集团资金管理项目运作探讨·erp培训

集团资金管理项目运作探讨,优势集中 高效协同,2018/2/5,Inspur group,引子,您理解的集团资金项目是什么样的项目？涉及到集团资金管理的项目都是集团资金项目监控收支两线集中结算等等,2018/2/5,Inspur group,目录,项目识别落实机会项目售前项目实施,2018/2/5,Inspur group,机会识别,我们的目标是信息化，其前提条件1、企业需要进行资金管理 ok2、企业的管理和业务基础：业务发展到一定规模，想在管理方面进行提升ok企业的规模中等，例如有56家下级单位，但是外聘了一个财务总监，想作比较难虽然不是集团企业，但是发展迅速，分厂增加的很快，感觉管理上有点控不住的，提出进行资金管理ok,2018/2/5,Inspur group,机会识别,我们的目标是信息化，其前提条件3、企业的资金管理一定需要专业公司的软件ok企业规模不大，业务不算复杂，可以不必在多个银行系统开户，不管提出监控还是集中的需求，我们的机会都不能确认，除非关系很好，确定用我们的软件，否则一般不是我们的机会。ok企业的账户必须分散在多个银行系统里面监控需求有可能是有可能不是资金集中需求一定是,2018/2/5,Inspur group,机会识别,银行系统的局限性1、不能跨行银行系统只能延伸到自己行的分支系统，对于跨行是无能为力的，而我们的银企直连平台可以实现一个平台与多个银行系统对接，当一个企业的账户众多，遍布在多个银行系统的时候，我们就成为了必须的工具。2、出发点银行是一个金融机构，是靠钱生钱的而我们是站在企业资金管理角度的，所以当一个企业真正要管好资金的时候，我们是必须的。,2018/2/5,Inspur group,资金系统与银行网银对比分析,商业银行系统：执行环节企业资金系统：管理环节预算：资金事前预算/预警、事中控制、事后分析；结算：申请审批流程、网上支付、收款通知、核算流程、银行对账信贷：银行借款、内部信贷；（含授信、抵押、担保）票据：票据集中管理、内部背书及贴现跨银行的综合查询和分析共同做到：单个银行的银行存款余额查询、银行存款明细查询总结：银行网银系统只能节省跑银行的工作，但并不能真正提高管理水平企业资金系统离不开银行系统,2018/2/5,Inspur group,机会识别,机会识别1、企业需要进行资金管理 ok2、企业的管理和业务基础：业务发展到一定规模，想在管理方面进行提升ok企业的资金管理一定需要专业公司的软件ok需要注意对于投资规模要做到心中有舒，看堞下菜。银行接口：8万/家，最低6万/ 家，注意控制业务范围的控制,2018/2/5,Inspur group,目录,项目识别落实机会项目售前项目实施,2018/2/5,Inspur group,项目售前,资金项目与财务项目的区别财务部分：国家制度，法规到企业的内控非常成熟非常标准化，流程标准化需求明确，主要是怎么实现资金部分到现在为止，没有成型的，企业的空间很大非常灵活，个性化强表现为：组织的设立、模式的选择及业务的开展区别很大，且不同的模式开展不同的业务需求不明确，怎么去作，以后怎么作？,2018/2/5,Inspur group,项目售前,资金售前带有咨询性质，比较多样模式：监控、限额、收支两条线、集中结算、财务公司组织：结算中心组、结算中心部门、财务公司流程：业务流转过程（专业售前）制度：业务开展保证产品：信息化产品,2018/2/5,Inspur group,1、分散式,分子公司独立开户，资金业务独立开展，总公司借助银行统一监控与统一查询,优势：分子公司的经营活动行为不受影响，独立经营,缺陷：不能集中资金，资金分散沉淀高不能做到事中预算控制和事中审批，不能做到事中管控。不能实现内部现金池，不能进行内部资金调剂,2018/2/5,Inspur group,上限,下限,上限,下限,开户单位账户,结算中心账户,保留开户单位的银行账户，并设置资金限额，只集中超过限额的资金。,2、限额集中,2018/2/5,Inspur group,2、限额集中,优势：开户单位有更大的自主权，有利于提高其积极性。缺陷： 资金限额很难准确制定，要么资金沉淀大，要么开户单位资金紧缺 集团对开户单位资金监控不力解决方法： 加强资金预算，防范资金风险 加强资金管理制度建设，并监督执行 所有资金信息纳入集团集中管理，加强检查和分析,2018/2/5,Inspur group,3、收支两条线,保留成员单位的账户,统一账户开户管理,以预算管理为核心进行资金结算、筹融资管理、统一授信。,2018/2/5,Inspur group,优势：灵活设定账户集中模式实时上划下拨（子账户零余额管理），定时上划下拨，不定时上划下拨最大限度的集中了开户单位的资金，集团对开户单位的收支有高度的控制权，能最大限度的防范资金风险。能够有效的调剂资金，开展内部贷款，形成企业现金池缺陷：账户之间资金往来频繁，存在一定的结算成本操作不当时，可能影响开户单位的生产经营解决方法：与合作银行协商，降低或减免结算成本加强资金预算，完善资金管理制度可为开户单位开设备用金账户，用于零星支出,3、收支两条线,2018/2/5,Inspur group,4、绝对集中式（集中结算）,集团为各下属单位统一开设银行实名账户，归集团统一管理，所有收支结算都由集团通过资金集中管理系统在集团总部办理。,外来收入,甲分公司子账户,乙分公司子账户,内部账户,内部账户,总公司归集户,外来收入,对外支付,对外支付,2018/2/5,Inspur group,优势：最大限度的集中了开户单位的资金，集团对开户单位的账户有高度的控制权，能最大限度的防范资金风险。能够有效的调剂资金，开展内部贷款，形成企业现金池缺陷： 下属单位完全失去资金自主权，可能影响开户单位的生产经营 总部业务量很大，管理压力强存在大量资金结算，增加结算费用 子账户透支难以确定，现金流不均匀的企业不宜使用。解决方法： 与银行协调，降低集团账户间的结算费用 加强透支额度管理,4、绝对集中式（集中结算）,2018/2/5,Inspur group,5、投融结合（财务公司）,成立财务公司，通过财务公司金融机构实现集团资金的集中管理。,优势： 财务公司为金融机构，有效的避免了资金集中所涉及到的法律问题。 能够进行金融产品的买卖，证券投资等金融手段为集团增加效益。 为集团开辟了更广泛的融资渠道（同业拆借、发行证券等）通过内部结算转帐能够有效的加快资金周转,缺陷： 从业人员的业务素质要求较高，要具备金融、投资、证券及财会等业务适应,2018/2/5,Inspur group,1、管理模式的确定,在资金管理模式的确定上要把握好集权与分权相集合的原则：角度一：公司产权关系方面分析对于全资分公司或全资子公司可采取资金高度集中的管理模式（集中结算或收支两条线）； 对于可管控的控股公司根据实际需要管控的力度进行限额集中模式或收支两条线管理模式对于参股公司可采用限额集中模式或分散监控型的管理模式。角度二：公司业务关系方面分析对于紧密层分子公司应采取资金高度集中的管理模式（集中结算或收支两条线）； 对于半紧密层分子公司可进行限额集中模式或收支两条线管理模式或者监控方式对于松散分子公司可采取监控型的管理模式。角度三：公司的行业分布单一行业分布的集团企业，应采取资金高度集中的管理模式（集中结算或收支两条线），例如网通、电信、移动、联通等多行业集团企业，可进行限额集中模式或收支两条线管理模式或者监控方式,2018/2/5,Inspur group,角度四：多元化角度对于前向或者后向一体化形成的多元化集团企业，建议采用资金高度集中的管理模式（集中结算或收支两条线）；相关多元化形成的集团企业，适合采用资金高度集中的管理模式（集中结算或收支两条线）非相关多元化形成的集团，适合采用资金集中度不是很高的管理模式，可以采用收支两条线或者监控的模式。对于非相关多元化形成的特大型集团，建议采用监控模式角度五:管理基础对于有在财务、人力资源等企业管理的某个方面有集中管理基础的集团企业，建议采用资金高度集中的管理模式（集中结算或收支两条线）对于没有任何集中管理基础的集团企业，建议从集中程度比较低的模式开始，例如采用监控，然后逐步加强集中管理的力度，最终实现收支两线或者集中结算的集中管理模式,2、管理模式的确定,2018/2/5,Inspur group,项目售前,资金售前带有咨询性质，比较多样模式：监控、限额、收支两条线、集中结算、财务公司组织：结算中心组、结算中心部门、财务公司流程：业务流转过程（专业售前）制度：业务开展保证产品：信息化产品,2018/2/5,Inspur group,集团公司,集团本部,内部银行,财务部,集团公司,集团本部,集团公司,集团本部,财务公司,财务部,结算中心,组织层面,内部结算外部结算内、外部筹融资集团管理决策服务,内部结算内部筹融资本部管理决策服务,内部结算外部结算内、外部筹融资金融工具、投资理财集团管理决策服务,2018/2/5,Inspur group,资金售前,结算中心定位结算中心承载着集团对所管辖单位的资金管理职能在组织上是独立的部门；在行政管理上，隶属于集团财务部，由集团的财务部直接统领，从集团层面上对各单位的资金统筹规划，统筹使用，同时要受集团财务总监领导。结算中心实质上是集团的资金政策的执行部门,2018/2/5,Inspur group,内/外部帐户的管理利用网上银行提高效率预算与执行体系的协同内外部资金融通与调剂实时的监控分析,如何进行资金集中,如何进行有效调剂,如何有效预算控制,如何提高结算效率,风险监控决策支持,关注几个核心问题,实现资金集中管理关注点：,资金售前,2018/2/5,Inspur group,资金售前,主要内容帐户管理：（分级、零余额、限额、透支控制、收支两条线）上划/下拨/结算：（内部结算业务远程处理、对帐；票据登记）外部结算：（实现银企互联，统一结算途径）资金预算：（加强资金预算的执行控制）审批流程：（付款、透支、贷款、担保等环节）筹融资管理：（统一信贷管理；授信、担保、内/外部融资、贴现）多种接入方式：（内部网、互联网、电话）票据管理：重要空白单证、背书贴现等决策支持分析：（领导查询、业务分析、风险预警）,2018/2/5,Inspur group,目录,项目识别落实机会项目售前项目实施,2018/2/5,Inspur group,实施规划,2018/2/5,Inspur group,浪潮ERP项目实施路线,2018/2/5,Inspur group,浪潮资金管理众多高端客户群,传媒旅游中青旅集团山东大众报业集团烟台日报社山东省出版集团天津今晚传媒集团四川日报建筑施工北京当代集团中铁十局集团有限公司苏中建设集团河北省电力建设第二工程公司湖北清江水电开发有限责任公司泰安鲁润流通行业广东广新外贸集团南京医药股份有限公司中原百货集团股份公司滇池制药重庆化医医药流通南京医药股份有限公司滇池制药重庆化医,制造业中航工业一集团财务公司中国兵器装备集团财务公司中国盐业总公司美的集团一拖集团财务公司海尔集团财务有限责任公司烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司太原重型机械集团有限公司雅戈尔集团八方电信华利集团南方汽车控股集团信义集团有限责任公司潍坊广潍汽车钢铁行业武汉钢铁集团财务公司济南钢铁