遗产；4、转继承人一般只能继承其被转继承人应得的遗产份额；5、转继承人可以是被继承人的直系血亲，也可以是被继承人的其他法定继承人。,保险理财法规,遗产继承方式,4、遗嘱继承 遗嘱继承是指按照立遗嘱人生前所留下的符合法律规定的合法遗嘱的内容要求，确定被继承人的继承人及各继承人应继承遗产的份额。 第十六条公民可以依照本法规定立遗嘱处分个人财产，并可以指定遗嘱执行人。 公民可以立遗嘱将个人财产指定由法定继承人的一人或者数人继承。 公民可以立遗嘱将个人财产赠给国家、集体或者法定继承人以外的人。,保险理财法规,遗产继承方式,遗嘱继承的形式 包括自书遗嘱、公证遗嘱、证书遗嘱、口头遗嘱、录音遗嘱。立遗嘱人应在自己意识清晰的时候，有两个没有利害关系的见证人在场的情况下，在没有任何外来压力的情况下，清楚地表白自己的真实意思，如有必要，最好进行遗嘱公证。 第十七条公证遗嘱由遗嘱人经公证机关办理。由此可见遗嘱公证是效力最高有遗嘱。,保险理财法规,遗产继承方式,5、遗赠 遗赠是指公民以遗嘱方式将其遗产中财产权利的一部份或全部赠给国家、集体组织、社会团体或法定继承人以外的个人，在遗嘱人死亡后发生法律效力的法律行为。 立遗嘱人为遗赠人，接受遗赠的人为受遗赠人。,保险理财法规,遗产继承方式,遗赠的法律特征（1）1、遗赠是单方面的法律行为。2、遗赠是无偿的、自愿的，死后才发生法律效力的法律行为。3、受遗赠人是法定继承人以外的其他人，包括国家、集体组织和社会团体和个人。4、遗赠的标的只能是遗产中的财产权利，而不能是财产义务（如债务）。如果遗产中的所有权和债权的标的之价值大于债务标的之价值，遗赠人可将全部遗产赠给受遗赠人，最终受遗赠人应得到财产利益。,保险理财法规,遗产继承方式,遗赠的法律特征（2）5、受遗赠权不能由他人代替行使。当受遗赠人先于遗赠人死亡，其受遗赠权便自然消失。6、清偿遗赠人债务优先于执行遗赠。 第三十四条执行遗赠不得妨碍清偿遗赠人依法应当缴纳的税款和债务。 7、遗赠人行使遗赠权不得违背法律规定。 第十九条遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。,保险理财法规,在人寿保险中关于继承人的确定,保险法第六十四条 被保险人死亡后，遇有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人向被