青岛啤酒：2016年半年度报告

青岛啤酒2016年半年度报告青岛啤酒股份有限公司6006002016年半年度报告青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告1公司代码600600公司简称青岛啤酒青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司法定代表人孙明波、主管会计工作负责人（财务总监）于竹明及会计机构负责人（会计主管人员）侯秋燕声明保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案不适用六、前瞻性陈述的风险声明七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否144青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告2目录第一节释义3第二节公司简介3第三节会计数据和财务指标摘要5第四节董事会报告6第五节重要事项15第六节股份变动及股东情况24第七节优先股相关情况26第八节董事、监事、高级管理人员情况26第九节公司债券相关情况26第十节财务报告27第十一节备查文件目录青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告3第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所青啤集团指青岛啤酒集团有限公司公司、本公司、青岛啤酒指青岛啤酒股份有限公司本集团指本公司及其附属公司公司章程指青岛啤酒股份有限公司章程报告期指2016年1月1日至6月30日三得利公司指三得利中国投资有限公司朝日集团指朝日集团控股株式会社朝日投资公司指朝日啤酒中国投资有限公司深朝日指深圳青岛啤酒朝日有限公司烟啤朝日公司指烟台啤酒青岛朝日有限公司上海投资公司指青岛啤酒上海投资有限公司上海实业公司指青岛啤酒上海实业有限公司财务公司指青岛啤酒财务有限责任公司松江制造指青岛啤酒上海松江制造有限公司香港公司指青岛啤酒香港贸易有限公司第二节公司简介一、公司信息公司的中文名称青岛啤酒股份有限公司公司的中文简称青岛啤酒公司的外文名称TSINGTAOBREWERYCOMPANYLIMITED公司的外文名称缩写TSINGTAOBREWERY公司的法定代表人孙明波二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张瑞祥联系地址青岛市香港中路五四广场青啤大厦电话传真电子信箱青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告4三、基本情况变更简介公司注册地址青岛市市北区登州路56号公司注册地址的邮政编码266023公司办公地址青岛市香港中路五四广场青啤大厦公司办公地址的邮政编码266071公司网址电子信箱报告期内变更情况查询索引四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址公司半年度报告备置地点公司董事会秘书室报告期内变更情况查询索引五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A股上海证券交易所青岛啤酒600600H股香港联合交易所有限公司青岛啤酒001722归属于上市公司股东的净利润1,069,028,8861,198,721,9481082归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润977,023,0501,039,972,912605经营活动产生的现金流量净额3,784,334,5104,421,119,3381440本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减归属于上市公司股东的净资产16,996,724,18716,458,062,033327总资产30,798,299,74628,500,590,128806二主要财务指标主要财务指标本报告期（16月）上年同期本报告期比上年同期增减基本每股收益（元股）079108871082稀释每股收益（元股）079108871082扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）07230770605加权平均净资产收益率（）629750减少121个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（）575651减少076个百分点二、境内外会计准则下会计数据差异适用不适用三、非经常性损益项目和金额适用不适用单位元币种人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益154,208,861计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外262,345,43（数据来源国家统计局），市场竞争呈更加激烈的状况。面对严峻的市场形势，本公司在坚守战略定力的同时，以“稳增长，调结构”积极应对中国啤酒行业“新常态”给企业经营带来的压力和挑战，推动营销转型升级。公司从提升全球品牌影响力、创新供给体系、市场结构调整优化、深化精细化管理等方面，采取多项积极举措，探索和实践以“创新驱动”实现企业有质量增长的新模式、新方法，推进发展方式转型，推进企业健康可持续发展。上半年公司共实现啤酒销量444万千升，国内市场占有率近20；实现营业收入人民币14746亿元，实现归属于上市公司股东的净利润人民币1069亿元。上半年公司在市场建设上，抢抓“一带一路”发展机遇，坚定不移的加强沿黄、沿海市场战略带建设，巩固提升沿海、沿黄河流域优势市场，重点加大沿黄河流域连片基地市场建设。市场协同效应逐渐显现，为公司未来可持续发展扩大了战略纵深，并与沿海基地市场互为呼应，为构建青岛啤酒“一纵一横”全国性战略市场布局奠定了坚实基础。公司在海外市场充分发挥品牌和品质优势，聚焦重点城市地区、重点时段和目标人群实施品牌传播，促进了青岛啤酒在全球的广泛分销和品牌传播，提升了品牌国际化形象以及消费者美誉度。上半年在全球经济不振、出口疲软情况下，公司海外市场销量逆势增长，同比增长16。公司在董事会和管理层的带领下，加快营销模式转型升级，通过多种渠道和营销方式加大市场推广力度，合理控制市场费用投入，着力提升营销效率，加快产品结构的优化调整，开发适应消费需求变化的个性化、多元化新产品，在消费升级的背景下保持高品质、差异化的产品竞争力，并取得了一定成效。公司扎实做深做透基地市场，加快省级及大城市基地市场产品结构优化与调整，持续优化品牌、品种结构，加强高附加值产品销售，拉动消费者需求，巩固了高端产品和基地市场竞争优势。上半年公司主品牌青岛啤酒共实现销售量212万千升，其中听装、小瓶、纯生啤酒、经典1903、奥古特等高端产品共实现销量89万千升，保持了在国内中高端市场的领先地位。公司以消费者为中心实施产品创新，上半年先后开发上市了精酿IPA、原浆桶啤、经典1903魔兽电影特别纪念版产品等顺应消费新趋势的特色化产品，为消费者提供了更丰富、更多元的产品体验，引领了国内消费的新潮流，形成更加完善的产品组合。公司积极探索应用移动互联网时代营销新模式，构建了“互联网”渠道体系、创新营销模式，继建立了官方旗舰店官方商城网上零售商分销专营店的立体化电子商务渠道体系，还搭建了自有电商渠道，包括移动端的“青岛啤酒微信商城”、“APP青啤快购”，以专业网络建设和优质终端产品组合多渠道满足了消费者的购买需求和消费体验，对公司特色新商业模式的打造及区域市场产品结构升级、新特产品发展起到了推动作用。公司借助今年欧洲杯足球赛和里约奥运会等重大体育赛事的举办，加大了品牌推广和市场投入力度。公司在品牌传播上全面升级品牌传播模式，丰富消费者体验。结合近年来互联网时代的消费特点，公司在原有品牌传播、产品销售、消费者体验的基础上，增加与消费者的网络互动，构建起了“四位一体”的品牌传播模式。报告期内，公司积极拓展与消费者互动交流渠道，通过赞助亚洲足球俱乐部冠军联赛、中国CBA篮球联赛等年轻人喜爱的体育和音乐活动；聘请著名影青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告7星黄晓明担任青岛纯生啤酒形象代言人，全新升级纯生产品形象；以及借助青岛国际啤酒节等全国主题性促销活动一系列举措，全面提升了青岛啤酒在年轻消费群体中的认可度和喜好度，得到了消费者的广泛认同。报告期内，青岛啤酒以1175亿元的品牌价值继续位居中国啤酒行业首位，保持了在国内市场的领先优势。（数据来源世界品牌实验室）一主营业务分析1利润表科目变动分析表单位千元币种人民币科目本期数上年同期数变动比例（）营业收入14,746,11716,066,594822营业成本8,728,8519,822,4051113营业税金及附加1,075,0001,183,028913销售费用3,075,5973,151,532241管理费用618,127636,737292财务费用128,501147,6151295资产减值损失3,65286432264营业外支出155,88277,72510056少数股东损益5,49120,8237363（1）营业收入2016年上半年营业收入同比减少822，主要原因是报告期内啤酒销量下降，使得营业收入减少所致。（I）主营业务分行业、分产品情况单位千元币种人民币主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本毛利率（）营业收入比上年增减（）营业成本比上年增减（）毛利率比上年增减（）啤酒14,591,6208,622,03240917901093增加201个百分点主营业务分产品情况分产品营业收入营业成本毛利率（）营业收入比上年增减（）营业成本比上年增减（）毛利率比上年增减（）啤酒14,591,6208,622,03240917901093增加201个百分点青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告8II主营业务分地区情况单位千元币种人民币地区营业收入营业收入比上年增减（）山东地区8,57华南地区1,957,9981861华东地区1,560,324669东南地区1,026,3432494港澳及其他海外地区274,6401978合计16,553,319728减各地区分部间抵销金额1,961,699243合并14,591,620790（2）营业成本2016年上半年营业成本同比减少1113，主要原因是报告期内啤酒销量下降以及部分原材料采购价格下降，使得营业成本减少所致。（3）营业税金及附加2016年上半年营业税金及附加同比减少913，主要原因是报告期内销量下降，使得消费税减少所致。（4）销售费用2016年上半年销售费用同比减少241，主要原因是报告期内销量下降，使得市场投入费用减少所致。（5）管理费用2016年上半年管理费用同比减少292，主要原因是报告期内管理人员职工薪酬减少所致。（6）财务费用2016年上半年财务费用同比增加1295，主要原因是报告期内受国家下调金融机构存款基准利率影响利息收入减少所致。（7）资产减值损失2016年上半年资产减值损失同比增加32264，主要原因是报告期内个别子公司固定资产减值损失增加所致。（8）营业外支出2016年上半年营业外支出同比增加10056，主要原因是报告期内部分子公司处置固定资产及土地使用权损失增加所致。（9）少数股东损益2016年上半年少数股东损益同比减少7363，主要原因是报告期内拥有少数股东的部分子公司净利润减少所致。青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告92资产负债表科目变动分析表单位千元币种人民币科目本报告期末上年度末变动比例（）应收票据42,73022,7708766应收账款212,890117,9918043预付款项78,75344,3937740应收利息70,515148,5815254其他应收款562,160200,67618013其他流动资产1,292,395712其他非流动资产648,56665,21489451短期借款354,889810,3875621应付票据139,917100,1423972应付账款3,481,0212,590,9873435预收账款529,8941,000,3134703应交税费705,587261,88916942应付股利526,883应付利息6911,4865351（1）应收票据应收票据报告期期末比期初增加8766，主要原因是报告期末进入销售旺季部分子公司收取银行承兑汇票增加所致。（2）应收账款应收账款报告期期末比期初增加8043，主要原因是报告期末进入销售旺季部分子公司应收账款余额增加所致。（3）预付款项预付款项报告期期末比期初增加7740，主要原因是报告期内采用预付货款方式采购原材料增加所致。（4）应收利息应收利息报告期期末比期初减少5254，主要原因是报告期内本公司之全资子公司财务公司应收外部金融机构的存放同业款项利息减少所致。（5）其他应收款其他应收款报告期期末比期初增加18013，主要原因是报告期内本公司之全资子公司财务公司对联营企业贷款增加所致。（6）其他流动资产其他流动资产报告期期末比期初增加12，主要原因是报告期内本公司之全资子公司财务公司购买理财产品增加所致。（7）其他非流动资产其他非流动资产报告期期末比期初增加89451，主要原因是报告期内预付投资款增加所致。（8）短期借款短期借款报告期期末比期初减少5621，主要原因是报告期内本公司之全资子公司财务公司同业拆入资金减少所致。青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告10（9）应付票据应付票据报告期期末比期初增加3972，主要原因是报告期内采用票据结算货款方式比重增加所致。（10）应付账款应付账款报告期期末比期初增加3435，主要原因是报告期内进入生产旺季，材料采购增加使得应付账款增加所致。（11）预收账款预收账款报告期期末比期初减少4703，主要原因是报告期内预收酒款减少所致。（12）应交税费应交税费报告期期末比期初增加16942，主要原因是报告期内进入销售旺季使得应交所得税、应交消费税、应交增值税增加所致。（13）应付股利应付股利报告期期末比期初增加52,51，主要原因是报告期内部分子公司外部借款减少使得应付借款利息减少所致。3现金流量表科目分析表单位千元币种人民币科目本期数上年同期数变动比例（）经营活动产生的现金流量净额3,784,3354,421,1191440投资活动产生的现金流量净额1,626,1791,198,5173565（1）经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额同比减少1440，主要原因是报告期内销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。（2）投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额同比减少3565，主要原因是报告期内偿还债务支付的现金同比增加，以及去年同期收回银行保证金影响所致。4研发支出单位千元币种人民币科目本期数上年同期数变动比例（）研发支出5,4615,591233青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告115其他经营情况说明1债务资本率本公司2016年6月30日的债务资本率为0012015年12月31日001。债务资本率的计算方法为长期借款总额/长期借款总额归属于母公司股东权益2资产抵押于2016年6月30日，本公司无资产抵押。2015年12月31日无3汇率波动风险由于本公司目前用于主品牌生产的原材料大麦主要依赖进口，因此汇率的变动将会影响本公司的原材料采购成本；另外，本公司部分啤酒产品出口外销，汇率的变动会直接影响本公司的产品出口收入；以上事项对本公司的盈利能力会产生一定影响。4资本性开支2016上半年本公司资本性新建、搬迁及改扩建项目共投入约401亿元。依据公司目前的资金状况及盈利能力，有充足的自有资金及持续的经营现金净流入满足公司资本项目的资金需求。5投资详见半年报正文财务报表附注。6或有负债详见半年报正文财务报表附注。二核心竞争力分析报告期内公司核心竞争力无变化。三投资状况分析1、对外股权投资总体分析1证券投资情况适用不适用2持有其他上市公司股权情况适用不适用3持有金融企业股权情况适用不适用青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告122、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况1委托理财情况适用不适用2委托贷款情况适用不适用单位万元币种人民币借款方名称委托贷款金额贷款期限贷款利率借款用途抵押物或担保人是否逾期是否关联交易是否展期是否涉诉资金来源并说明是否为募集资金关联关系预期收益投资盈亏上海青岛啤酒华东销售有限公司600一年期392补充流动资金无否否是否否控股子公司24盈青岛啤酒（密山）有限公司860一年期437补充流动资金无否否否否否控股子公司38盈青岛啤酒（蓬莱）有限公司320一年期437补充流动资金无否否否否否控股子公司14盈青岛啤酒（密山）有限公司500一年期414补充流动资金无否否否否否控股子公司21盈青岛啤酒（蓬莱）有限公司120一年期414补充流动资金无否否否否否控股子公司5盈上海青岛啤酒销售有限公司1,500一年期392补充流动资金无否否否否否控股子公司60盈青岛啤酒（上海）实业有限公司1,000一年期392补充流动资金无否否否否否控股子公司40盈青岛啤酒（密山）有限公司1,580一年期392补充流动资金无否否否否否控股子公司63盈青岛啤酒（上海）实业有限公司1,800一年期392补充流动资金无否否否否否控股子公司71盈青岛啤酒（徐州）淮海营销有限公司4,000一年期392补充流动资金无否否否否否控股子公司159盈上海青岛啤酒销售有限公司1,100一年期392补充流动资金无否否否否否控股子公司44盈青岛啤酒（蓬莱）有限公司6,730一年期392补充流动资金无否否否否否控股子公司267盈上海青岛啤酒销售有限公司4,200一年期392补充流动资金无否否否否否控股子公司167盈青岛啤酒（上海）实业有限公司1,300一年期392补充流动资金无否否否否否控股子公司52盈上海青岛啤酒销售有限公司2,730一年期392补充流动资金无否否否否否控股子公司108盈青岛啤酒（徐州）淮海营销有限公司4,600一年期392补充流动资金无否否否否否控股子公司183盈青岛啤酒（密山）有限公司600一年期392补充流动资金无否否否否否控股子公司24盈青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告13青岛啤酒（蓬莱）有限公司300一年期392补充流动资金无否否否否否控股子公司12盈青岛啤酒（蓬莱）有限公司880一年期392补充流动资金无否否否否否控股子公司35盈青岛啤酒（上海）市场服务有限公司12,570一年期392补充流动资金无否否否否否控股子公司499盈青岛啤酒（连云港）销售有限公司4,880一年期392补充流动资金无否否否否否控股子公司194盈青岛啤酒（密山）有限公司2,910一年期392补充流动资金无否否否否否控股子公司116盈青岛啤酒（密山）有限公司3,290一年期392补充流动资金无否否否否否控股子公司131盈委托贷款情况说明为保障子公司的生产经营，经本公司董事会批准，本公司为下属控股子公司合计发放的委托贷款总金额约为人民币58,370万元。3其他投资理财及衍生品投资情况适用不适用单位万元币种人民币投资类型资金来源签约方投资份额投资期限产品类型预计收益投资盈亏是否涉诉银行理财产品自有资金潍坊银行股份有限公司2,000178天浮动收益型34盈否银行理财产品自有资金上海浦东发展银行股份有限公司30,000180天浮动收益型666盈否银行理财产品自有资金河北银行股份有限公司20,000335天浮动收益型771盈否银行理财产品自有资金上海浦东发展银行股份有限公司20,000180天浮动收益型434盈否银行理财产品自有资金潍坊银行股份有限公司6,000186天浮动收益型136盈否青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告143、募集资金使用情况1募集资金总体使用情况适用不适用2募集资金承诺项目情况适用不适用3募集资金变更项目情况适用不适用4、主要子公司、参股公司分析单位万元币种人民币单位名称主要产品或服务注册资本总资产净资产净利润营业收入营业利润青岛啤酒西安汉斯集团有限公司国内啤酒生产及销售28,790172,51388,96716,294142,56421,7495、非募集资金项目情况适用不适用二、利润分配或资本公积金转增预案一报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况本公司于2016年6月16日举行的2015年年度股东大会审议通过了公司2015年度利润分配方案，决定每股派发股利现金人民币039元（含税），派发股利总金额为人民币526,883,290元（含税）。该分配方案已于2016年8月上旬实施完毕。二半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每10股送红股数（股）不适用每10股派息数元（含税）不适用每10股转增数（股）不适用利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用三、其他披露事项一预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明适用不适用二董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明适用不适用青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告15第五节重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项适用不适用二、破产重整相关事项适用不适用三、资产交易、企业合并事项适用不适用一公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的事项概述及类型查询索引不适用二临时公告未披露或有后续进展的情况适用不适用四、公司股权激励情况及其影响适用不适用五、重大关联交易适用不适用一与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项事项概述查询索引经公司董事会会议审议批准，本集团成员与三得利公司集团成员于2016年股权交割日之前继续进行下列交易（1）上海投资公司（原三得利青岛啤酒（上海）有限公司）与上海实业公司（原青岛啤酒三得利（上海）销售有限公司）于2016年1月18日签订产品经销框架协议，有效期自2016年1月1日至股权交割日。本公司拥有控制权的上海实业公司及其附属公司与上海投资公司下属子公司继续进行啤酒产品之购销交易。（2）本公司之全资子公司财务公司与松江制造以及上海投资公司亦签订新的账户管理协议，由财务公司继续为其提供账户管理、吸收存款和结算服务。上述交易详见公司于2016年1月19日在上交所网站发布的日常关联交易公告。2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项适用不适用青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告163、日常关联交易如下适用不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例关联交易结算方式市场价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因日本朝日啤酒株式会社股东的子公司销售商品销售啤酒双方协议定价及董事会批准12,850,324009朝日啤酒中国投资有限公司股东的子公司销售商品销售啤酒双方协议定价及董事会批准3,878,382003烟台啤酒青岛朝日有限公司联营公司购买商品采购啤酒双方协议定价及董事会批准364,391,7282085青岛啤酒徐州彭城有限公司联营公司购买商品采购啤酒双方协议定价及董事会批准39,845,113228青岛啤酒扬州有限公司联营公司购买商品采购啤酒双方协议定价及董事会批准30,657,717175青岛啤酒徐州有限公司联营公司购买商品采购啤酒双方协议定价及董事会批准27,411,879157青岛啤酒宿迁有限公司联营公司购买商品采购啤酒双方协议定价及董事会批准29,973,861171青岛啤酒上海松江制造有限公司联营公司购买商品采购啤酒双方协议定价及董事会批准165,48青岛啤酒上海闵行有限公司联营公司购买商品采购啤酒双方协议定价及董事会批准51,910,639297青岛啤酒上海杨浦有限公司联营公司购买商品采购啤酒双方协议定价及董事会批准2,017,144012青岛啤酒昆山有限公司联营公司购买商品采购啤酒双方协议定价及董事会批准62,931,726360青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告17青岛啤酒（连云港）有限公司联营公司购买商品采购啤酒双方协议定价及董事会批准35,018,912200青岛啤酒上海松江制造有限公司联营公司其它流入吸收存款、支付利息及收取手续费双方协议定价及董事会批准160,763,821053烟台啤酒青岛朝日有限公司联营公司其它流入吸收存款、支付利息及收取手续费双方协议定价及董事会批准408,393,898135青岛啤酒上海投资有限公司联营公司其它流入吸收存款、支付利息及收取手续费双方协议定价及董事会批准60,719,978020合计/1,456,447,410/二资产收购、出售发生的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项事项概述查询索引不适用2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项经公司第八届董事会第八次会议审议通过，公司与三得利公司于2015年10月18日签订股权转让及商标技术使用许可框架协议“框架协议”，并经公司于2015年12月4日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过。本公司拟受让三得利公司拥有的青岛啤酒（上海）投资有限公司原三得利青岛啤酒上海有限公司50股权和青岛啤酒（上海）实业有限公司原青岛啤酒三得利上海销售有限公司50股权，交易对价以人民币822,912,001元为基础，并根据框架协议约定的价格调整因素调整确定。交易完成后，上海投资公司和上海实业公司将成为本公司的全资子公司。于2016年3月16日和2016年3月24日，上海投资公司及上海实业公司分别办理完毕工商变更登记手续，截至2016年6月30日，本公司已支付股权转让款人民币572,912,001元。3、临时公告未披露的事项适用不适用权青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告18三共同对外投资的重大关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项事项概述查询索引不适用2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项适用不适用3、临时公告未披露的事项适用不适用四关联债权债务往来1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项事项概述查询索引不适用2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项不适用3、关联债债务往来适用不适用单位元币种人民币关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额青岛啤酒上海松江制造有限公司联营公司11,448,0593,111,2061,553,825444,489,826354,635,354498,509,638北京青岛啤酒销售有限责任公司联营公司11,245,78411,245,784青岛啤酒广州总经销有限公司联营公司3,959,6903,259,690青岛啤酒欧洲贸易有限公司联营公司12,498,84934,877,50514,942,261权青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告19青岛啤酒徐州彭城有限公司联营公司2,195,963441,608933,90399,665,41086,058,881107,920,866青岛啤酒扬州有限公司联营公司19,421,507254,34612,194,29414,947,21361,052,25335,015,314青岛啤酒徐州有限公司联营公司2,241,990369,4101,740,90014,706,57759,691,26555,627,369日本朝日啤酒株式会社股东的子公司2,345,82512,850,3242,220,049青岛啤酒宿迁有限公司联营公司25,398,906330,63226,024,32610,400,99270,859,90438,021,888朝日啤酒中国投资有限公司股东的子公司862,5114,537,7071,102,517青岛啤酒（连云港）有限公司联营公司3,639,652194其中为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）0直接或间接为资产负债率超过70的被担保对象提供的债务担保金额（D）0担保总额超过净资产50部分的金额（E）0上述三项担保金额合计（CDE）0未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用担保情况说明经本公司第八届董事会第十一次会议审议批准，本公司及香港公司于2016年4月向中国银行股份有限公司提交了授信额度安排与切分申请书，通过中国银行以境内授信额度切分的方式，将公司在中国银行的授信额度切分33亿元人民币给本公司全资附属公司青啤香港公司使用，公司为该笔授信切分提供反担保，对由中国银行股份有限公司澳门分行向香港公司发放的人民币288,888,600元贷款（港币原币338,000,000元）办理展期，展期至2017年5月4日。3其他重大合同或交易不适用青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告22七、承诺事项履行情况适用不适用一上市公司、持股5以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划与股改相关的承诺其他青啤集团根据公司股改方案，公司非流通股股东作出承诺在本次股权分置改革完成后，原国有控股股东青岛市国资委将建议青岛啤酒董事会制定包括股权激励在内的长期激励计划，并由董事会按照国家相关归定实施或提交公司股东大会审议通过后实施该等长期激励计划。2014年6月25日，接公司控股股东青啤集团通知，为使公司管理层与股东、公司之间利益更好的结合，并履行股改承诺及监管要求，青啤集团将根据有关法律法规的规定，于2020年6月底前推进上市公司提出管理层长期激励计划，经相关部门批准后，提交公司股东大会审议后实施。收购报告书或权益变动报告书中所作承诺与重大资产重组相关的承诺与首次公开发行相关的承诺与再融资相关的承诺与股权激励相关的承诺其他承诺八、聘任、解聘会计师事务所情况适用不适用聘任、解聘会计师事务所的情况说明报告期内，经本公司股东大会审议批准，续聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为2016年度审计师和内部控制审计师。其服务酬金分别不超过人民币660万元和198万元。审计期间改聘会计师事务所的情况说明不适用青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告23九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况适用不适用十、可转换公司债券情况适用不适用十一、公司治理情况本公司注重不断完善和提高公司治理水平，确保公司合规经营、持续稳健发展。报告期内，本公司已遵守了香港联合交易所有限公司证券上市规则附录十四载列的企业管治守则之守则条文。1、公司股东大会、董事会及监事会运作情况（1）公司于报告期内召开股东大会2次，相关情况如下112016年2月16日召开的2016年第一次临时股东大会以普通决议案审议通过关于选举独立董事的议案；122016年6月16日召开的年度股东大会以普通决议案审议通过公司2015年度董事会、监事会工作报告及经审计财务报告、利润分配方案、续聘审计师等常规议案。同时审议批准增选董事和监事的议案。（2）公司于报告期内召开董事会会议4次，其中现场会议2次，书面会议2次。另外，公司还召开了公司董事会审计与内控委员会会议3次，召开董事会提名与薪酬委员会会议1次。公司全体董事亲自或委托出席了公司召开的上述董事会会议及签署有关决议。独立董事从各自专业的角度对公司的重大经营决策事项提出建议，并客观、谨慎地行使表决权，为董事会的正确决策起到了重要的支持作用。（3）公司于报告期内召开监事会会议3次，其中，现场会议2次，书面会议1次。通过这些会议，董事会及监事会审议批准了公司2015年年报、2015年利润分配预案、内控自我评估报告等与年报相关的议案；审议批准了本集团成员与三得利公司成员以及财务公司与事业公司、松江制造于股权交割日之前继续进行购销啤酒、账管服务等日常关联交易的议案；充分发挥了董事会的科学决策作用和监事会的依法监督作用。十二、其他重大事项的说明一董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明适用不适用二董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明适用不适用青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告24第六节股份变动及股东情况一、股本变动情况一股份变动情况表1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。2、股份变动情况说明不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）不适用4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容无二限售股份变动情况适用不适用二、股东情况一股东总数截止报告期末股东总数户40,121户。其中A股39,839户，H股股东282户。截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0二截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位股前十名股东持股情况股东名称（全称）报告期内增减期末持股数量比例持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质股份状态数量青岛啤酒集团有限公司416,448,05530830无0国有法人香港中央结算（代理人）有限公司370,395,44927420未知境外法人朝日集团控股株式会社270,127,83619990未知境外法人青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告25中国证券金融股份有限公司40,395,9752990未知其他中国人民人寿保险股份有限公司分红个险分红29,006,9162150未知其他中国建银投资有限责任公司17,574,5051300未知其他中央汇金资产管理有限责任公司10,517,5000780未知其他国信证券股份有限公司9,881,9740730未知其他中国银河证券股份有限公司6,752,5190500未知其他香港金融管理局自有资金6,096,3660450未知其他前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量种类数量青岛啤酒集团有限公司416,448,055人民币普通股405,132,055境外上市外资股11,316,000香港中央结算（代理人）有限公司370,395,449境外上市外资股370,395,449朝日集团控股株式会社270,127,836境外上市外资股270,127,836中国证券金融股份有限公司40,395,975人民币普通股40,395,975中国人民人寿保险股份有限公司分红个险分红29,006,916人民币普通股29,006,916中国建银投资有限责任公司17,574,505人民币普通股17,574,505中央汇金资产管理有限责任公司10,517,500人民币普通股10,517,500国信证券股份有限公司9,881,974人民币普通股9,881,974中国银河证券股份有限公司6,752,519人民币普通股6,752,519香港金融管理局自有资金6,096,366人民币普通股6,096,366上述股东关联关系或一致行动的说明1、青啤集团持股数量包括了通过其自身以及全资附属公司持有的本公司H股股份合计11,316,000股，其本身持有本公司A股股份405,132,055股。2、香港中央结算（代理人）有限公司持有的H股股份乃代表多个客户所持有，并已扣除青啤集团全资附属公司持有的H股股份数量。3、本公司并不知晓前十名股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告26前十名有限售条件股东持股数量及限售条件不适用三战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东适用不适用三、控股股东或实际控制人变更情况适用不适用第七节优先股相关情况适用不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况一现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况适用不适用二董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况适用不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况适用不适用姓名担任的职务变动情形变动原因马海涛独立董事离任根据教育部有关通知精神提出辞职，于2016年2月16日临时股东大会结束后不再担任独立董事一职。于增彪独立董事选举经公司2016年第一次临时股东大会审议通过选举为独立董事。姜宏执行董事兼副总裁离任因已届退休年龄，于2016年6月16日年度股东大会结束后不再担任董事一职，同时辞任副总裁一职。樊伟执行董事、副总裁兼制造总裁、总酿酒师选举经公司年度股东大会审议通过选举为执行董事。刘英弟副总裁离任因已届退休年龄，向董事会提交书面辞职报告，于2016年7月12日起生效。三、其他说明不适用第九节公司债券相关情况适用不适用青岛啤酒股份有限公司2016年半年度报告27第十节财务报告青岛啤酒股份有限公司截至2016年6月30日止6个月财务报表青岛啤酒股份有限公司截至2016年6月30日止6个月财务报表内容页码合并及公司资产负债表3031合并及公司利润表32合并及公司现金流量表33合并股东权益变动表34公司股东权益变动表35财务报表附注36142补充资料143青岛啤酒股份有限公司2016年6月30日合并及公司资产负债表除特别注明外，金额单位为人民币元30资产附注四除另注外2016年6月30日合并2015年12月31日合并2016年6月30日公司2015年12月31日公司未经审计未经审计流动资产货币资金19,919,877,5928,401,751,6374,380,410,4413,043,305,966应收票据242,730,00022,770,00020,860,00018,600,000应收账款3,十五1212,889,774117,990,987848,710,944448,695,212预付款项578,753,29744,392,82146,153,49321,196,969应收利息670,515,490148,581,4167,158,62521,963,787其他应收款4,十五2562,160,333200,675,954152,7910887不适用不适用稀释每股收益4907910887不适用不适用后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业负责人孙明波主管会计工作的负责人财务总监于竹明会计机构负责人侯秋燕青岛啤酒股份有限公司截至2016年6月30日止6个月合并及公司现金流量表除特别注明外，金额单位为人民币元33项目附注四2016年6月30日止6个月合并2015年6月30日止6个月合并2016年6月30日止6个月公司2015年6月30日止6个月公司未经审计未经审计未经审计未经审计一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金15,872,954,18917,175,34至49投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额附注二19。青岛啤酒股份有限公司财务报表附注截至2016年6月30日止6个月除特别注明外，金额单位为人民币元46二主要会计政策和会计估计续14固定资产A固定资产确认及初始计量固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他设备。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。B固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下预计使用寿命预计净残值率年折旧率房屋及建筑物2040年3至524至49机器设备514年3至568至194运输工具512年3至579至194其他设备510年3至595至194对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。C当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额附注二19。D融资租入固定资产的认定依据和计量方法实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用附注二26B。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。青岛啤酒股份有限公司财务报表附注截至2016年6月30日止6个月除特别注明外，金额单位为人民币元47二主要会计政策和会计估计续14固定资产续E固定资产的处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。15在建工程在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额附注二19。16借款费用发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。17无形资产无形资产包括土地使用权、商标使用权、营销网络、电脑软件以及专有技术等，以成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。A土地使用权土地使用权按使用年限3050年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。青岛啤酒股份有限公司