银行实施新资本管理办法和加强资本管理工作阶段性总结报告

1/5银行实施新资本管理办法和加强资本管理工作阶段性总结报告2016年是商业银行资本管理办法（试行）（简称新资本管理办法）落地实施的开局之年和基础之年，为促进我社资本管理质量和效率的同步提升，增强农村信用社风险抵御能力，根据省联社转发银监局关于启动“资本管理基础年”重点工作项目的通知要求，全力推进资本办法的实施，取得了阶段性成效。一、工作措施和成效（一）联社成立“资本管理基础年”领导小组，具体负责“资本管理基础年”的实施组织工作。领导小组组长由联社主任同志担任，成员为部、部负责人。同志具体办公。（二）健全治理结构及配套的政策流程1、健全完善治理结构。一是构建新的产权关系，按照组建农商银行要求规范股权。止一季度末，总股本金万元，其中国内非国有企业股东户，持股万元；内部职工股东户，持股万元；社会自然人股东户，持股万元。股权结构符合组建农商行标准要求。二是进一步完善法人治理结构。明确社员代表大会、理事会、监事会职责分工和议事规则，增强决策透明度，提高运行效率。三是转换经营机制，提高经营管理水平。2/5按照“统一法人、授权经营、一级核算”的体制框架，致力于建立完善内控管理、财务管理、信贷管理、风险管理、人力资源管理、分配激励、信息披露、责任追究等体系，实现经营管理机制和理念的转换。2、做好传统业务的升级优化和调整转型。一是进一步完善农户、个体工商户、中（小）企业评级授信制度，优化审批操作流程。二是在做好支农工作的同时，加对中、小、微企业和个体经营户实行信贷倾斜，加大扶持力度。三是不断拓展新业务提升核心竞争力。3、注重人员学习培训。联社制定了新资本管理办法培训学习计划，购买了解读商业银行资本管理办法培训书籍，上半年分三个层次对各信用社主任和机关部门负责人、主管、信贷主管共人次进行了培训。通过培训管理者熟练掌握和运用新资本管理办法，一线员工能够领会资本充足率计算和监管要求。通过培训学习进一步提升了风险管控能力。联社计划下半年对全员进行大培训，组织对新资本管理办法的考试和竞赛活动。4、强化考核和问责。联社制定了联社资本管理基础年实施方案，明确了各部门工作职责和实现资本目标规划。对“资本管理基础年”工作组织推动不力，资产增速过快、资本充足率达不到规划目标和计算偏差的责任人和分管部门将按违规积分办法进行经济处罚和责任追究。3/5因工作失职造成资本充足率不达标和上报数据不真实的责任人和分管部门给予行政纪律处分并纳入任职资格考核。（三）做好资本规划与内部资本充足评估结合制定新资本三年规划，联社组织由部、审计部部门联合开展内部资本评估，具体由部负责，通过评估和压力测试，进一步完善了内部风险管理体系和控制机制，为实现资本管理与风险管理密切结合提供了重要参考依据。通过内部资本充足评估，进一步摸清了资产风险状况和发展趋势，提出了确保资本能够充分覆盖主要风险的建议。在新资本管理办法正式运行前，联社高层结合组建商行及时对资本规划做了修订和完善，重新制定了2016至2016年资本规划，做到B与B的无缝对接。（四）风险管理与资本计量严格按照资本管理办法对各类资产进行风险分类，对表内外风险资产、贷款损失准备情况按照权重法进行分类和权重，做到风险资产归类准确，风险缓释从严控制，准确计量，同时用权重法计算贷款损失准备最低要求和可计入二级资本的超额贷款损失准备限额。操作风险按照基本指标法进行计量。2016年度股金分红经社员代表大会以及理事会表决通过按照实收资本（万元）进行股金分红。在确定分红比例时主要考量了当期经营效益、未分配利润经及4/5风险控制等综合因素。（五）2016年末至报告期未发行合格资本工具等外源性资本以及增资扩股。（六）资本充足率报表质量方面为准确及时反映资本充足率状况，联社按照省银监局要求，按时报送占比高的重点信用风险加权资产项目台账、对资本充足率变化影响大的信用风险加权资产项目台账。规范答疑流程，完善数据报送规范化管理机制，明确由部负责资本充足率上报工作，实行填报人、复核人双人审核把关A、B角工作制度，保证了报表质量。通过一季度非现场报表对新旧资本充足率指标分析来看，新资本充足率较旧资本充足率下降，新核心资本充足率、一级核心资本均较旧新核心资本充足率上升。新资本充足率较旧资本充足率下降的主要原因是超额贷款损失准备计入二级资本标准不同。（七）内部检查审计情况联社部按季开展合规经营专项，及时化解和防范经营风险。同时开展专项审计、非现场监管报表质量专项审计等专项，从多个层面强化新资本管理办法审计监督，确保新资本管理办法顺利实施，内部风险识别、内部风险防控能力不断得到提升。（八）信息披露情况5/5按照资本管理办法，一季度主要对实收资本、其他资本工具、核心一级资本、一级资本、资本充足率、附加资本、资本净额、一级资本净额、核心一级资本净额、最低资本要求进行了披露，披露的信息内容投资者和公众都能及时获得。二、工作建议1、2、3、三、下一步工作计划一是加强新资本管理办法培训工作。按照县农村信用合作联社“资本管理基础年”重点工作项目实施方