烟草专卖管理员中级证件管理讲义新(中级)

1证件管理讲义（中级部分）第一部分真题分析及复习策略在中级技能考试部分，证件管理的分值为20分，一般情况下，许可证和检查证的办理占12分，准运证办理占8分。2008年至今共进行了4次中级考试，从出题情况看，2009年10月技能考试中考查了零售业户被工商部门吊销营业执照后的处理措施及处理程序、暂扣检查证的情形（12分）、准运证办理的审查内容及作废手续等（8分）。2009年7月技能考试中考查了烟叶收购资格及审查审批（12分）、准运证办理需要提交的材料及审查内容（8分）。2009年4月技能考试中考查了违规使用许可证的情形、申办检查证的条件（12分），准运证审批的角色分工、准运证的签发程序、网上具体办理准运证的操作步骤（8分）。2008年12月技能考试中考查了申领执法检查证的条件、撤销许可证的程序（12分），烟草专卖行政主管部门签发准运证的步骤、准运证签发时间以及特殊情况的处理等（8分）。从已考知识点分析来看，对证件管理方面的技能考察侧重于综合性考察，不仅仅考某一个技能点的内容，而是给出一个信息量比较大的案例，全面考察考生对若干重要技能点的掌握。4次考试中，除准运证办理的审查内容和检查证的申办条件重复考察了两次之外，其他技能点均考察一次。建议大家在复习时，将未考察过的内容作为复习重2点。第二部分知识点讲解第一节许可证办理内容概要本节主要讲述烟草专卖许可零售许可撤回、撤销、注销办理；违反烟草专卖许可证管理办法的行政的处罚；暂停烟草专卖业务、进行整顿与取消卷烟零售户经营资格事项处理；零售许可证办理情况归档和分类分析统计；烟叶收购资格审批等。这一节共有核心知识点（X级）5个、一般知识点（Y级）4个、辅助知识点（Z级）1个，核心技能点（X级）3个，一般技能点（Y级）1个。知识点01烟草专卖行政许可撤回、撤销和注销的概念、条件和区别重要程度X1概念（1）撤回简单地说就是收回、取消原决定。行政许可中的撤回是指因法定事项的出现，行政许可机关依法取消本机关已作出的行政许可事项决定。适用情形适用于行政机关废除事前作出的合法行政许可决定的效力。原因行政许可所依据的法律、法规、规章修改或者废止，或者准予行政许可所依据的客观情况发生重大变化3的。（2）撤销撤销是指由于行政行为具有瑕疵，因而予以纠正，以使法律关系恢复原来状态。其目的是使原法律关系复原。适用对象是违法或者不当的行政行为。适用情形适用于行政机关或者法院对在成立当时就有瑕疵的某个行政许可，作出废除其效力的决定。这里既可能是申请人行为违法，也可能是行政机关及其工作人员违法。注意A应当撤销的情形因申请人违法引起的撤销，行政机关应当予以撤销。B可以撤销的情形因行政机关及其工作人员违法引起的撤销，行政机关可以撤销。C不予撤销的情形如果依照上述两种情况撤销行政许可，可能对公共利益造成重大损害的，不予撤销。（3）注销指基于特定事实的出现，而由行政机关依据法定程序收回行政许可证件或者公告行政许可失去效力的程序行为。性质注销是一种管理行为，不是行政处罚行为。适用情形它不以当事人是否违法为适用前提，而以出现特定的客观事实为适用前提。2区别4这三个概念最大的区别在于三点一是依据的法律条文不同、引起的原因不同、引发的法律后果不同。为了方便大家记忆撤回、撤销和注销的区别，在这里我用表格将三者的区别列出，这样能够做到一目了然，便于大家复习和记忆。5撤回、撤销和注销的区别依据的法律条文不同引起的原因不同引发的法律后果不同撤回行政许可法第八条第二款由于情势变迁导致该行政许可与公共利益发生冲突而引起行政许可的终止，在性质上这是一种客观事实。如行政许可所依据的法律、法规、规章修改或者废止，或者准予行政许可所依据的客观情况发生重大变化的。合法撤回已生效的行政许可，有可能导致行政机关对被许可人承担补偿责任。撤销行政许可法第六十九条由于行政许可的取得过程中存在某种瑕疵，存在着某种违法性，即违法导致行政许可的撤销。这是撤回、撤销、注销三者之间最显著的差别。合法撤销行政许可则可能导致行政机关对被许可人的赔偿责任。注销行政许可法第七十条被许可人的权利已经灭失或在客观上不能行使。如行政机关在撤销或撤回行政许可后，都应履行注销行政许可的手续。合法注销行政许可则不会导致行政机关承担赔偿或补偿责任。63条件行政许可法规定条件烟草专卖法及相关法规规定条件撤回行政许可所依据的法律、法规、规章修改或者废止，或者准予行政许可所依据的客观情况发生重大变化的，为了公共利益的需要，行政机关可以依法变更或者撤回已经生效的行政许可。法定条件烟草专卖行政许可所依据的法律、法规、规章或现实条件发生重大变化，致使执行当初的烟草专卖行政许可决定会损害公共利益。简单地说，即情势变迁导致该行政许可与公共利益发生冲突。撤销出现以下5种情况，行政机关准予了行政许可，在不对公共利益造成重大损害的条件下，应当予以撤销。具体情形1滥用职权、玩忽职守。2超越法定职权。3违反法定程序。4申请人不具备申请资格或者不符合法定条件。5被许可人以欺骗、贿赂等不正当手段取得行政许可的，应当予以撤销。法定条件取得的烟草专卖行政许可或决定准予的烟草专卖行政许可的过程中存在违法行为且撤销后不会对公共利益造成重大损害。具体情形1滥用职权、玩忽职守审批发放。2超越职权审批发放。3违反法定程序审批发放。4对不具备申请资格或者不符合烟草专卖许可证申领条件的申请人审批发证。5以欺骗、贿赂等不正当手段取得烟草专卖许可证。注销1行政许可有效期届满未延续的；2赋予公民特定资格的行政许可，该公民死亡或者丧失行为能力的；3法人或者其他组织依法终止的；4行政许可依法被撤销、撤回，或者行政许可证件依法被吊销的；5因不可抗力导致行政许可事项无法实施的。法定条件必须出现了使烟草专卖行政许可失去效力的特定事实。具体情形1烟草专卖许可证有效期届满未延续的；2发生烟草专卖许可证管理办法第四十九条第二项至第五项规定的情形（包括经营主体为自然人，自然人死亡或者丧失民事行为能力；经营主体为法人或者其他组织依法终止；因不可抗力导致经营主体无法继续从事烟草专卖品生产经营业务），持证人或利害关系人未在规定期限内提出歇业申请的；3登记事项发生改变后，持证人未按照本规定提出变更申请，自收到责令变更许可证通知书30日内仍拒绝变更的；3停止经营业务1年以上不办理停业手续，或办理了停业手续、停业期届满后未申请恢复营业的，经发证机关公告3个月后未申请歇业或申请恢复营业的；4领取烟草专卖许可证后满6个月未依法开展生产经营活动的。5法律、法规、规章规定的其他情形许可证被依法撤销或撤回，被依法取消从事烟草专卖业务资格，被工商行政管理部门吊销营业执照。74已考真题1对因行政机关的原因撤销行政许可损害被许可人合法权益的，行政机关要。A、口头道歉B、免予赔偿C、予以赔偿D、未造成损失的不予赔偿（20094第54题、20097第3题）5例题1（）行政许可是指基于特定事实的出现，而由行政机关依据法定程序收回行政许可证件或者公告行政许可失去效力。A撤回B撤销C注销D收回技能点02零售许可撤回、撤销和注销办理的程序程度X这是一个非常重要的技能考点，在以往的考试中，考到了许可证的撤销问题。为方便大家记忆，此处仍然采用表格形式进行讲解。8主体程序撤回撤回的主体是作出行政许可决定的行政机关。对烟草专卖行政许可来说，办理零售许可撤回的主体是作出零售许可的烟草专卖行政主管部门。1在撤回前，原许可证审批机关应当将拟撤回的事项和理由告知被许可人；2由原许可证审批机关具体承办部门填写烟草专卖行政许可撤回审批表，报审批机关负责人批准后，作出撤回该零售许可的决定。3原许可证审批机关制作并向被许可人送达烟草专卖行政许可撤回决定书，办理注销手续，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的应当予以公告。注意如果因撤回烟草专卖零售许可给被许可人造成财产损失的，依法予以补偿。撤销办理撤回零售许可的行政主体可以是作出零售许可决定的烟草专卖行政主管部门，也可以是作出零售许可决定的烟草专卖行政主管部门的上级机关。1原许可证审批机关或其上级机关对拟撤销的烟草专卖零售许可事项违法情况进行调查核实；2具体承办部门根据相关调查材料，填写烟草专卖行政许可撤销审批表，报本机关行政负责人批准后，作出撤销该零售许可的决定；3原许可证审批机关或其上级机关制作并向被许可人送达烟草专卖行政许可撤销决定书，办理注销手续，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的应当予以公告。注意如果因审批机关的过错引起撤销烟草专卖零售许可，给被许可人的合法权益带来损害，依法需要赔偿的，原许可证审批机关应当依法予以赔偿。注销办理注销零售许可的行政主体是作出零售许可决定的烟草专卖行政主管部门。1原许可证审批机关对拟注销的烟草专卖零售许可事项的相关情况进行调查核实；2具体承办部门根据相关调查核实材料，填写烟草专卖行政许可注销审批表，报审批机关负责人批准后，作出注销该许可证的决定；3原许可证审批机关制作并向被许可人（或利害关系人）送达烟草专卖行政许可注销决定书，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的，应当予以公告。92已考真题李四是A市个体工商户，2008年3月向当地烟草专卖局提出烟草专卖零售许可证的申请，A市烟草专卖局根据规定进行了受理，并在法定期限内发放了许可证。5月下旬，该局接到群众举报，称李四不符合办证条件，要求撤销他的许可证。接举报后，该局安排本单位执法人员小林和刚申领到执法检查证的小陈前去调查。两人到李四店后，说明了来意，并着手进行了调查。（2008年12月6日技能）问题如果李四确实不符合申领取烟草专卖零售许可证的条件，请回答撤销该许可证的程序。答案撤销烟草专卖零售许可的程序为首先，原许可证审批机关对拟撤销的烟草专卖零售许可事项违法情况进行调查核实（2分）；其次，原许可证审批机关具体承办部门根据相关调查材料，填写烟草专卖行政许可撤销审批表，报本机关负责人批准后，作出撤销该零售许可的决定（2分）；最后，原许可证审批机关制作并向被许可人送达烟草专卖行政许可撤销决定书，办理注销手续，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的应当予以公告（2分）如果因审批机关的过错引起撤销烟草专卖零售许可，给被许可人的合法权益带来损害，依法需要赔偿的，原许可10证审批机关应当依法予以赔偿（2分）。3例题1撤回的适用情形及撤回程序。一要牢记撤回行政许可的法定情形行政许可所依据的法律、法规、规章修改或者废止，或者准予行政许可所依据的客观情况发生重大变化的。二要牢记撤回的办理程序首先要告知拟撤回的事项和理由；其次要填写行政许可撤回审批表，由行政机关负责人作出撤回决定；最后要制作、送达撤回决定书，办理注销手续，收回许可证，无法收回的要予以公告。另外还要牢记，如果因撤回烟草专卖零售许可给被许可人造成财产损失的，依法应当予以补偿。2注销的办理程序。首先要对拟注销事项进行调查核实；其次要填写行政许可注销申请表，由行政机关负责人作出注销决定；最后要制作、送达注销决定书，办理注销手续，收回许可证。无法收回的要予以公告。知识点3违反烟草专卖许可证管理办法涉及行政处罚的种类与情形重要程度X1概念（了解）违反许可证管理办法的处罚指烟草专卖行政主管部门依据有关规定，对违反烟草专卖许可证管理办法的11公民、法人或者其他组织的违法行为依法给予的行政处罚。违反许可证管理办法的处罚种类包括警告和罚款二种。2适用情形（重点掌握）违反许可证管理办法的处罚主要适用于以下三种违法情形（1）申请人隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可的；（2）被许可人使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的；（3）被许可人不按规定及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续且拒不改正的。3例题1违反许可证管理办法的处罚是指（）依据有关规定，对违反烟草专卖许可证管理办法的公民、法人或者其他组织的违法行为依法给予的行政处罚。A烟草专卖行政主管部门B工商行政管理部门C行政机关D烟草专卖监督管理部门知识点4违反烟草专卖许可证管理办法违法行为的概念及构成要件重要程度X12违反烟草专卖许可证管理办法违法行为主要包括三种一是隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可，二是使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证；三是不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续。下面我分别讲解这三种违法行为的概念及构成要件。1概念（1）隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可概念指申请人在申请领取烟草专卖许可证时，未向发证机关如实反映与办理烟草专卖行政许可有关的真实情况或故意提供与事实不符的材料的行为。两种违法情形一是未向发证机关如实反映与办理烟草专卖行政许可有关的真实情况；二是故意提供与事实不符的材料。（2）使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证概念指公民、法人或者其他组织利用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证从事烟草专卖生产经营活动的行为。（3）不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续概念指持有烟草专卖生产经营许可证的公民、法人或者其他组织，未按规定及时办理变更、注销手续的行为。132构成要件为了方便大家记忆这三种违法行为的构成要件，在这里我还是用表格形式来讲解。主体客体违法标的客观方面隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可一般主体，任何公民、法人或者其他组织均可。国家对烟草专卖许可证的管理制度隐瞒的有关情况或者提供的虚假材料。申请领取烟草专卖许可证时，未向发证机关如实反映与办理烟草专卖行政许可有关的真实情况或故意提供与事实不符的材料的行为。使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证一般主体国家对烟草专卖许可证的管理制度涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证。使用涂改、伪造、变造的烟草专卖零售许可证的行为不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续特殊主体，仅指持有烟草专卖许可证的公民、法人或者其他组织。国家对烟草专卖许可证的管理制度。烟草专卖许可证。应当办理许可证变更、注销手续时未按规定及时办理的行为。3已考真题去年9月1日，A县烟草专卖局接到群众举报，称人民中路31号“李记烟杂店”有销售假烟、走私烟行为。A县烟草专卖局接到群众举报后，立即安排工作人员老张和刚报到一天的大学生小王前去调查取证。9月2日，老张和小王来到“李记烟杂店”后，发现该店确有销售假烟、走私烟行为。对此，老张和小王当场对违法卷烟进行了登记保存，并通知该店店主次日携带烟草专卖许可证副本来专卖局接受调查。9月3日，店主李某接受调查时，小王通14过信息系统核查该店基本信息时发现，该店烟草专卖许可证核发信息与店主李某持有的烟草专卖许可证副本不一致。经进一步调查发现，“李记烟杂店”原开设在人民南路50号，2008年3月遇到市政动迁后搬到现经营地址，但由于新地址不符合合理布局要求，无法在新地址申办许可证，店主就在原许可证正副本上进行了涂改，并在新地址一直经营至案发。（2009年4月12日）问题“李记烟杂店”在使用许可证时，有无违法行为如有，属于何种违法行为（3分）答案有违法的地方。（1分）该违法行为为使用涂改的烟草专卖许可证的违法行为。（2分）4例题1隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖许可是指（）在申请领取烟草专卖许可证时，未向发证机关如实反映与办理烟草专卖许可有关的真实情况或故意提供与事实不符的材料的行为。A被许可人B被处罚人C持证人D申请人知识点5违反烟草专卖许可证管理办法违法行为的法律责任和后果重要程度X1法律责任和后果行政处罚直接法律后果隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可警告1不予受理或者不予发证；2申请人在一年内不得15再次提出烟草专卖行政许可申请。使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证可处以1000元以下罚款涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证无效。不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续在拒不改正的情形下，可处以1000元以下罚款原许可证失效2例题1对隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖许可的违法行为，应作出（）的行政处罚。A罚款B不予发证C不予受理D警告技能点6违反烟草专卖许可证管理办法处罚时的注意事项重要程度Y1注意事项在对违反烟草专卖许可证管理办法相关事项进行处罚时，主要应注意三点一是事实认定必须全面清楚；二是证据提取必须充分且具有针对性；三是处罚程序必须合法。为了方便大家掌握这一知识点，在这里我仍然使用表格的方式来讲解，以便大家对违反烟草专卖许可证管理办法相关事项进行处罚时的注意事项有更加直观的了解。事实认定证据提取处罚程序隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可必须了解申请人已隐瞒的事实真相及主观原因或者提供虚假材料的原始真实情况及主观原因等。必须要有隐瞒事实真相或提供虚假材料的证明材料；作出不予受理或者不予发证决定时，必须书面通知，并告知其相关权利；使用涂改、伪造、变造的烟草专卖应当掌握违法行为实施的主体、必须提取涂改、伪造、变造的烟遵循法定程序进行。16许可证违法许可证使用的时间和危害程度等相关情况。草专卖许可证及违法主体使用该许可证的相关证明；不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续必须了解引起变更或注销的原因、内容、时间、烟草专卖行政主管部门责令其改正及持证人拒不改正的相关情况等。必须要取得引起变更、注销的事实及持证人拒不改正的证据等。在作出罚款处罚前，应当事先向被处罚人发出责令改正通知书，被处罚人在责令改正的规定期限内拒不改正的，烟草专卖行政主管部门才可进行罚款等。2命题思路这个技能点在以往的考试中没有考到，有较大的可能性会考到这一内容。出题方式应该是给出一个案例，让考生从中挑错。或者直接考察知识点的内容，让考生回答处罚时的注意事项。知识点7暂停烟草专卖业务、进行整顿与取消从事烟草专卖业务资格的法定依据、条件、后果和处理原则重要程度X1法定依据（仅了解即可，可考性不强，可在课下复习，不作为重点）。2条件出现何种情况，烟草专卖行政主管部门才可以责令持证人暂停烟草专卖业务、进行整顿，直至取消其从事烟草专卖业务的资格烟草专卖许可证管理办法第四十五条规定了9种情形，除第1条为原则性条款、第9款为兜17底条款外，主要情形有7种（1）买卖、出租、出借或者以其他形式非法转让烟草专卖许可证的。（2）因违法生产经营烟草专卖品一年内被烟草专卖行政主管部门或者其他执法机关处罚两次以上的；（3）被烟草专卖行政主管部门或者其他执法机关一次性查获假烟、走私烟50条以上的；（4）因非法生产经营烟草专卖品被追究刑事责任的；（5）不执行烟草专卖行政主管部门行政处罚决定的；（6）被工商行政管理部门吊销营业执照的；（7）持有烟草专卖批发企业许可证的企业，擅自将烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械出售给无烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证企业的此处要注意，第6小项“被工商行政管理部门吊销营业执照的”，曾经在2009年10月的技能考题中出现过，问某零售业户被工商部门吊销营业执照后，烟草专卖局可以作出何种决定答案就是“烟草专卖行政主管部门可以责令持证人暂停烟草专卖业务、进行整顿，直至取消其从事烟草专卖业务的资格”。3法律后果法律后果能否继续从业18责令暂停烟草专卖业务、进行整顿停业期间不得从事烟草专卖业务。能否继续从事烟草专卖业务，需要看其是否消除引起停业的因素、纠正了违法行为的后果或停止了违法行为的实施。取消从事烟草专卖业务资格终止从事烟草专卖业务的资格。不能。持证人想继续从事烟草专卖业务，必须依法重新申请办理。4已考真题2009年9月1日下午，A市烟草专卖局12313接到卷烟零售户李四的投诉“上午，有两位自称是A局的专卖稽查员到我店内，声称接到举报调查我被A市工商行政管理部门吊销营业执照一事。我在两人出示检查证时，发现其中一位专卖稽查员所持检查证相片与持证人明显不相像，当场提出疑问并为此双方发生争执，现请求贵局予以核实事实真相”。经A市烟草专卖局查实李四反映属实，当天本应负责至李四店中检查的其中一名稽查员王五因急于办理私事，又不愿请假，临时将检查证转交他人代其检查。对此，A市烟草专卖局作出了暂扣王五检查证的决定。（2009年10月18日）问题根据烟草专卖许可证管理办法的规定，若李四确实被A市工商行政管理部门吊销营业执照，A市烟草专卖局可以作出何种决定在实施过程中，应当按照怎样19的程序依法进行（6分）答案本案中，若李四确实被A市工商行政管理部门吊销营业执照，A市烟草专卖局可以责令李四暂停烟草专卖业务、进行整顿，（1分）直至取消从事烟草专卖业务的资格。（1分）在实施过程中，应当按照下列程序依法进行（1）调查取证（1分）（2）审批（05分）和决定；（05分）（3）送达（05分）和转告；（05分）（4）后期监管（05分）和处理。（05分）5例题1下列哪种情形发证机关不能责令持证人暂停烟草专卖业务、进行整顿，直至取消其从事烟草专卖业务的资格（）A买卖烟草专卖许可证的B因非法生产经营烟草专卖品被追究刑事责任的C不执行行政处罚决定的D被工商行政管理部门吊销营业执照的技能点8暂停烟草专卖业务、进行整顿与取消从事烟草专卖业务资格的程序重要程度X1主要程序暂停烟草专卖业务、进行整顿与取消从事烟草专卖业务资格，无疑将对持证人的权利造成很大影响。因此，应严格遵循相应的工作程序，具体有调查取证、审批和决定、送达和转告、后期监管和处理4个步骤，需要大家牢20记。这里要提醒大家的是，2009年10月技能题第一道第一小题第二问就考到了这一程序。这里我还用表格形式来给大家讲解。步骤名称主要工作内容第一步调查取证1当对持证人不符合烟草专卖法律法规及其他相关规定条件的情况及违法事实进行调查。2在查清事实、取得充分证据的情况下，制作调查终结报告，提出初步处理意见，报部门负责人审核。第二步审批和决定1履行事先处理告知程序。2承办部门应当制作处理意见审批表，报行政机关负责人审批。3及时制作相关处理决定书。第三步送达和转告1承办部门应依法将处理决定书进行送达持证人，并及时将处理情况转告卷烟供货部门。2将处理结果转告当地工商行政管理部门。第四步后期监管和处理加强对被处理人后期的监督管理。随时了解被责令停业整顿的持证人整改的现状，期满后及时提出恢复营业或取消其烟草专卖零售业务资格的意见，报本单位行政机关负责人审批后，及时将整顿处理结果反馈给卷烟供货部门。取消零售业务资格的，应当及时办理注销，收回许可证，将处理结果反馈给有关部门。2真题2009年9月1日下午，A市烟草专卖局12313接到卷烟零售户李四的投诉“上午，有两位自称是A局的专卖稽查员到我店内，声称接到举报调查我被A市工商行政管理部门吊销营业执照一事。我在两人出示检查证时，发现其中一位专卖稽查员所持检查证相片与持证人明显不相像，当场提出疑问并为此双方发生争执，现请求贵局予以核实21事实真相”。经A市烟草专卖局查实李四反映属实，当天本应负责至李四店中检查的其中一名稽查员王五因急于办理私事，又不愿请假，临时将检查证转交他人代其检查。对此，A市烟草专卖局作出了暂扣王五检查证的决定。请根据以上案例回答下列问题1根据烟草专卖许可证管理办法的规定，若李四确实被A市工商行政管理部门吊销营业执照，A市烟草专卖局可以作出何种决定在实施过程中，应当按照怎样的程序依法进行（6分）答案本案中，若李四确实被A市工商行政管理部门吊销营业执照，A市烟草专卖局可以责令李四暂停烟草专卖业务、进行整顿，（1分）直至取消从事烟草专卖业务的资格。（1分）在实施过程中，应当按照下列程序依法进行（1）调查取证（1分）（2）审批（05分）和决定；（05分）（3）送达（05分）和转告；（05分）（4）后期监管（05分）和处理。（05分）3例题1对持证人作出暂停烟草专卖业务、进行整顿或取消从事烟草专卖业务资格前，有关部门不用履行事先告知程序。知识点9零售许可基本信息档案建立的基本原则和基本内22容重要程度Y1基本原则零售许可基本信息档案建立的基本原则包括三个方面内容，一是信息提取真实性原则，二是档案建立完整性原则，三是信息维护及时性原则。对于这个考点，容易出选择和判断，通常给出一句话，让考生判断体现了信息档案建立的哪一个原则，或者判断对错。所以，大家不仅要掌握这三个原则，还要掌握真实性、完整性、及时性分别对应的内容。信息提取的真实性指获得的零售许可的基本信息真实有效，与客观情况相符，没有虚假内容。档案建立的完整性指建立的零售许可档案基本内容齐全，能较完整地反映该卷烟零售户的基本信息，便于专卖人员对其全面了解和日常监督管理。信息维护的及时性指零售许可的相关情况发生变化后，及时对其档案内的基本信息内容进行更新和管理，以保证基本信息内容的真实性和有效性。2基本内容零售许可信息档案基本内容包括4个方面的内容，一是经营人员基本信息，二是经营场所基本信息，三是经营内容基本信息，四是其他相关信息。例题1获得的零售许可的基本信息真实有效，与客观情况相符，没有虚假内容这体现了零售许可基本信息档案建立的（）原则。A信息提取真实性原则B档案建立完整性原则23C信息维护及时性原则D信息提取全面性原则知识点10零售许可办理情况分类及统计和分析重要程度Z1办理情况分类标准分类1零售许可经济性质7种国有、集体、股份制（合作）、个人独资企业、有限责任公司、个体工商、合伙企业2零售许可申请类型7种新办申请、延续申请、变更申请、停业申请、恢复营业申请、歇业申请和补办申请3零售许可办理状态5种申请阶段、受理阶段、审查审批阶段、决定阶段、送达阶段4零售许可经营状态4种正常营业、申请歇业、责令停业、申请停业5零售许可经营业态7种食杂店、便利店、超市、商场、娱乐服务类、烟酒商店、其他类对这一分类，大家简单了解即可。2统计和分析类别分析目的1零售许可经济性质可得出不同经济性质的主体办证情况，及时掌握零售许可证的需求现状。2零售许可申请类型了解同一时段不同管理片区或同一管理片区不同时段等情况下，不同申请类型主体的申办情况，便于掌握申请状况。3零售许可办理状态了解同一时段不同管理片区或同一管理片区不同时段等情况下，不同办理状态的分布情况，便于及时作出处理。4零售许可经营状态了解同一时段不同管理片区或同一管理片区不同时段等情况下，不同经营状态主体的经营现状，便于监督。5零售许可经营业态了解同一时段不同管理片区或同一管理片区不同时段等情况下，不同经营状态主体的分布状况，便于分类、分级管理。243例题1根据烟草专卖零售许可证办理情况分类标准，以下不属于按经济性质分类范围的是（）。A个人独资企业B个体工商C合伙企业D便利店知识点11卷烟零售户类别的划分原则与分类管理方法重要程度Y1划分原则卷烟零售户类别的划分原则主要有4个，即合法性原则、科学性原则、公正性原则、动态性原则。这里需要大家掌握的是这4个原则的不同表现，此处较容易出判断题。2分类管理方法根据卷烟零售户划分的原则，可将零售业户分为有违法经营行为的零售户、轻微违法户和守法零售户，分别采取重点监管、日常管理、走访服务等有针对性的管理措施。监管对象监管方法监管内容1违法次数较多的卷烟零售户重点监管进行定期和不定期的监督检查，加强日常监管力度，全面掌握其卷烟经营情况和守法情况。2偶有违法的卷烟零售户日常（一般）管理进行定期监督检查，及时了解其卷烟经营情况和守法情况。3守法经营的卷烟零售户走访服务采用走访服务的方式进行，通过走访了解其经营情况和相关需求，通过服务提高其25守法经营的积极性和自觉性。3例题1公正性是指根据类别划分标准对卷烟零售户进行分类时，必须公平公正，不得出现基本情况相同的卷烟零售户归属不同管理类别的现象。（）2科学性是指类别划分必须进行动态管理，要及时了解不同类别卷烟零售户的变化情况，对已不符合原分类标准的卷烟零售户要及时进行类别更新。（）知识点12零售许可卷整理归档原则、文书种类和具体要求重要程度Y1归档原则烟草专卖行政许可档案，是指烟草专卖行政主管部门在依法实施烟草专卖行政许可行为的过程中形成的具有保存价值的文字、图表、声像等记录。零售许可卷宗整理归档的原则有4个，即合法性原则、规范性原则、严肃性原则、便捷性原则。这四个原则大家了解即可，不要求重点记忆，考的可能性不大。2文书种类零售许可卷宗中的文书种类共9种，简单了解其名称即可，这里多出判断题，通常是给出3个包含的种类、1个不包含的文书，让考生选出不包含的那一项。26（1）行政许可卷宗封面和卷内文书目录；（2）行政许可决定书及送达回证；（3）烟草专卖零售许可申请表（包括新办、延续、变更、停业、恢复营业、歇业、补办申请等）；（4）零售许可相对人应当提交的所有申请材料；（5）受理、决定、送达等过程中出具的与零售许可有关的证明文书；（6）审批机关在审查、核查和审批零售许可过程中与零售许可有关的内部审批文书；（7）其他反映零售许可活动过程的、具有保存价值的文字、图表、声像等各种形式历史资料；（8）零售许可卷内备考表（封底）。3具体要求在具体要求中，应该重点掌握以下7点，分别对应教材中的1、3、4、6、7、8、10项。（1）零售许可归档按“一申请一册”的方式组卷，一次行政许可涉及到的所有行政许可文书及相关材料整理汇编为一份烟草专卖零售许可卷宗，一份烟草专卖零售许可证卷宗使用一个档案编号。（3）各烟草专卖零售许可证办理机关应当在每年文书档案移交的规定时间内，将本年度的烟草专卖零售许可证卷宗交机关档案部门集中统一保管。27（4）文书材料应使用钢笔、签字笔或毛笔书写，计算机打印文书材料要采用耐久材料。（6）卷内所有文本材料应统一使用A4型（210X297毫米）纸。（7）零售许可卷内文本材料采用阿拉伯数字逐页编写页码，正页的在右上角、反页的在左上角，卷内封面、封底、卷内目录以及没有文字的材料页面不编写页号；（8）零售许可卷内材料按以下顺序排列零售许可决定书、送达回证、其他文书材料按照时间先后顺序排列；（10）烟草专卖零售许可卷宗保管期限为卷宗建立之日起30年。4例题1以下不属于烟草专卖零售许可归档范围的文书种类是（）。A烟草专卖零售许可申请书B固定经营场所证明C申请人身份证明D申请人学历证明知识点13烟叶收购资格审批的依据重要程度Y1审批依据在审批依据这一部分，需要大家掌握的内容有以下4点（1）首先应掌握设立烟叶收购站（点）的审批属非行政许可审批事项。28（2）烟叶的收购单位是烟草公司或其委托单位，其他单位和个人不得擅自收购；也只有这两个主体才有设立烟叶收购站点的资格，其他公民、法人或者其他组织都不具备设立烟叶收购站点的资格。（3）烟叶收购站（点）必须设在国家已下达收购计划的地区，即产烟区，非烟叶产区的地市级、县级烟草公司或其委托单位不准收购和经营烟叶；（4）烟叶收购站（点）的设立，必须经省级烟草专卖行政主管部门批准，未经批准，任何单位和个人不得收购。2例题1烟草公司或其委托单位根据需要，可以在（）下达烟叶收购计划的地区设立烟叶收购站（点）收购烟叶。A国家烟草专卖局B国家C地方人民政府D省级烟草专卖局技能点14烟叶收购资格审批的程序重要程度X1审批程序烟叶收购站点的审批需要经过三个程序，一是提出申请，二是审查，三是审批。这里我利用图表的形式给大家讲解这一程序。步骤主体任务要点申请县级烟草公司或地市级烟草公司提出申请申请单位在填写烟叶收购资格证明申请表后，连同其他材料交同级烟29草专卖行政主管部门审查。审查县级局或地市局专卖部门对申请人的申请资格及提交的材料进行审查经审查，如申请单位符合设立烟叶收购站（点）的资格条件及提交的申请材料符合有关规定，签署意见交审查机关负责人核准签名，并及时上报省级烟草专卖行政主管部门审批。审批省级烟草专卖行政主管部门会同相关业务部门进行书面复查，及时作出相应处理如申请单位提交的新办申请材料齐全且符合法定形式、审查机关的审查结果正确合理，应及时作出准予设立烟叶收购站（点）的决定，制作并送达烟叶收购资格证明。需要注意以下内容1申请主体拟设立烟叶收购站（点）所在地县级烟草公司（已取消县级公司法人的由所在地地市级烟草公司提出）。2已考真题（2009年7月）A县是国家已下达烟叶收购计划的产烟区，陈某系A县种烟大户。2007年6月5日，陈某向A县烟草专卖局（注A县烟草公司未被取消县级法人资格）提出设立烟叶收购站（点）的申请。A县烟草专卖局收到申请材料后，交相关职能部门进行初步审查。次日，职能部门负责人在申请表上签署了同意设立的意见，并将相关材料直接报送省烟草专卖局审批。省烟草专卖局对上报材料进行了审查，并于6月20日指定经办人员小马分别打电话给陈某和A县烟草专30卖局，告知二人省烟草专卖局已同意陈某在A县设立烟叶收购站（点），收购日期从2007年7月1日至2009年6月30日。25日，省烟草专卖局将上述结果在对外网站上进行了公布。请根据本案例回答问题1陈某有无从事烟叶收购的资格请说明理由。（3分）2A县烟草专卖局及省烟草专卖局在审查、审批过程中是否存在不当之处如有，请指出并说明理由。（9分）第一小题答案陈某无从事烟叶收购的资格。（1分）根据烟草专卖法实施条例规定，烟叶由烟草公司或其委托单位依法统一收购。（1分）因此，陈某作为烟农，没有资格设立烟叶收购站（点）从事烟叶收购业务。（1分）第二小题县烟草专卖局及省烟草专卖局在审查、审批过程中都存在不当之处。（1分）（1）A县烟草专卖局存在审查程序不规范、审查结果不正确的现象。（1分）根据有关规定，审查机关职能部门在审查结束签署意见后，应将相关材料上交本机关负责人核准签名，再上报省级烟草专卖行政主管部门审批。（1分）本案例中，职能部门未履行由审查机关负责人核准签名的手续，因此导致了审查程序的不规范。（1分）另外，职能部门对不符合设立31烟叶收购站（点）资格的陈某作出同意设立的审查意见，审查结果明显错误。（1分）（2）省烟草专卖局存在审批方式不规范、审批结果不正确的现象。（1分）根据有关规定，省烟草专卖局作出准予设立烟叶收购站（点）的决定后，应当制作并送达烟叶收购资格证明。（1分）本案例中，省烟草专卖局通过打电话的方式将审批结果及期限通知给陈某和A县烟草专卖局，其审批方式明显不规范。（1分）另外，省烟草专卖局对不符合设立烟叶收购站（点）资格的陈某作出同意设立的审批结论，其审批结果也明显不正确。（1分）32第二节准运证办理知识点1准运证申办的条件重要程度X1五个条件准运证制度是烟草专卖制度的重要组成部分之一。申办烟草专卖品准运证需要具备五个条件，这五个条件既有对主体的要求，也有对运输客体的要求，还有对申请人以及法定程序的要求。下面我给大家详细讲解这五个方面的条件。（1）调出方和调入方是合法的烟草专卖品经营单位。这就要求无论是烟草专卖品的调出方和调入方，都必须是依法取得烟草专卖许可证的生产、经营企业。这是对申办主体的要求。（2）申请运输的是符合法律规定的烟草专卖品。即所申请运输的烟草专卖品，必须是烟草专卖法规定的卷烟、雪茄烟、烟丝、复烤烟叶、烟叶包括再造烟叶和烟梗、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束和烟草专用机械九种烟草专卖品。这是对运输客体的要求，这里需要强调，运送烟机零配件不需要开具准运证，原因在于烟机零配件不属于烟草专卖品。（3）申办人应当持有申请人的委托书和本人身份证等合法证明。这是对准运证申办人资格的要求。申办人须持33有申请人，也就是调出方和调入方出具的委托书，这一委托书需要载明委托权限、委托期限和申请执行合同（调拨单）的种类、编号等内容。同时，申办人还须提交本人的身份证或者工作证等合法证明。（4）具有合法有效的购销合同（调拨单）或卷烟电子交易合同。一是购销合同或者调拨单，以国家局烟草专卖品准运证计算机网络管理系统中储存的购销合同或者调拨单信息等数据为基本依据。二是卷烟电子交易合同。这里指通过国家局卷烟电子交易系统签订的合同，与纸质卷烟交易合同具有同等的法律效力。（5）其他应当具备的证明材料原件，主要指烟草专卖品准运证申办单。申办单中应填写所申请执行合同（调拨单）的种类、编号及申请执行烟草专卖品的品种、规格、数量等内容，申领单位批准人、经办人必须签名，并加盖申领单位的公章。这里还需要强调一点，烟草专卖品准运证签发后，烟草专卖品准运证申办单和烟草专卖品准运证存根联一起归档保存。这里可能出判断题。2例题1申请办理烟草专卖品准运证时，烟草专卖品的调出方和调入方，必须是烟草行业内依法持有的生产、经营企业。34A工商营业执照B烟草专卖零售许可证C烟草专卖生产企业许可证D烟草专卖许可证知识点2准运证申办的程序重要程度X1申办程序准运证的申办程序这一知识点包含三个方面的内容，一是申请人的资格要求，二是申办材料要求，三是申请类型。这里申办材料要求曾经考过技能题，这一知识点应着重掌握签发机关在受理申请下对申办人身份的审查内容。（1）申请人资格要求。一般情况下依法持有生产经营类烟草专卖许可证的法人企业，具备烟草专卖品准运证的申请资格。此处需要注意的是，烟草专卖品准运证申请人应指定相对固定的申办人员，并将申办人员的基本情况告知烟草专卖品准运证签发机关。签发机关在受理申请前，应审查申办人身份。主要审查两点内容一是申办人所代表的企业是否具有法人资格，以此确定申请人是否具备独立申请办理烟草专卖品准运证的资格。二是申办人所提交的身份证明是否已在签发机关备案，以此确定申办人是否为申请人企业工作人员。（2）申办材料要求。申办烟草专卖品准运证应当提交以下材料一是申请人的委托书和申办人身份证明；二是合法有效的购销合同（调拨单）或卷烟电子交易合同；三是烟草专卖品准运证申办单。35（3）申请类型。分为书面申请和电子申请两种。一是书面申请，指的是申办人到签发机关提交申请资料，由签发机关经办人代为查询核对合同（调拨单）基本信息，并提交申办申请。禁止性内容申请人不得委托烟草行业外的承运人、代理等单位代为申办烟草专卖品准运证。二是电子申请，即持有国家局身份认证卡的申请企业通过国家局准运证计算机网络管理系统，在网上提交办理烟草专卖品准运证申请。相比书面申请，电子申请的方式更为快捷，手续也更为简单。2例题1申办烟草专卖品准运证应当提交以下材料申请人的委托书和申办人身份证明、合法有效的购销合同（调拨单）或卷烟电子交易合同或拍卖成交确认书、。（A）购货发票；（B）烟草专卖品准运证申办单；（C）申请人工商营业执照复印件；（D）运输工具证明技能点3准运证申办的程序重要程度Z1申办程序一要掌握申请人的资格要求。我在知识点中讲到，签发机关在受理申请前，应审查申办人身份。主要审查两点内容一是申办人所代表的企业是否具有法人资格，以此确定申请人是否具备独立申请办理烟草专卖品准运证的资36格。二是申办人所提交的身份证明是否已在签发机关备案，以此确定申办人是否为申请人企业工作人员。这两项审查内容，很可能是近期考试的出题点。二要掌握申办材料要求。2009年7月技能考卷中已考到这一知识点，重复考的可能性不太大。但还是希望大家掌握。2已考真题2008年3月1日，小张从某工业公司的生产点调入工业公司卷烟销售部门。上班第一天，部门领导交办的任务就是安排小张负责到当地的烟草专卖局去办理调到省外卷烟的烟草专卖品准运证。小张听人说办理烟草专卖品准运证复杂，为此他专门打“12313”咨询有关准运证的办理事宜。如果你是“12313”的电话接听员，小张问的有关这些问题，你会怎么回答。1小张问如果到专卖部门办理准运证，应该带齐哪些材料（4分）答案申办烟草专卖品准运证应当提交以下材料申请人的委托书和申办人身份证明；（2分）合法有效的购销合同（调拨单）或卷烟电子交易合同；（1分）烟草专卖品准运证申办单。（1分）技能点4准运证申办的受理与审查重要程度X1审查权限37准运证的签发机关一是省级以上含省级烟草专卖行政主管部门，包括两个部门，即国家局和省局。二是地市级烟草专卖行政主管部门。地市局可以按照省级烟草专卖行政主管部门的委托，代签烟草专卖品准运证。材料审查方面有一个原则，即“谁签发、谁审查”。（1）国家局的签发权限有权签发所有烟草专卖品准运证，并可以授权或者委托省级局签发准运证。应由国家局签发的准运证有A需由国家局有关业务主管部门调剂的烟草专卖品；B中国烟草总公司直属专业公司进口的卷烟纸、滤嘴棒和烟用丝束；C出口退货的烟草专卖品；D依法没收的走私烟草专卖品。（四种类型，了解即可，不要求掌握。）授权或者委托省级局签发的烟草专卖品准运证有A进口中国烟草总公司直属专业公司进口的卷烟纸、滤嘴棒和烟用丝束以外的烟草专卖品；B滤嘴棒、烟用丝束和烟草专用机械。（2）省级局的签发权限由省局签发的准运证有卷烟、雪茄烟、烟丝、烟叶、复烤烟叶和卷烟纸。（3）地市局的签发权限这一权限来自省级局的委托，且这一委托须经过国家局批准，只有经国家局批准后，省级局委托地市局签发准运证才有法律效力。地市局代签的准运证有国产的卷烟、雪茄烟、烟丝、烟叶、复烤烟叶、卷烟纸、滤嘴棒。382审查内容2009年7月技能考卷中已考到这一知识点。签发机关主对申办人提交的申办材料进行审查的主要内容有（1）申办材料是否真实。（2）申办材料是否完整。（3）申办材料是否在规定期限内提出。3已考真题案例见上一知识点，此处略。小张问专卖部门在签发准运证前，会对申请人的申请审查哪些内容（4分）答案专卖部门审查申请时，要看的具体内容有是否属于本局有权签发准运证的范围；（1分）申办材料是否真实；（1分）申办材料是否完整；（1分）申办材料是否在规定期限内提出。（1分）知识点5烟草专卖品准运证的作废制度重要程度X1作废制度（1）准运证作废制度执行的要求。准运证的使用单位要加强对烟草专卖品准运证管理规定的学习和对申办人员责任意识的教育，不得在未与烟草专卖品接收方协商好或未做好发货准备的情况下，提前申办烟草专卖品准运证；不得将未使用的烟草专卖品准运证擅自留置，更不得利用已作废的烟草专卖品准运证重复发运货物。39（2）违反准运证作废制度的后果。对利用已作废的烟草专卖品准运证重复发运货物的，烟草专卖行政主管部门有权依法做出行政处罚，并追究相应人员的法律责任。（3）作废准运证的权限。因打印错误、计算机故障或其他原因需作废烟草专卖品准运证的，开证机关在开证当日有权作废；烟草专卖品准运证开具第二日起至有效期满前需要作废的，由开证机关所属省级烟草专卖行政主管部门审查决定是否作废；烟草专卖品准运证未使用而过有效期，需重新申办烟草专卖品准运证以执行原合同的，报国务院烟草专卖行政主管部门审批决定。2例题1因打印错误、计算机故障或其他原因需作废烟草专卖品准运证的，开证机关在开证有权作废。（A）次日；（B）当日；（C）三日内；（D）五日内技能点6作废准运证的步骤和注意事项重要程度X1作废步骤（1）开证机关作废烟草专卖品准运证程序开证机关在开证当天作废烟草专卖品准运证的，由经办人员在烟草专卖品准运证计算机网络管理系统作废页面详细填写作废原因，经主管领导批准后，完成作废手续。（2）省级烟草专卖行政主管部门作废烟草专卖品准运证程序（重点掌握）40属于由省局作废烟草专卖品准运证情形的，申办人应提交以下材料申明作废理由并加盖本单位公章的书面申请；需方单位出具的未收到该份烟草专卖品准运证所记载烟草专卖品的证明材料；提请作废的烟草专卖品准运证原件第二、三联（2000版）；所在地市局的审查意见。需要注意的是，因工作人员工作失误造成准运证作废的，还应写出书面检查并由单位领导签署意见。省局证件管理人员审查上述材料后提出办理意见，报局领导审批。同意作废的，应在审批当日完成作废；不同意作废的，应将上述材料退还申办人，并说明理由。（3）国务院烟草专卖行政主管部门作废烟草专卖品准运证程序（一般掌握）属于由国家局作废准运证情形的，申办人应先向省级局提交以下