(word)-某客车股份有限公司财务中心职位说明书(doc61)-财务制度表格

郑州宇通客车股份有限公司财务中心2002年2月职位说明书目录宇通客车职位说明书财务中心主任3宇通客车职位说明书主任助理15宇通客车职位说明书主任助理27宇通客车职位说明书主任助理310宇通客车职位说明书制政员12宇通客车职位说明书银行进帐员14宇通客车职位说明书银行出纳16宇通客车职位说明书银行对帐及公积金管理19宇通客车职位说明书现金出纳21宇通客车职位说明书税务会计23宇通客车职位说明书收入应收库存管理25宇通客车职位说明书材料会计28宇通客车职位说明书审核员31宇通客车职位说明书内部审计33宇通客车职位说明书开票员35宇通客车职位说明书工资核算员37宇通客车职位说明书工会会计39宇通客车职位说明书费用往来41宇通客车职位说明书独立核算部门出纳43宇通客车职位说明书独立核算部门会计45宇通客车职位说明书电算主管47宇通客车职位说明书成本会计49宇通客车职位说明书车间核算兼统计52宇通客车职位说明书财务管理及分析54宇通客车职位说明书收款员56宇通客车职位说明书资产管理58宇通客车职位说明书综合统计60宇通客车职位说明书财务中心主任职位编号职位名称财务中心主任所属部门财务中心直接主管总经理直接下属财务中心员工编写日期编写部门财务中心工作目的为了实现公司发展战略，在年度经营目标的指导下，制订财务政策和管理制度，负责财务组织机构的设置、人员配备、管理，实施财务管理，提高经济效益。工作职责绩效指标1职责一研究、制订公司财务管理政策和制度任务一研究分析财经政策、法律法规和公司经营政策；任务二制订公司财务政策、制度；承担责任全部工作时间百分比15制度制订的及时性、合理性2职责二组织会计核算工作任务一组织财务核算工作任务二组织单据审核和其他财务手续办理工作承担责任全部工作时间百分比10会计核算及时性、准确性3职责三负责公司审计和财务管理工作并对财务管理的效率负责任务一编制财务预算报告任务二审核编制公司各期财务报告任务三制订和下达公司成本费用、利润等考核指标并对结果合理正确负责任务四组织各项审计工作任务五对公司现金流进行合理安排和控制并对资金使用效率负责任务六负责对关联公司进行财务管理和监督承担责任全部工作时间百分比40财务预决算报告编制及时性、准确性审计、考核及时性与准确性相关部门及人员对各种报告满意度资金使用效率4职责四协调内外关系任务一协调解决公司外部财税关系问题及有关经济事项；任务二协调公司各部门同财务中心的关系；相关部门满意度承担责任全部工作时间百分比255职责五负责财务部内部管理工作任务一员工分配安排与指导任务二绩效考核与薪资分配承担责任全部工作时间百分比10员工培训次数绩效考核的公正性、公开性工作权限1人事权限财务中心人员使用、绩效考核与薪资分配决定权；三天以内假务批准决定权；2财务权限资金调度、成本费用审批决定权，公司重大财务事项审核建议权；3业务权限投融资方案建议权、选择变更财税政策的建议权重要工作联系任职者素质要求1知识技能具有丰富的财务、经济管理专业知识2教育背景经济类大专以上学历3专业证书会计证、电算化上岗证、会计师资格证4工作经验及相关培训5年以上财会工作经验，每年接受财会中高级培训5身体素质无特殊要求撰写人审核人财务主任总经理财务中心员工组织内部信息公司高层工作指令各部门财务请示员工工作咨询组织外部政府部门政策金融机构需求中介机构规范供应商付款要求组织内部信息公司高层财务信息各部门财务指令员工咨询反馈组织外部政府部门工作接洽金融机构信息披露中介机构工作接洽供应商财务手续宇通客车职位说明书主任助理1职位编号职位名称财务中心主任助理1所属部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属编写日期编写部门工作目的为了公司财务核算和管理的有效运行，在国家法规及公司规定的范围内，协助财务中心主任，组织财务核算，进行财务分析，加强财务管理。工作职责绩效指标6职责一保证财务核算体系安全运行任务一检查各会计业务处理的正确性、及时性；任务二指导各岗位处理会计业务；承担责任全部部分协助工作时间百分比50财务核算及时性、准确性7职责二做好日常财务分析工作任务一建立财务分析体系并监督运行；任务二对各岗位的分析报告落实反馈；承担责任全部部分协助工作时间百分比30财务分析及时性相关人员对报告的满意度8职责三协助主任做好部门人力资源管理工作；任务一负责中心业务室员工的考勤；任务二协助主任进行员工绩效考核及工资的发放；任务三任务一拟订年度及月度培训计划并组织实施；承担责任全部部分协助工作时间百分比20考勤、绩效考核与薪资发放的及时性、准确性部门人员工作质量部门人员对培训的满意度工作权限4人事权限各岗位人员使用、绩效考核与薪资分配的建议权，财务中心员工奖罚的建议权；5财务权限无6业务权限具体业务的账务处理决定权；重要工作联系职位名称任职者素质要求6知识技能具有较丰富的财会及管理专业知识，熟悉电算及办公软件；7教育背景财会专业大专以上学历8专业证书会计证、电算化上岗证、会计师资格证9工作经验及相关培训相关岗位五年以上工作经验，接受过人力资源管理方面的培训；10身体素质无特殊要求注工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人审核人财务中心主任助理财务中心主任下属职位组织内部中心业务室业务处理状况各车间处室成本、费用信息财务中心主任工作指令信息组织外部信息政府机关政策中介机构规范金融机构需求信息组织内部信息中心业务室工作指令各车间处室财务指令财务中心主任工作汇报信息组织外部信息政府机关工作接洽中介机构工作接洽金融机构信息披露信息宇通客车职位说明书主任助理2职位编号职位名称财务中心主任助理2所属部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属无编写日期编写部门财务中心工作目的为公司财务管理水平不断上升，充分利用上级下达的各项财税政策，以国家法律、法规为准绳，做好公司内部审计工作；协助财务中心主任处理好对内外各项业务往来事项。工作职责绩效指标9职责一审计各独立核算部门账务任务一组织检查各独立核算部门财务收支及经济活动的真实性、合法性、效益性任务二对审计报告分析确认，提出改善管理的建议承担责任全部部分协助工作时间百分比50审计及时性、准确性10职责二对侵占公司资产、财务核算严重违规等经济事项专项审计任务一组织审查并确认违规金额任务二提交相关审计报告承担责任全部部分协助工作时间百分比10审及及时性、准确性11职责三协助主任做好外事工作任务一同各级政府部门经常保持良好的业务关系，维护企业形象任务二及时收集上级有关政策，保持信息传递承担责任全部部分协助工作时间百分比20相干政策传递及时性外事关系好坏12职责四协助主任做好中心组织工作任务一参与制订公司年度预算和计划工作任务二负责中心内部员工相关工作的协调、指导及监督承担责任全部部分协助工作时间百分比20所负责业务范围内人员工作质量工作权限7人事权限所负责业务范围内各岗人员使用建议权，绩效考核、薪资分配、员工奖罚建议权8财务权限无9业务权限财务中心各部门具体业务指导建议权及审计工作安排、指导和监控决定权。重要工作联系职位名称主任助理直接主管中心主任下属职位组织内部信息名称财务中心信息各车间处室信息信息信息组织外部信息客户信息信息信息信息组织内部信息名称财务中心信息各车间处室信息信息信息组织外部信息客户信息信息信息信息任职者素质要求11知识技能具有较丰富的财会及管理专业知识，熟悉电算及办公软件；12教育背景财会专业大专以上学历13专业证书会计证、电算化上岗证、会计师资格证14工作经验及相关培训相关岗位五年以上工作经验，接受过人力资源管理方面的培训；15身体素质无特殊要求注工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人审核人宇通客车职位说明书主任助理3职位编号职位名称主任助理3所属部门财务中心直接主管中心主任直接下属收款员、开票员、现金出纳、电算操作员、内部核算员，银行进账员、综合会主、审核员编写日期2002117编写部门财务中心工作目的为了完成公司经营目标，严格遵国家财经纪律和公司各项规章制度，审核销售公司财务收支，分析各项指标完成情况，为决策者提供可行性报告。工作职责绩效指标职责一制定销售公司财务目标、各项计划和管理规定。任务一制订销售公司各项销售指标及费用预算任务二落实公司各项规定，制定销售公司各项计划和财务管理规定。承担责任全部工作时间百分比20文件、通知下发及时性预算和计划制订及时性职责二负责销售公司会计核算与财务管理工作。任务一审核销售公司日常财务收支、统计工作任务二参与销售公司各项政策的制定和修改完善工作任务三分析各项指标完成情况，解决财务管理问题任务四协调销售公司业务人员、客户及外部相关事项承担责任全部工作时间百分比50财务信息资料准确及时性；策略制定有效性客户相关满意度职责三负责所分管业务范围内其他日常事务的管理。任务一工作安排、指导与监督任务二绩效考核并提出薪资分配方案承担责任全部工作时间百分比30相关工作及时性属员工作质量工作权限10人事权限所属人员使用、绩效考核和薪资分配建议权；天假务批准决定权11财务权限12业务权限相关工作分配、指导和监控决定权；相关制度制订建议权重要工作联系收款员、开票员、现金出纳、电算操作员、内部核算员，银行进账员、综合会主、审核员任职者素质要求16知识技能财务业务知识全面，能熟练操作计算机,熟悉财务工作流程；具备一定的人际沟通与合作技能。17教育背景大专毕业或同等学历18专业证书初级职称会计证电算上岗证19工作经验及相关培训有五年以上财务工作经验20身体素质无特殊要求注工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人刘正英审核人财务助理财务中心主任下属职位组织内部信息名称销售公司信息信息中心信息信息信息组织外部信息工商局盖章养路费办公室代收代缴银行票据协调销售公司信息名称信息中心信息信息信息人力资源部信息组织外部信息客户信息信息信息信息信息宇通客车职位说明书制政员职位编号职位名称制证员所属部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属无编写日期2001/12/25编写部门财务中心工作目的为了满足会计信息使用者的要求，填制会计凭证。工作职责填制与管理费用和往来账相关凭证绩效指标及时性准确性承担责任全部工作时间百分比100工作权限13人事权限无14财务权限无15业务权限根据预算和职业判断，按规定对费用列支科目有决定权重要工作联系制证员财务中心主任下属职位财务中心主任指导监督各部门业务人员查询反馈财务中心主任汇报各部门监督控制任职者素质要求21知识技能专业的会计、税务知识，职业判断能力。22教育背景会计专业大专毕业23专业证书会计证、会计电算化上岗证24工作经验及相关培训一年以上会计基础工作，接受过会计电算化培训，熟悉公司组织结构和管理制度。25身体状况健康撰写人审核人宇通客车职位说明书银行进帐员职位编号8职位名称银行进账员所属部门财务中心直接主管财务中心主任助理直接下属无编写日期2001年12月26日编写部门财务中心工作目的确保款项及时、准确无误转入公司帐户工作职责绩效指标13职责一及时带领客户到银行办理各种票据结算业务任务一任务二承担责任全部工作时间百分比70准确及时14职责二任务一任务二承担责任全部部分协助工作时间百分比15职责四服务客户任务一及时帮客户向银行查询款项。任务二及时帮客户向邮局预约取款。任务三认真解答用户提出的问题，做到热情周到。热情周到承担责任全部工作时间百分比30承担责任全部部分协助工作权限16人事权限无17财务权限无18业务权限有权要求业务员给予工作配合重要工作联系银行进账员直接主管主任助理下属职位组织内部信息收款员信息要求业务员信息接待员信息信息组织外部信息客户信息取款银行信息邮局信息信息组织内部信息收款员咨询银行出纳信息信息信息组织外部取款信息信息信息信息任职者素质要求26知识技能具有较强的沟通能力，基本的财会知识27教育背景大专毕业或同等学历28专业证书会计证电算化上岗证29工作经验及相关培训一年以上相关岗位工作经验，银行结算知识的培训30身体素质；身体健康注工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人刘正英审核人宇通客车职位说明书银行出纳职位编号职位名称银行出纳所属部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属无编写日期编写部门工作目的为了更好的为生产经营服务，在国家及公司规定的范围内，具体办理公司银行转账结算业务。工作职责绩效指标16职责一办理转帐支付；任务一审核原始凭证任务二办理转帐支付；任务三整理单证转制证人；承担责任全部工作时间百分比80合法性、及时性17职责二银行信贷任务一做好现金的预测任务二实施信贷方案承担责任全部工作时间百分比5科学性、及时性18职责三任务一任务二承担责任全部部分协助工作时间百分比15（数量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）19职责四任务一任务二承担责任全部部分协助工作时间百分比（数量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）工作权限19人事权限无20财务权限无21业务权限有权根据资金状况调节各行间的存款重要工作联系职位名称任职者素质要求31知识技能专业的会计、金融知识，专业的电脑培训。32教育背景财会专业大专以上学历。33专业证书会计证、电算化会计上岗证34工作经验及相关培训半年以上相关岗位经验，35身体素质身体建康注工作职责如果多于四项的可以另附页。银行出纳直接主管中心主任下属职位组织内部信息结算各部门信息交款信息报销信息信息组织外部信息信贷政策各金融机构信息存款额信息信息信息组织内部信息各部门要求信息信息信息组织外部信息各金融机构要求信息信息信息撰写人审核人宇通客车职位说明书银行对帐及公积金管理职位编号职位名称银行对帐及公积金管理所属部门财务中心直接主管中心主任直接下属无编写日期2001年12月26日编写部门财务中心工作目的为了保证公司资金安全，帐目清晰，做好银行对帐工作；为了公司房改顺利进行，维护职工的利益，做好公积金的管理工作。工作职责绩效指标20职责一银行对帐任务一搜集、整理银行对帐单，并与银行存款帐户核对；任务二调节银行未达帐项，并及时处理；承担责任全部部分协助工作时间百分比及时性准确性21职责二公积金的管理任务一代扣、计提并上交住任务二职工住房公积金的支取；任务三受理有关主房公积金的咨询；承担责任全部部分协助工作时间百分比及时性准确性22职责三管理有关住房的个人贷款帐任务一组织个人住房贷款工作任务二管理个人住房贷款帐目任务三计算个人住房贷款的利息任务四组织个人住房贷款的的归还承担责任全部部分协助工作时间百分比及时性准确性23职责四管理有关房改的往来帐任务一任务二及时性准确性承担责任全部部分协助工作时间百分比工作权限22人事权限无23财务权限无24业务权限对银行出纳的监督权，住房公积金支取条件的审核权重要工作联系职位名称任职者素质要求36知识技能具有财会专业知识2教育背景财会专业大专以上学历3专业证书会计证、会计电算化合格证4工作经验及相关培训有一年相关岗位工作经验5身体素质身体健康注工作职责如果多于四项的可以另附页。银行对账及直接主管银行对账及公积金管理下属职位组织内部信息住房贷款全体员工信息公积金信息信息信息组织外部信息房改办信息支取银行信息贷款信息信息组织内部住房贷全体员工公积金信息信息信息组织外部支取房改办贷款银行信息信息信息撰写人审核人宇通客车职位说明书现金出纳职位编号职位名称现金出纳所属部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属无编写日期编写部门工作目的为了更好的为生产经营服务，在国家及公司规定的范围内，具体办理公司现金的收付业务。工作职责绩效指标24职责一各种现金费用的报销；任务一从银行提现金；任务二办理现金借款业务；（受理一日内办妥）任务三审核各种票据后报销；任务四每日整理收理票据并转费用会计制证；承担责任全部工作时间百分比80按国家及公司规定办理业务，办理及时，服务优质，无客户投诉。25职责二非营业性现金收款任务一受理收款业务；任务二将所收项送存银行；承担责任全部工作时间百分比5现金库存不超规定，所收款项及时送存银行。26职责三保管现金及有价证券的安全完整任务一每日核对库存现金与银行日记帐相符；任务二保管好库存现金；承担责任全部部分协助工作时间百分比15（数量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）27职责四组织、办理与工资有关的事务任务一组织工资的发放（现金及转存）任务二承担责任全部部分协助工作时间百分比（数量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）工作权限25人事权限无26财务权限无27业务权限对原始凭证的要求全重要工作联系职位名称任职者素质要求37知识技能财会专业知识38教育背景相关专业中专以上39专业证书会计证、电算化证40工作经验及相关培训半年以上相关工作经验41身体素质身体建康注工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人审核人现金出纳直接主管中心主任下属职位组织内部信息借款各部门信息交款信息报销信息信息组织外部信息银行信息存款信息信息信息组织内部信息各部门信息信息信息信息组织外部信息银行取款信息信息信息宇通客车职位说明书税务会计职位编号职位名称税务会计所属部门财务中心直接主管中心主任直接下属无编写日期2001年12月26日编写部门财务中心工作目的为了实现公司的年度经营目标，在国家法规及公司规定指导下，依法纳税，合理避税，达到公司涉税零风险的目的。工作职责绩效指标28职责一负责月度、年度各种税款的计算和缴纳任务一计算各种税款，如增值税、企业所得税、消费税、营业税、城建税、教育费附加、房产税、个人所得税等任务二提前转款到指定银行，按时交税任务三负责向税务机关报送各种税款的数据及变化分析承担责任全部部分协助工作时间百分比30准确性、及时性29职责二负责全公司发票的相关工作任务一及时给各用票部门办理发票的验旧购新工作任务二指导各部门按规定正确使用和取得发票任务三负责各种无票业务的发票代开工作任务四到税局认证所有电脑版增值税发票，做好抵扣工作承担责任全部部分协助工作时间百分比30及时性、准确性、完整性30职责三负责税收政策的传达及其它需要与税局协调的工作任务一及时办理技术开发费及资产损失的报批，作好所得税汇算任务二熟练掌握税收政策，保证公司核算符合税收政策任务三处理其它有关涉税事项承担责任全部部分协助工作时间百分比40及时性、准确性31职责四任务一任务二承担责任全部部分协助工作时间百分比（数量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）工作权限28人事权限无29财务权限无30业务权限接收、开具发票的要求权；重要工作联系职位名称任职者素质要求42知识技能会计知识、税务知识、沟通能力43教育背景大专以上学历44专业证书会计证、电算化证45工作经验及相关培训年以上财会工作经验46身体素质健康注工作职责如果多于四项的可以另附页。税收会计直接主管主任助理下属职位组织内部信息各车间、处室信息咨询信息信息信息组织外部信息政府信息政策信息信息信息组织内部信息各车间、处室要求信息信息信息组织外部信息政府报表信息信息信息撰写人审核人宇通客车职位说明书收入应收库存管理职位编号5职位名称收入、应收、库存管理所属部门财务中心直接主管财务中心主任助理直接下属无编写日期2001年12月26日编写部门财务中心工作目的为了确保公司销售收入的顺利实现，在财务中心主任助理及销售公司经理的直接领导下，及时处理与收入有关的所有凭证、账务、报表。工作职责绩效指标32职责一为了及时有效的反映公司的销售情况，及时、准确无误的对与收入有关的票据进行处理。任务一根据收款员和开票员转来的票据录制凭证，并打印、粘贴。任务二根据出纳转来的退款票据和其他支取现金的原始票据填制凭证，并打印粘贴。任务三根据试制车间编制的成本提取技术开发费。任务四根据销售收入提取销售费。承担责任全部工作时间百分比35准确性及时性33职责二为了保证财务数据的连续性、有效性，满足领导和公司管理的需要，加强财务核算，使账务处理明细化。任务一管理主营业务收入，主营业务成本，按业务人车设置明细账，进行明细管理。定期与销售日报核对。任务二管理库存商品科目，根据质检处竣工单和主营业务收入账核销工号，并定期及时与产成品库核对库存。做到帐实相符。任务三管理应收账款、预收帐款、应收票据账务，按业务人员和购车单位设置明细账，定期与业务员及购车单位对账。对所管理的往来帐进行帐龄分析，并按规定提取坏账准备。配合会计师务所向购车单位发询证函。承担责任全部工作时间百分比20准确性及时性任务四管理其他应付款销车余款。任务五；管理费用化资产。根据管理要求建立费用化资产台帐。任务六管理欠款合同和临时的欠条欠款，定期将合同进行整理编号，按欠款责任人和欠款单位分类，编制明细表，装订成册。然后按每份合同金额计算税金并按其相同金额进行粘贴。任务七进行日常帐务的初始化设置、基础设置，各种往来帐的核销。承担责任全部部分协助工作时间百分比准确性及时性34职责三为了连续、完整地发映与收入有关的各种会计信息，及时、准确地提供财务报表。任务一提供产品销售利润计算分析表。按车型明细将产销存数量、销售收入、销售成本、销售费用、销售税金及附加上年与今年对比，分析影响产品销售利润增减的因素（单位销量变动、单位售价变动、单位成本变动、单位销售费变动、单位税金变动）任务二提供欠款明细表。以各销售分公司为标准，将欠款责任人和欠款单位细化，使各欠款单位的还款和欠款一目了然，同时按帐龄将逾期欠款情况、合同欠款欠条欠款情况进行划分，使欠款责任人对自己的欠款做到心中有数。任务三提供各往来单位余额表。将余额表交给收款员，以便于及时核对款项。35职责四为了方便客户，使客户满意而归。任务一；不分节假日，加班加点。任务二；对用户热情，服务周到。任务三团结协作。承担责任全部部分协助工作时间百分比准确性及时性热情周到工作权限31人事权限无32财务权限无33业务权限有权对收款员、开票员提出工作要求重要工作联系电算作员任职者素质要求47知识技能财务专业知识48教育背景财会大专毕业或同等学历毕业49专业证书电算化上岗证会计证50工作经验及相关培训二年以上相关岗位工作经验51身体素质身体健康注工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人刘正英审核人收入、应收、库直接主管主任助理下属职位无组织内部信息业务员信息收款员信息开票员信息信息组织外部信息会计师事务所信息信息信息信息组织内部信息审核员信息信息信息信息组织外部信息信息信息信息信息宇通客车职位说明书材料会计职位编号职位名称材料会计所属部门财务中心直接主管中心主任直接下属无编写日期2001年12月27日编写部门财务中心工作目的为了公司财务核算和管理的有效运行，在国家及公司的规定指导下，搞好材料的核算和监督管理。工作职责绩效指标36职责一外购材料核算（包括外购配件材料和外购底盘）任务一外购配件原材料的发票核价、审核任务二发票入账形成材料明细账任务三外购底盘实际价和数量的核算任务四月末外购底盘与仓库实物数量的核对并提供底盘加权平均单价任务五监督业务员报送发票和仓库核算验收发票及报送数据的及时性、准确性承担责任全部工作时间百分比75准确性及时性37职责二委托加工物资核算管理任务一根据洛阳宇通领用材料的料单汇总分类任务二核算洛阳宇通完工车加工费和开具销售材料清单和发票任务三与洛阳宇通往来账的核对，监督库存底盘的委托管理任务四生产处委托加工物资的核算承担责任全部工作时间百分比15准确性及时性38职责三往来账的管理任务一根据发票核算形成往来明细账任务二协助供应处搞好付款资金预算和供应商管理任务三定期或不定期进行往来账的核对任务四采购部门预付款的监督管理任务五监督采购部门对上线结算厂家的付款任务五其他管理工作，如制定一些与上线结算相配套的付款规定等承担责任全部工作时间百分比5准确性及时性39职责四库存控制与管理任务一制定与库存控制管理相应的程序和管理规定，如退换货操作程序规定、报废盘亏操作程序规定等任务二监督采购部门的退换货处理和库存物资报废处理任务三监督仓库核算数据的准确性和报告的及时性任务四协助仓库搞好库存物资核算管理任务五协助采购部门搞好库存统计分析，减少库存控制任务六其他临时性工作承担责任全部工作时间百分比5科学性准确性工作权限34人事权限无35财务权限无36业务权限监督供应商、业务员、仓库核算员开具及处理发票的及时性，仓库核算的准确性，库存控制的科学性，对不按要求的供应商、业务员、仓库核算员处罚的建议权；重要工作联系供应处职位名称电算材料会计直接主管财务中心主任下属职位无组织内部库存物资金额供应处增值税发票生产处增值税发票仓储处材料验收设备处出入库统计组织外部完工车统计洛阳宇通领用材料汇总供应商往来账明细组织内部应付账款明细财务中心原材料明细供应处底盘实际单价生产处设备处库存控制仓储处、付款资金预算组织外部加工费核算洛阳宇通财务销售材料清单发票供应商开具销售发票往来账明细任职者素质要求52知识技能财会专业知识，能够熟练操作财务和办公软件，如WORD、EXCEL等53教育背景大专以上的财务会计专业学历；54专业证书有会计证、电算化证；55工作经验及相关培训有一年以上的工作经验，其他经济管理知识的培训56身体素质身体健康注工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人审核人宇通客车职位说明书审核员职位编号职位名称审核员所属部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属编写日期2001/12/26编写部门财务中心工作目的审核公司财务各会计人员填制的凭证，保证凭证的准确性、完整性、合法性和及时性工作职责绩效指标40职责一审核凭证任务一负责审核原始单据的合法性、真实性任务二审核各种凭证会计科目、项目核算、数量的正确性、完整性承担责任全部部分协助工作时间百分比80准确性及时性真实性41职责二负责凭证装订成册任务一将审核后的凭证分别归类，装订成册保管任务二承担责任全部部分协助工作时间百分比20及时性美观42职责三任务一任务二承担责任全部部分协助工作时间百分比（数量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）43职责四任务一任务二承担责任全部部分协助工作时间百分比（数量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）工作权限37人事权限无38财务权限无39业务权限纠正各财务人员业务处理错误重要工作联系职位名称审核员直接主管财务主任下属职位组织内部信息财务中心信息信息信息信息组织外部信息信息信息信息信息组织内部信息信息信息信息信息组织外部信息信息信息信息信息任职者素质要求57知识技能全面的财会知识、沟通能力58教育背景大专以上水平59专业证书会计证、电算化上岗证60工作经验及相关培训二年以上会计工作经验61身体素质健康注工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人审核人宇通客车职位说明书内部审计职位编号职位名称内部审计所属部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属无编写日期编写部门财务中心工作目的健全公司的内部管理控制制度和会计控制制度，严格各项财经纪律，保护公司财产，强化内部管理，防范财务风险，为提高经济效益服务。工作职责绩效指标44职责一审计各独立核算部门的财务收支及其经济活动任务一检查其财务收支及其经济活动的真实性、合理性、效益性任务二写出审计报告并对审计中发现的问题提出制止纠正和处理违反财经法规事项的意见和改进管理建议承担责任全部部分协助工作时间百分比40（数量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）公正45职责二审计各生产车间成本核算的正确性任务一检查其定额执行、料单归集、费用分摊情况任务二写出审计报告并对如何降低成本提出合理化建议承担责任全部部分协助工作时间百分比55（数量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）公正46职责三对侵占公司资财、营私弊、贪污受贿、挪用公款等经济案件会同有关部门进行专案审计任务一确定违纪金额任务二写出审计报告承担责任全部部分协助工作时间百分比5（数量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）公正47职责四任务一任务二承担责任全部部分协助工作时间百分比（数量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）工作权限40人事权限无41财务权限无42业务权限要求被审计单位提供会计资料及有关同合同、文件，有权向有关单位和人员进行调查、取证重要工作联系职位名称任职者素质要求62知识技能会计、统计、审计知识水平较高，能够熟练操作电脑办公软件63教育背景具有会计及相关专业大专以上学历64专业证书具有会计证、会计电算化证、65工作经验及相关培训五年以上工作经验及进行过审计方面的培训66身体素质健康注工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人审核人宇通客车职位说明书开票员职位编号职位名称开票员所属部门财务中心直接主管财务中心主任助理直接下属内部审计直接主管财务中心主任下属职位无组织内部信息独立核算部门会计资料生产车间料单成本报表信息信息组织外部信息信息信息信息信息组织内部信息主管领导审计报告车间主任审计报告信息信息组织外部信息信息信息信息信息编写日期2001/12/26编写部门财务中心工作目的开具发票，确保收入实现。工作职责绩效指标48职责一开票任务一；正确及时根据售车通知单维护客户信息。任务二；按照售车通知单，准确无误地开具发票并生成客户订单。任务三对与换车及其他原因须换票的客户，要求在办理退库手续后，开具红票，将原票冲回，再开具新票。承担责任全部工作时间百分比70准确性及时性时效性49职责二统计任务一；负责实际销售日报、月报、年报的统计汇总工作。任务二承担责任全部工作时间百分比10准确性及时性时效性50职责三其他任务一及时将发票和售车通知单装订成册，连续编号。任务二负责应交税金销项税汇总。承担责任全部工作时间百分比20及时性51职责四任务一；任务二；任务三热情周到52职责四五任务一承担责任全部部分协助工作时间百分比工作权限43人事权限无44财务权限无45业务权限开发票重要工作联系开票员任职者素质要求67知识技能掌握基本的财务知识，能熟练操作计算机开具发票并报送销售统计报表。68教育背景大专或同等文化程度。69专业证书会计证。70工作经验及相关培训半年会计工作经验71身体素质；身体健康。注工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人刘正英审核人宇通客车职位说明书工资核算员职位编号开票员直接主管主任助理下属职位组织内部信息业务经理信息需求业务员信息接待员信息信息中心信息指导组织外部信息客户信息需求信息信息信息组织内部信息质检处信息信息信息信息组织外部信息信息信息信息信息职位名称工资核算所属部门财务中心直接主管中心主任直接下属无编写日期2001年12月26日编写部门财务中心工作目的为了实现公司财务管理的目标，在国家法规及公司规定指导下，核算、管理各部门的工资及料单（车间除外）工作职责绩效指标53职责一核算管理工资帐任务一参与工资的发放及组织工作任务二制做工资有关的凭证；任务三管理工资帐任务四接受有关工资的查询任务五搞好工资分析承担责任全部部分协助工作时间百分比50准确性及时性54职责二协助管理各种社保基金任务一管理社保基金的拨交情况；任务二收理有关咨询承担责任全部部分协助工作时间百分比10（准确性55职责三管理处室料单任务一整理各处室料单并填制凭证任务二收理有关咨询承担责任全部部分协助工作时间百分比30准确性及时性56职责四管理会计档案任务一监督会计档案及时归档任务二整理会计档案任务三对会计档案编辑目录任务四负债往年档案的借阅、查询承担责任全部部分协助工作时间百分比10满意度工作权限46人事权限无47财务权限无48业务权限对车间核算兼统计的工资核算有业务指导权重要工作联系职位名称任职者素质要求72知识技能财会专业知识、熟悉办公软件操作73教育背景财会专业大专以上学历74专业证书会计证、电算上岗证75工作经验及相关培训一年以上相关岗位工作经验，有管的人力资源管理培训。76身体素质健康注工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人审核人工资核算直接主管财务中心主任下属职位组织内部信息咨询全体员工信息各车间处室信息信息信息组织外部信息政策劳动局信息信息信息信息组织内部信息全体员工政策各车间处室信息信息信息组织外部信息劳动局咨询信息信息信息宇通客车职位说明书工会会计职位编号职位名称工会会计所属部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属编写日期2001/12/25编写部门财务中心工作目的根据有关规定，做好工会的财务工作。工作职责绩效指标57职责一工会的财务工作任务一审核原始凭证、填制记账凭证、登记账簿、管理账簿、编制报表、凭证装订工作。任务二承担责任全部部分协助工作时间百分比50准确性、完整性、及时性58职责二负责工会的统计工作任务一工会福利的统计发放任务二退休职工状况的统计任务三退休职工工资的发放、邮寄承担责任全部部分协助工作时间百分比50准确性、完整性、及时性59职责三任务一任务二承担责任全部部分协助工作时间百分比1060职责四任务一任务二承担责任全部部分协助工作时间百分比10工作权限49人事权限无50财务权限无51业务权限重要工作联系职位名称任职者素质要求77知识技能具有财会专业知识78教育背景财会大专以上学历79专业证书会计证、80工作经验及相关培训具有三年以上会计工作经验81身体素质健康注工作职责如果多于四项的可以另附页。工会会计直接主管财务中心主任下属职位组织内部信息账务指导财务中心信息离退休人员信息各车间处室信息统计信息组织外部信息政策市工会信息需求信息信息信息组织内部要求财务中心规定其他处室车间信息信息信息组织外部信息市工会财务报表信息信息信息撰写人审核人宇通客车职位说明书费用往来职位编号职位名称费用往来所属部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属无编写日期2001/12/25编写部门财务中心工作目的为了满足会计信息使用者的要求，在国家会计法规和公司管理制度指导下，确认、记录、报告公司涉及管理费用和往来账方面的交易及事项。工作职责绩效指标61为确保公司年度预算得到全面执行，拟定公司费用管理制度和会计核算方法。拟定公司费用管理制度，协助主任编制下一年度费用预算根据会计政策和公司管理要求拟定下一年度费用的会计处理方法承担责任全部工作时间百分比10每年12月31日前62为准确记录和报告管理费用和往来账信息，组织管理费用和往来账的明细核算设置管理费用和往来账明细账薄（每年1月1日前）处理管理费用和往来账相关凭证（日清月结）接受管理费用和往来账的日常查询（即时）承担责任全部工作时间百分比50业务差错率控制在03以内公司相关人员对工作零投诉63适时监督各部门费用执行情况，对超支部门预警，在每月结账日后2日内向各部门反馈上月费用执行情况。每月结账后2日内计算分析上月和累计管理费用执行情况指标,并作出评价，向财务中心主任反馈。承担责任全部工作时间百分比20误差在03以内公司相关人员对工作零投诉64为减少和避免往来账的坏账损失,每月结账后5日内催要单位和个人往来账,根据管理制度,分清坏账的责任,报批后作相应账务处理。工作时间百分比10工作权限52业务权限根据预算和职业判断，决定各部门所报费用的确认。根据账务记录，确认支付往来单位款项的真实性根据管理规定和预算，对费用超支部门做出处罚。重要工作联系任职者素质要求82知识技能专业的会计、税务知识，职业判断能力。83教育背景会计专业大专毕业84专业证书会计证、会计电算化上岗证85工作经验及相关培训一年以上会计基础工作，接受过会计电算化培训，熟悉公司组织结构和管理制度。费用往来账财务中心主任下属职位财务中心主任指导监督各部门业务人员查询反馈财务中心主任汇报各部门监督控制撰写人审核人宇通客车职位说明书独立核算部门出纳职位编号职位名称独立核算部门出纳所属部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属编写日期2001/12/26编写部门财务中心工作目的为了独立核算部门财务核算和管理的有效运行，在国家及公司规定的范围内，处理货币资金的收付业务。工作职责绩效指标65职责一收款任务一收取各种款项，开具收据或发票，并填写银行进账单。任务二将所收现金送存银行，及时解付票据；承担责任全部部分协助工作时间百分比40准确性、及时性66职责二保管现金及有价证券的安全完整任务一每日核对库存现金与银行日记帐相符任务二保管好库存现金；承担责任全部部分协助工作时间百分比10准确性、完整性67职责三填制会计凭证任务一根据原始单据通过微机录入凭证任务二整理评证承担责任全部部分协助工作时间百分比30准确性、及时性68职责四负责报销业务任务一审核各种票据后报销任务二承担责任全部部分协助工作时间百分比20准确性、及时性工作权限53人事权限无54财务权限无55业务权限票据是否合格的决定权；重要工作联系职位名称独立核算出纳直接主管中心主任下属职位无组织内部信息业务本部门人员信息费用信息信息信息组织外部信息存款银行信息需求客户信息信息信息组织内部财会政策本部门人员费用计划信息信息信息组织外部信息银行金融服务客户国家政策公司规定信息任职者素质要求86知识技能财会专业知识、办公软件操作、电算化知识。87教育背景相关专业中专以上88专业证书会计证、电算化证89工作经验及相关培训半年以上相关工作经验90身体素质身体建康注工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人朱中霞审核人宇通客车职位说明书独立核算部门会计职位编号职位名称独立核算部门会计所属部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属编写日期2001/12/26编写部门财务中心工作目的为了独立核算部门财务核算和管理的有效运行，在国家及公司规定的范围内，处理会计核算业务，为领导决策提供准确的会计信息。工作职责绩效指标69职责一填制、审核会计凭证任务一填制部分会计凭证任务二负责审核会计凭证及时性准确性完整性承担责任全部部分协助工作时间百分比3070职责二负责与各部门之间的结算业务任务一核算各种采购、领料单任务二负责与各部门间的转账结算承担责任全部部分协助工作时间百分比10及时性准确性71职责三管理所有账簿、报表任务一打印输出并管理所有科目的账簿任务二向公司报送各种报表承担责任全部部分协助工作时间百分比40及时性准确性72职责四负责档案管理及其他内部事情的处理任务一将所有的凭证、账本、报表装订成册并负责入档保存任务二负责部门负责人安排的各种日常杂事，承担责任全部部分协助工作时间百分比20及时性准确性工作权限56人事权限无57财务权限无58业务权限对出纳的工作监督管理；重要工作联系职位名称任职者素质要求91知识技能财会专业知识、电算化知识、办公软件知识92教育背景财会专业中专以上93专业证书会计证、电算化证94工作经验及相关培训二年以上财会工作经验，其他经济管理知识的培训95身体素质身体件健康。注工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人朱中霞审核人独立会计直接主管财务主任下属职位组织内部信息费用所有人员信息需求信息信息信息组织外部信息存款银行信息需求客户信息信息信息组织内部国家政策所有人员公司规定信息信息信息组织外部信息银行需求客户政策信息信息宇通客车职位说明书电算主管职位编号职位名称电算主管所属部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属编写日期2001/12/25编写部门财务中心工作目的维护财务软件日常及年结的各种设置与变更，编制维护各种财务报表，确保财务网络安全运行。工作职责绩效指标73职责一负责公司总账及对外报表的编制、汇总、装订和报出任务一设计、维护管理所需要的各种月、季、年财务报表，并进行主要指标分析任务二协助各独立核算部门编制报表任务三审核各核算部门报表的准确性、及时性任务四审查总账中各明细账的对应关系承担责任全部部分协助工作时间百分比30准确性、完整性、及时性74职责二负责公司财务管理电算化的设计与实施任务一负责财务软件系统的日常管理，如数据备份、设置变更、科目增减、记账、月结，年结及初始化工作任务二负责财务软件的升级和调试，任务三指导各会计人员对财务软件的各功能使用，处理日常遇到的各种问题承担责任全部部分协助工作时间百分比50准确性、完整性、及时性75职责三负责财务中心部门邮件的接收、整理与转发任务一对日常接收的部门邮箱内容加以整理分类、保存和删除任务二根据文件的重要程度，视情况转发财务中心人员承担责任全部部分协助工作时间百分比10完整性、及时性76职责四完成主任及主任助理交办的临时工作任务一任务二准确性、及时性承担责任全部部分协助工作时间百分比10工作权限59人事权限对各电算岗位人员任用建议权60财务权限无61业务权限对电算化方案设计权重要工作联系职位名称任职者素质要求96知识技能具有丰富的电脑和会计知识97教育背景大专以上水平98专业证书会计证、电算化上岗证99工作经验及相关培训具有三年以上会计工作年限100身体素质健康注工作职责如果多于四项的可以另附页。电算主管直接主管中心主任下属职位组织内部信息财务中心信息独立核算部门信息信息中心信息信息组织外部信息交通局信息财政局信息信息信息组织内部信息信息信息信息信息组织外部信息信息信息信息信息撰写人审核人宇通客车职位说明书成本会计职位编号职位名称成本会计所属部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属编写日期20011226编写部门财务中心工作目的在财务中心主任的业务指导下，核算产品成本并对产品成本和核算过程中的问题做出处理。工作职责绩效指标77职责一准确及时完整的核算完工产品成本报表任务一、接收、校验并打印各车间报表。任务二、登记焊装车间、涂装车间成本台账。任务三、登记完工产品成本台账。任务四、将相关数据录入到财务系统中。任务五、登记累计完工产品成本台账。任务六、对成本异动进行分析。承担责任全部部分协助工作时间百分比40及时性准确性78职责二对生产变更及特殊情况对核算产生的影响及时做出处理，确保核算的准确性任务一、去一线或相关部门了解生产变更或特殊情况。任务二、针对情况拿出方案，交主任决策并与相关部门协商一致。任务三、指导车间核算进行业务处理。承担责任全部部分协助工作时间百分比30科学性79职责三制做制造费用、生产成本、特摊费用、预提费用等凭证，并管理相关账务任务一、登记原材料出库汇总表，记算燃动费分配表，初步审核外来凭证。任务二、录入凭证，并管理相关科目账务。及时性准确性承担责任全部部分协助工作时间百分比1580职责四定期对车间制造费用进行考核、组织车间车间在产品的盘点、及领导交给的其它事务任务一、定期对车间制造费用进行考核，并为车间提供日常查询。任务二、组织车间在产品的盘点，并协助办税会计做好盘盈盘亏处理。任务三、领导交办的其它临时性业务。承担责任全部部分协助工作时间百分比15及时性准确性科学性工作权限62人事权限对车间核算兼统计人员任用的建议权63财务权限无64业务权限对车间成本核算方法、时间的要求权；重要工作联系职位名称成本会计财务中心主任下属职位组织内部信息设备处公司用电情况生产处生产完工信息生产调整情况劳动人事处工资数据组织外部信息信息信息信息信息组织内部信息执行情况信息中心关于MRPII各车间主任费用执行情信息信息组织外部信息信息信息信息信息任职者素质要求101知识技能具有财会专业知识，一定的管理、协调和沟通能力，能够熟练操作WORD、EXCEL等办公软件。102教育背景财会专业大专以