山楂深加工基地建设项目可行性研究报告（优秀甲级资质可研报告）

目录第一章总论411项目概要412可行性研究报告编制依据613综合评价6第二章项目背景及必要性821项目建设背景822项目建设的必要性9第三章建设条件1231项目区概况1232项目建设条件优劣势分析14第四章项目单位基本情况1741概况1742研发能力1843财务状况1844法人代表基本情况18第五章市场分析与销售方案2051市场分析2052营销策略、方案和营销模式2253市场风险分析24第六章建设方案2561建设任务和规模2562建设规划和布局2563生产技术方案及工艺流程2664项目建设标准和具体建设内容2765实施进度安排31第七章投资估算与资金筹措3371投资估算依据3372项目建设投资估算3373资金来源3474资金使用和管理35第八章财务评价3781财务评价依据3782销售收入和销售税金及附加3783总成本及经营成本估算3884财务效益分析3985不确定性分析4085财务评价结论43第九章环境影响评价4491环境影响4492环境保护与治理措施4493环保部门意见45第十章农业产业化经营与农民增收效果评价46101农业产业化经营46102农民增收、农业增效评价48103其它社会影响49第十一章项目组织与管理50111组织机构与职能划50112经营管理模式53113经营管理措施54114技术培训55115劳动保护与安全卫生55第十二章可行性研究结论与建议57121可行性研究结论57122问题与建议58附录59一、附表59二、附图60三、附件80第一章总论11项目概要111项目单位基本情况项目单位名称XX有限公司所有制形式有限责任公司财务状况截止2006年底，企业总资产2965万元，固定资产975万元，固定资产净值为779万元，实收资本1000万元，所有者权益为1306万元，资产负债率为56。应税收入1245万元，主营业务收入966万元，销售利润率124，净资产利润率89。112项目建设内容项目名称山楂生物食品工程项目建设性质扩建建设地点XX规模及主要建设内容项目总建筑面积9450，规划用地面积7141亩。主要建设内容包括山楂茶（果、果酱）加工车间、生产线，冻干干燥与冷藏保鲜库，配套动力以及辅助设施等。113项目建设方案技术来源及先进性引进日本NDC技术和工艺；并与北京营养源研究所和全国供销总社商业研究所合作，确保技术先进、成熟可靠。进度安排建设期为一年，2007年3月开始建设，在2008年3月投产。市场营销及组织管理方案产品定位于走品牌战略，主要产品的60由日本CPC株式会社在日本销售，40由公司在国内或东南亚销售；副产品活性炭主要在国内销售。现已和大连真心食品有限公司、大庆、沈阳、天津等食品销售部门达成了销售协议，利用各公司的销售网络，销售本项目产品。114投资概算及资金来源项目建设总投资181228万元。其中建设投资静态部分12326万元；建设期利息54万元；涨价预备费2248万元；铺底流动资金55181万元。项目所需资金来源是申请中央财政产业化项目资金400万元，省市配套200万元，企业自筹121228万元。115主要技术经济指标表11主要技术经济指标年均销售收入642745年均成本费用510599年均利润总额85452年均所得税28199年均税后利润57253销售利润率1329投资利润率4715财务内部收益率5280财务净现值413603投资回收期328资本金收益率4490从以上可以看出。项目投资经济效益极为显著。12可行性研究报告编制依据1、中共中央国务院2006年1号文件中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设的若干意见2、国家农业综合开发2006年产业化经营项目申报指南3、国家农发办2007年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲4、XX省人民政府文件冀政200120号关于大力实施龙头工程加快发展农业产业化经营的意见13综合评价131项目建设的必要性及可行性通过可行性研究分析认为，该项目的实施，能够充分发挥当地自然资源优势，并促进当地向山楂种植保鲜深加工系列食品开发一体化发展，有利于农村经济结构调整和农业产业化，进而实现农业增效、农民增收、农村稳定和农村经济发展的目标。项目有较好的经济效益、社会效益和生态效益，无论在技术、财务、经济、社会、环境和市场上都是可行的，也是必要的。132结论与建议（1）为了保证产品质量，达到产品进口国对食品生产提出更高要求，必须对原料、种植、保鲜和深加工进行全过程的质量控制。因此，建议按照绿色食品生产要求，建立有效的山楂种植保鲜深加工系列食品开发一体化的质量保证和组织管理体系。以保证产品质量，满足客户要求，促进企业发展。（2）积极引进食品加工和保鲜技术人才，以及销售、管理、质保等方面的骨干力量，使该项目得以顺利实施并有利于投产后的运作。（3）积极做好资金筹措工作。（4）金融部门给予贷款支持。（5）财政农业开发部门给予资金支持。第二章项目背景及必要性21项目建设背景近年来，中央及各级政府围绕农民增收、农村稳定提出了一系列农村产业结构调整，推进农业产业化政策。中共中央国务院关于做好2000年农业和农村工作意见中明确指出“积极推进农业经济结构的战略性调整，是新阶段农业和农村的中心任务”。党的十六届五中全会通过的中共中央关于制定国民经济和社会发展第十一个五年规划的建议对解决“三农”问题，提出了更高的要求。建议指出建设社会主义新农村，优化农业生产布局，推进农业产业化经营，促进农产品加工转化增值，发展高产、优质、高效、生态、安全农业。中共中央总书记胡锦涛指出“农业产业化经营是促进农业结构战略性调整的重要途径，是提高农业效益、增强农业市场竞争能力、增加农民收入的有效举措，一定要作为农业和农村经济工作中的一件带有全局性、方向性的大事来抓”。因此，作为农业龙头企业，必须以科学的发展观，选择能够推动当地农业经济结构调整、推进农业产业化进程而达到农业增效、农民增收的农林牧产品深加工项目。进入21世纪，根据“药食同源”的原理，世界各国特别是发达国家人们越来越重视“健康食品”和“长寿食品”，特别是对山楂的食用研究也引起了广泛的重视。日本的NDC株式会社聚集了二十几名博士精英对中国山楂进行药食同源的研究。本草纲目中言其山楂可以防治心血管疾病、调整消化系统疾病。特别是山楂中的牡荆素是一种高效的抗癌物质，可以说经常食用山楂对防止癌症很有裨益。因此，山楂保健食品市场发展前景乐观故根据XX及周边地区的、丰富的山楂原料资源，提出了本山楂生物系列保健食品深加工项目。22项目建设的必要性221满足人民生活水平提高的需要随着人类生活水平的提高，人类的食物结构也发生了变化，人们在对蛋白质的摄入量大大增加的同时，十分重视营养保健食品。而食用山楂制品可以防治心血管疾病、调整消化系统疾病。特别是山楂中的牡荆素是一种高效的抗癌物质，可以说经常食用山楂对防止癌症很有裨益。因此，本项目的实施，可向人民提供营养丰富、质量优良的保健食品，对提高人民的生活水平是非常必要的。222贯彻中央制定的一系列农村产业结构调整，促进农村产业化和实现现代农业的需要当前，中央、各级政府围绕农民增收，农村稳定制定了一系列农村产业结构调整，推进农业产业化政策。积极推进农业和农村经济结构调整，是中央、国务院确定的新阶段农业和农村工作的中心任务；而发展高效农业及农副产品加工业作为农业和农村经济结构调整中最具发展潜力的产业，是农村产业结构调整的重点发展产业。根据我国2010年远景目标纲要及国家有关法规和政策的规定，我国将把优质高效农业作为发展现代市场经济，推进农业产业化和实现小康生活的重要内容。在XX省政府经济发展规划中提出发展的五大重点支柱产业中，其中一项就是发展食品行业。XX市政府为了响应中央的号召，提出原料种植保鲜深加工系列食品开发一体化发展的方案，作为调整农村产业结构、农业产业化的重点，这对发展当地经济创建和谐社会是十分必要的。223充分利用当地资源优势XX市位于华北平原东部的燕山南麓，境内有三山两川。在此自然环境下，XX市林果资源和山珍产品十分丰富，于1986年被国家命名为山楂基地县。2004年山楂种植面积852公顷（12780亩），山楂年均产量为15094吨，在XX周边的兴隆、蓟县、迁西、丰润等县区还有6000公顷（900000亩）的种植面积，产量在108000吨，因此本项目原料来源丰富。224是企业可持续发展的需要我国食品工业在面向21世纪的发展趋向是生产经营体制应按照产业化的策略，全面走向规模化、现代化和集团化，形成种植、加工、销售一体化经营，促进农工商、科工贸一体化，服务社会化，管理科学化。其中农产品加工企业是产业化的龙头，一头联结种植基地和农户，一头面向国内、国际市场，发展成为以食品加工为主的综合性产业集团。XX省XX有限公司在基本达到上述要求的特征和条件下，根据企业发展的需要，调整产品结构和经营结构，加大市场竞争力度，投资建设山楂生物系列保健食品深加工项目是国内外市场、提高人们生活水平和促进健康的需要。通过品种和品牌竞争效应，增加企业经济效益和在市场中竞争力，使其成为企业新的经济增长点，这对促进企业的发展和龙头企业的带动能力以及延长产业链条是十分必要的。第三章建设条件31项目区概况311地理位置区域范围XX市位于XX省东北部燕山南麓，北倚长城，毗邻京津承秦地区，属京津唐承秦腹地，西距北京市中心158公里，南距XX市中心75公里，西南距天津市中心175公里，近邻天津、秦皇岛、京唐港三个出海港口不足180公里。境内纵有唐兴，横贯邦宽公路交叉，距京沈、津蓟、津唐高速公路入口不足60公里；距唐承高速公路入口不足10公里；由XX市至上述各地的车程均在3小时以内。同时，大秦和唐遵两铁路线在境内会合，对外交通十分便利。312自然资源状况（1）自然条件XX市位于XX省东端，属暖温带半湿润季风型大陆性气候，四季分明，常年平均日照时数27148小时，常年平均气温104、最低气温257，无霜期180天左右，常年平均降水量7745毫米。XX城区地处燕山与笔架山之间的盆地内，故其地表基本属平原。有关地质资料表明，该地区基岩结构稳定，地质构造情况良好。（2）资源条件。良好的自然地域条件，使XX气候四季分明，昼夜温差大，年平均降水量7745毫米，无霜期180多天，湿度变化较大，适宜各类农林作物的种植。313社会经济状况改革开放以来，特别是撤县建市后，XX谋划确立了“开放带动、科教兴遵、旅游突破、工业强市、龙企富民”发展战略，自加压力，负重奋进，1995年首批跨入全省初级小康县（市）行列。2004年，在第四届全国县域经济基本竞争力百强县（市）评比中位居第61位，比上届提升15位。位居XX省县域经济综合实力第5位。2005年，在第五届全国县域经济基本竞争力百强县（市）评比中位居第55位。2005年XX地区生产总值2126亿元，同比增长22；财政收入183亿元，同比增长525；全社会固定资产投资55亿元，同比增长375；出口创汇8000万美元，同比增长1273；城镇居民人均可支配收入9986元，同比增长197。314项目建设地点选择项目建设地址在XX公司东侧（见附图），西距北京158公里，东距秦皇岛185公里，西南距天津和新港175公里，南距XX71公里和京唐港135公里，邦宽公路从门前通过，交通条件十分优越。项目位置处于山前洪积扇群的前缘，地势较开阔、平坦。地下无古墓，文物，国防设施和线缆。沿公路设有IOKV高压供电10KV线路，通讯便利，并可就地打井取水，建厂位置较理想。315项目关联产业发展现状XX市农业产业化的目标，是继续把产业化经营向纵深推进，加快实现企业布局由相对分散、缺少合理分工的状况向以大企业为主体、大中小合理搭配的方向转变，产品结构由粗加工、低附加值向精深加工、高附加值方向转变，市场结构由相对单一的国内市场为主向多元化的国内外市场转变。山楂种植业和加工业在XX市有着悠久的历史，2004年山楂种植面积852公顷（12780亩），山楂产量为15094吨，为龙头企业和整个产业化经营提供了坚实的基础。XX率先在XX省实行了HACCP制度，即通过对农药残留及其病虫害等危害分析与关键控制制度，使山楂内在品质享誉海内外，并成为山楂加工最理想的原料。32项目建设条件优劣势分析321项目实施的有利条件3211政策环境本项目是以山楂加工为主的农业产业化项目，项目实施将有助于提高当地山楂加工的经济效益，增强产品的国际市场竞争力，符合国家和省、市各级宏观政策和产业发展规划。2006年中央一号文件要求把增加农民收入作为党和国家的一项重要工作，大力发展农业产业化经营是落实“三农”政策的重要手段。国家已在许多方面制定了扶持发展农业产业化的优惠政策。本项目的实施，具有良好的政策环境支持。3212自然条件优势XX市位于XX省东端，属冷温带干旱区，为典型大陆性气候。XX城区地处燕山与笔架山之间的盆地内，故其地表基本属平原。有关地质资料表明，该地区基岩结构稳定，地质构造情况良好。当地主要气象资料如下年平均气温1045，极端最低气温257，极端最高气温403。年平均最低月气温134，年平均最高月气温304。年均降雨7638MM，年最大降雨量1224MM。最大积雪厚度160，冻土深度800MM。冬季相对湿度为30，夏季相对湿度为60。基本地震烈度为7度。3213原料资源优势良好的自然地域条件，使XX气候四季分明，昼夜温差大，年平均降水量7745毫米，无霜期180多天，湿度变化较大，适宜各类农林作物的种植。XX市从野生到人工栽培山楂，已有几百年的历史，于1986年被列为全国6个山楂基地县之一。2004年该市山楂种植面积12780亩，年产量15094吨。周边各县的山楂种植面积99万亩，产量56万吨，可以说原料十分充足。燕山余脉的山楂不仅产量高，而且色泽好、肉厚、籽少，优于其它地区的山楂，更适合于生产山楂保健食品。3214技术条件成熟山楂籽茶由中国留日同学会商会提供技术和工艺；糖蜜多维山楂果技术由日本NDC株式会社提供生物科技技术，以上技术先进、成熟可靠。3215基础设施条件XX市地处环京、津、唐金三角地区，位于环渤海经济技术开发区的腹地，距天津、北京、XX都在160公里以内，近邻天津、秦皇岛、京唐港三个出海港口不足180公里。境内纵有唐兴，横贯邦宽公路交叉，距京沈、津蓟、津唐高速公路入口不足60公里；距唐承高速公路入口不足10公里；由XX市至上述各地的车程均在3小时以内。同时，大秦和唐遵两铁路线在境内会合，对外交通十分便利。地理位置和交通优势得天独厚。XX水电供应充足，邮电通讯方便，公益事业发达，服务功能完备。322主要障碍因素及解决方案项目在山楂加工、经营管理和市场销售环节都有一定的基础，仅在实施和经营过程中资金缺口较大，恳请XX省财政予以立项扶持。第四章项目单位基本情况41概况XX公司位于XX省XX市，北靠长城，南临渤海，大秦铁路横贯市区，近临北京、天津、XX、承德四市，交通十分便利。公司建于1993年11月，是出口各种蔬菜、干鲜果品和各种食品的深加工企业，1997年被XX省委、省政府首批确定为XX省农业产业化经营重点龙头企业，被农业部、外经贸部评为“全国园艺产品出口示范企业”和“全国农民合作组织先进单位”。企业总资产9200万元，占地面积102亩，建筑面积36000多平方米，职工612人，年加工能力36000吨。集团公司所属1个母公司，下属3个中日、中韩合资合作公司、1个科研中心、1个农产品合作社和9个合作分社、3个直属加工厂和9个协作加工厂。公司不断改革创新，以顾客满意为标准。提高自主创新能力，不断研制开发新产品，XX的渍菜系列、罐头系列、嫩食玉米系列、甘栗仁制品系列等四大类110多个品种被国内外广大消费者所认可。XX公司的宗旨是“做渍菜精品头雁，创行业知名品牌”。公司的产品90出口日本、韩国、美国、加拿大。公司先后通过ISO90012000国际质量体系认证、ISO220002005食品安全管理体系认证、日本农林水产省的“JAS”认证、国家A级“QS”认证。2006年实现产量19000吨、产值10600万元、销售收入9950万元、利税1080万元、出口创汇1030万美元、发展基地面积19000亩、带动农户18000户、累计为农民增收75亿元。42研发能力公司的科技开发能力强，一方面依托内部的科技力量，现拥有一个科研中心，另一方面公司经常聘请由营养专家、农业专家、机械设备专家等技术专业人才组成的技术开发团队，并长年与中国农业大学和日本株式会社新进的专家、教授定期上门指导，常年为企业提供咨询服务。43财务状况2005，企业总资产2314万元，固定资产1004万元，固定资产净值为913万元，实收资本1000万元，所有者权益为1189万元，资产负债率为486。截止2006底，企业总资产2965万元，固定资产975万元，固定资产净值为779万元，实收资本1000万元，所有者权益为1306万元，资产负债率为56。应税收入1245万元，主营业务收入966万元，销售利润率124，净资产利润率89。44法人代表基本情况项目法人代表XX同志，出生于1950年，今年56岁，是1974年的老共产党员，农艺师，毕业于中央农业干部管理学院，所学专业“农业经济管理”。早在70年代末在中国农业科学研究院研修三年，从事农业技术推广工作和农业经济管理工作22年，曾任XX县国营原种场厂长，在任XX市科协副主席期间创办了XX公司，从国营企业到现改制为股份制企业，一直在该企业任职，现已任职14年，几年来，该同志不但把企业搞的蒸蒸日上，而且在新农村建设和调整农村产业结构方面做出了突出贡献，先后多次受到XX省政府科技优秀奖和科技进步三等奖的奖励、XX市政府科技进步一等奖的奖励、并多次受到省组织部、省科委、省人事厅的各种奖励、被XX市政府及XX市政府评为“优秀企业家”称号，现分别担任XX省蔬菜协会副会长和XX市蔬菜协会副会长等职务。现企业资产状况良好，没有不良债务。第五章市场分析与销售方案51市场分析511产品市场需求现状进入21世纪，世界各国根据“药食同源”的原理，特别是发达国家人们越来越重视“健康食品”和“长寿食品”，尤其是对山楂的食用研究引起了广泛的重视。日本的NDC株式会社聚集了二十几名博士精英对中国山楂进行药食同源的研究。本草纲目中言其山楂可以“化饮肉积、症瘕、痰饮、痞满、吞酸、滞血胀痛”，日用本草上的作用更为广泛，可以健胃宽隔、清血痞气、利大小便、降血压、扩张血管、增加心肌血流量、降低高胆固醇症都有一定疗效。特别是山楂中的牡荆素是一种高效的抗癌物质，可以说经常食用山楂对防止癌症很有裨益。山楂具有很高的药用价值、保健价值和营养价值。我国山楂资源十分丰富，目前只简单加工山楂罐头、山楂糕、山楂片等有限品种，利用高新技术可将山楂深加工成为果粉、果茶、果冻、果饮和药用保健等系列产品，原料来源广泛，生产成本低，效益高。山楂近年来在饮料、食品、医药、保健等方面应用广泛，需求量大增。因此产品市场前景乐观。512市场前景分析按我国433亿城镇人口的5，人均月消费1盒山楂保健食品最低需求预测，则年需1299万标准箱。如考虑农民消费水平提高的需求，则需要量更多。而本项目年产量100万标准箱，仅为国内年最低需求量的1074。由此可见，国内消费市场巨大，前景看好。本项目的国际市场为日本和美国。主要产品的40由日本CGC株式会社在日本销售，60由公司在国内或东南亚销售，现已和大连真心食品有限公司达成了销售协议，利用该公司的销售网络，销售本项目产品。513项目产品的市场竞争优势分析技术上该项目在整体规划思路上起点高，山楂籽茶由日本NDC提供技术和工艺；遍山红山楂果、多维山楂果酱技术由北京营养源研究所和全国供销总社商业研究所两家提供生物科技技术。以上技术先进、成熟可靠。在食品卫生要求方面，遵循国家颁发的一些对食品厂卫生要求的法规，参考美国FDA食品和药物管理署和欧洲一些国家对食品卫生要求的指令，同时考虑到国际标准化组织IS0对食品质量认证的管理办法，使项目产品能够走出国门，占领国际食品市场。XX市从野生到人工栽培山楂，已有几百年的历史，于1986年被列为全国6个山楂基地县之一。2004年该市山楂种植面积12780亩，年产量15094吨。周边各县的山楂种植面积99万亩，产量56万吨，可以说原料十分充足。燕山余脉的山楂不仅产量高，而且色泽好、肉厚、籽少，优于其它地区的山楂，更适合于生产山楂保健食品。可以说原材料质优价廉。52营销策略、方案和营销模式合理的营销方式是决定项目效益好坏的关键因素。因此，本项目产品在利用XX有限公司多年来已储备了的国内外食品销售网络的基础上，以满足现有业务客户订单为主，广泛开发国内外市场。做到优质的产品以出口为主，一般的产品以大中城市超市为主，其它的产品以中小城市、农村为主，综合开发，拓展市场，全面发展。进而，使项目取得较高的经济效益，并能做到可持续增长。因此建议（1）坚持内销和外销相结合的方针，做到优质品出口、中档产品超市内销、低档品农村销售。同时，采取直销和代理商参与的形式，建立大客户群。（2）建立全方位的市场信息网络，制定科学的销售制度，以销促产，实现企业的满负荷运转。（3）广泛建立客户联系，保证销售渠道的畅通稳定。本项目产品的销售很难直接面对市场最终消费者进行销售。因此，本项目产品的主要销售对象应为国内外市场的进口商或代理商。在本项目开展的初期，产品的销售应以尽快打开市场，树立产品知名度为目的。利用XX地区劳动力资源和自然资源优势，在价低质优的基础上，广泛建立客户联系，推动产品的快速销售，以扩大自己的市场份额。在时机成熟时，产品的主要销售对象应逐步集中在数家销售量大、需求稳定、信誉良好的客户中，形成稳固的销售代理关系，从而保证销售渠道稳定、畅通，同时也减少贸易风险。（4）根据市场行情，不断调整主导市场方向。在未来的产品销售中，在广泛建立客户关系，拓宽销售市场的基础上，需要根据不同时期，不同地区市场行情的变化，适时转变市场方向，建立主导市场，以明确产品在不同时期的主要销售方向。（5）加强质量管理，保证产品质量产品质量是企业的生命线。因此，在企业生产经营中应加强全体职工的产品质量意识教育，建立有效的山楂种植保鲜深加工系列食品开发一体化质量保证和组织管理体系。为了保证产品质量，达到产品进口国对食品生产提出更高要求，必须对原料、种植、保鲜和深加工，按照绿色食品生产标准，进行全过程的质量控制。以保证产品质量，满足客户要求，促进企业发展。本项目在硬件设施方面应按商检部门对食品加工出口企业的硬件标准进行设计；在软件方面，项目建成后尽快取得IS0和HACCP及QS认证。同时，还要经常征求客户对产品的意见，不断提高产品质量。（6）树立名牌意识，做好产品宣传在产品生产过程中，根据不同的市场需要及消费者喜好，对产品进行不同形式的加工和包装。同时，从长远发展考虑，在将来的运作中，要建立产品的品牌和注册商标，在销往各地的商品包装上，将印有统一的商标。要利用XX地区自然条件优势和产品的无污染，大做绿色食品的宣传。并在各地市场通过广告等形式，提高产品品牌的知名度，树立产品信誉，为稳固长远地开拓和占有市场打下基础。（7）加强合作，共同提高企业要与国家有关部门和行业协会积极联系，求得支持和认可，在此基础上加深对国内外同行的了解和进行交流。要与国内外有一定实力的山楂食品销售企业合作，在互惠互利基础上，共同开发市场。53市场风险分析531项目产品市场风险因素分析目前国际市场对我公司的产品需求很大，但是可能由于政治、经济、商业等不确定因素。产品在国际市场上可能遇到绿色贸易壁垒和反倾销风险。532防范和降低风险对策（1）加强法律意识，邀请熟悉国际贸易的法律机构作为企业顾问。以提高企业的国际贸易能力。（2）坚强与外国政府和商业合作伙伴的联系，密切双方的关系，增进相互理解。（3）加强与国家商务、农业等政府部门的联系，积极寻求政府在政策、信息、法律等方面的支持。（4）在生产和加工过程中，提高检测设备的质量和精确度。第六章建设方案61建设任务和规模项目总建筑面积9450，规划用地面积7141亩。主要建设内容包括山楂茶（果）加工车间、生产线、冷藏保鲜库等。62建设规划和布局621总平面布置原则（1）厂内各建筑物、构筑物及各种设施的布局，应符合生产工艺流程的要求和QS、ISO9001和HACCP标准的要求，使生产线路最短捷、避免货物的往复运输和交叉运输。在满足上述条件的前提下，尽量做到“紧凑布置”，以最大限度地节省用地，缩短各种工程管网的长度，降低投资和生产成本。（2）合理分区，要分区明确。厂区规划应与地形、周围环境相协调。（3）竖向布置，根据厂区地形和地质情况，确定建筑物、道路和管线的标高，做到尽可能减少建筑物基础的埋置深度，使土方工程量最小，而且能在厂区内部平衡。（4）满足卫生防疫，消防安全的要求。622总平面布置方案项目场区为一南北长243M，东西宽196M的矩形，西侧为工业园区公路，东侧为乡村公路。根据厂区现状，此地块交通便利，在北侧西部和中间设两个出入口，一个是人员出入口，一个是物料出入口，与帮宽公路相接西口为原料和产品及废弃物出入口；中间口为职工及人员出入口。参照国外食品加工厂设计，采用生活办公与生产加工厂房连体、分层块设计方案。整个厂区以生产工艺流程为主导，充分考虑到商检卫生的要求，既做到了清污分离，又使内部之间有机联系，形成一个整体。厂区总平面布置方案图，见附图。主要技术指标如下（1）厂区规划用地面积47429（7141）亩；（3）建筑面积7800；（5）道路、广场用地面积10200；（6）绿化、园艺和景观占地面积11857；（7）预留地、污水处理场等用地17572（8）绿地率25。63生产技术方案及工艺流程遍山红山楂果的加工工艺挑选原料分级原料清洗去核化糖液真空脱气收糖糖渍烘干挑选分级包装出荷。山楂籽茶的加工工艺籽实的烘干（晒干）风选去杂人工挑选超微粉碎调配小包装装盒装箱入库。64项目建设标准和具体建设内容项目建设标准严格执行国家农产品加工的有关标准，厂房建设按照加工车间建设的标准和有关规定进行。该项目从基地建设、土建工程建设、原材料采购、生产加工到产品储运，均按ISO14000环境质量体系认证、ISO90012000国际质量管理体系标准和HACCP危害分析关键控制点规范进行管理和控制，项目建设达到国内同行业先进水平，采用国际先进的加工技术和方法，产品的安全卫生保证符合国家出口产品质量技术标准和日本的JAS标准及美国FDA的标准。（1）产品质量标准高档产品要达到客户的质量标准要求，中档和普通产品达到国家质量标准要求。具体执行标准为技术开发方提供的产品质量标准。在食品卫生要求方面，遵循国家颁发的一些对食品厂卫生要求的法规，参考美国FDA食品和药物管理署和日本的JAS和欧洲一些国家对食品卫生要求的指令，同时考虑到国际标准化组织IS0对食品质量认证的管理办法，使项目产品能够走出国门，占领国际食品市场。（2）加工厂房标准为单层建筑，建筑面积6360。包括加工，速冻，包装及质检、消毒和生活卫生用房。防滑瓷砖地面，瓷砖内墙面，墙体阴阳角均为园弧形，窗与墙面内齐，采用PVC吊顶或抹灰顶棚，PVC塑钢死扇窗，外墙为白瓷砖贴面，兰色线角装饰，主出入口均做门斗，以防止日晒和沙尘侵入室内。结构形式为轻钢骨架结构，柱基，彩钢夹芯板屋面。（3）制冷系统标准A、用氨作制冷剂，采用蒸汽压缩制冷循环系统，冷藏间采用35蒸发系统；中央空调采用10系统，两个系统均采用氨泵强制供液。B、冷却方式冷藏间采用光滑冷排管；中央空调采用冷、暖两用冷风机。C、设备选型选用大连三洋成套冷冻机组。（4）供热标准本项目用热主要是生产用蒸汽（制备热水、蒸煮和消毒杀菌），耗热量96KW；采暖用热，972KW；热负荷合计1068KW。设计选用上海三浦锅炉有限公司生产的EH1000K燃气锅炉2台，年耗天然气862万立方米。（5）通风标准生产车间在生产过程中需要通风换气，为此，在加工间配置屋顶风机和轴流风机，在锅炉房和机房配置防爆风机。计算换气次数为8次小时。其它部位采用自然通风。（6）排水系统标准排水分生产污水、生活污水和雨水三种，雨水和污水采取分排制。A、污水生产污水和生活污水分流，污水经污水处理设施处理达到国家规定的标准后，排入市污水处理厂。污水排放量为656M3日。B、雨水采取有组织的漫流形式排放，在厂区主干道两侧设两道排水暗沟，直接排入市区总排污管道。（7）消防系统标准厂区消防供水系统与自动给水系统合用，设室内和室外消火栓。消防用水量室内10升秒，室外15升秒。（8）供电系统标准厂区内在负荷集中的氨压缩机房设10/04KV箱式变配电站，IOKV电源经高压电缆埋地引入变配电站。变配电站内设1台500KVA组合箱式变电站，经变压后，以380/220V三相四线制系统向各用电场所配供电，供电方式采用暗装树干式和放射式相结合的方式向厂区供电。（9）质量监控中心标准为了有效地控制产品质量，办公楼内设质量监控中心、负责检疫和对购进原辅料及产品质量检验，并监督生产过程中规程的执行情况。中心设相应的测定分析和试验仪器、中心工作台和调料管理橱和无菌室等设备。642具体建设内容6421土建总投资57050万元表61土建投资一览表序号项目名称单位造价（元/M2建筑面积（M2造价（万元）1山楂果加工车间7001672117042山楂籽茶生产线700104072803包装物库70043230244产成品库7001530107105低温贮存库70048033606调料库70079255447机房70014410088工务车间（三层）70081056709锅炉房及配电房500700350010厂区道路硬化455000225011绿化605000300012合计570506422设备总投资55340万元表62设备投资一览表序号项目名称规格型号单位价格数量设备购置费合计（万元）1山楂果生产线条112001112002山楂籽茶生产线条9600196003冷冻机组组1680350404铁罐封口机台90218005双列式杀菌釜套4100141006叉车丰田7FG/25吨辆1600116007叉车库用电瓶/2吨辆1300113008供电设施500KVA/10/04套3000130009供热设施EH1000K燃气锅炉套26002520010安全监控呼救设备套100550011环保设备套1200011200012合计553406423科技措施A、参照有关设计要求施工建设。B、购置电教设备和培训教材，对种植人员以及企业员工进行统一培训，保证生产的技术到位。C、严格按项目要求编写实施方案，签订承建合同，严把工程质量关。D、加强农户技术培训，搞好良种基地建设，提高原料质量，促进农民增收。E、认真执行ISO9001质量体系和HACCP食品安全体系和日本JAS体系三个体系的运行管理，加强质检中心建设，确保产品质量。F、加大科研投入，不断研发新产品，完成生产中的科技攻关任务，使项目生产持续迅速发展，企业不断壮大。6424其它65实施进度安排2006年11月2007年3月完成项目申请、可行性研究和项目评估论证等工作；2007年3月工程、设备的招标与订购；2007年4月2007年11月项目土建及配套设施工程；2007年11月2008年1月配套工程及辅助设施建设；2008年1月2008年2月设备安装、调试；2008年3月试生产表68项目实施进度表20072008序号年度（季）项目内容123411项目申请等工作2工程、设备的招标与订购3土建工程4配套工程及辅助设施建设5设备安装、调试6试生产7投产第七章投资估算与资金筹措71投资估算依据1、财政部关于印发国家农业综合开发资金和项目管理办法的通知（财发字）200529号，财政部关于印发国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法若干条文的解释的通知（财发字199957号）以及国家农业综合开发办公室关于印发2007年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲的通知和冀农开发200250号转发国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲和编写大纲有关名词解释等文件进行编制。2、国家计划委员会和建设部发布的建设项目经济评价方法与参数（第二版）；财政部关于调整农业综合开发资金若干投入比例的规定（财发20042号）3、设备采用各厂家报价，并计取运杂费、安装费；4、原材料按当地近三年市场平均价格计取。3、国内外类似工程的造价及当地实际情况。4、设备费用根据厂商提供的报价估算。5、国家现行投资估算的规定。72项目建设投资估算项目总投资181228万元。721固定资产投资（1（土建投资及预算总计57050万元山楂果加工车间投资11704万元；山楂籽茶加工车间投资728万元；包装物库投资3024万元；产成品库1071万元；低温贮存库投资336万元；调料库投资5544万元；机房投资1008万元；工务车间投资567万元；锅炉房及配电房35万元；厂区道路硬化投资225万元；绿化投资30万元。（2）主要设备投资总计55340万元山楂果生产线投资112万元；山楂籽茶生产线投资96万元；冷冻机组投资504万元；铁罐杀菌机投资18万元；双列式杀菌釜投资41万元；运输设备投资29万元；供电设施30万元；供热设施52万元；安全监控呼救设备5万元；环保设备投资120万元。722流动资金投资55181万元723其它总计14158万元基本预备费587万元；涨价预备费2248万元；建设期利息54万元；编制可研报告及初步设计费5万元；新品种新技术引进费用20万元；技术培训费用10万元；办公用品购置费20万元。73资金来源投资规模人民币181228万元申请国家产业化项目资金400万元；省市配套资金200万元；自筹资金121228万元。74资金使用和管理本项目资金使用与管理，将严格按照国家农业综合开发项目与资金管理暂行办法执行，公司成立专项将从资金管理领导小组，设立专门帐户，由专人进行管理。按照项目实施进度投入建设资金，并跟踪检查使用的情况，杜绝乱支乱用现象产生，并保证自筹资金到位，以保障工程项目顺利实施。741财政资金使用和管理7411财政有偿资金的使用和管理（1）财政有偿资金的使用范围本着谁投资、谁建设、谁经营、谁受益、谁还款的原则。项目建设第一年为建设期，投入资金127798万元，有偿资金主要用于土建工程、设备购置等固定资产投资。（2）有偿资金的使用办法由承办企业承借承还，由财政、农开部门委托中介组织对企业固定资产进行评估，由工商、土地部门出具抵押证，办理抵押登记手续，经公证部门公证，签订有偿资金使用合同，做到债权明确。（3）有偿资金的还款计划用每年提取的固定资产折旧费、摊销费和利润积累偿还。还款期限为第5年、第6年各归还50，分两次还清。7411财政无偿资金的使用和管理无偿资金使用范围按照XX省农业开发办公室关于2006年产业化经营项目安排意见，有无偿项目财政无偿资金扶持比例为25，主要用于项目可行性研究，初步设计所需费用，新品种、新技术的引进、示范及培训所发生的费用，部分必要的公益性基础设施建设投入补助。本项目无偿资金150万元，其投资方向如下项目前期规划设计费20万元；技术培训费用10万元；环保设备购买费用及污水处理设施土建工程建设费用120万元。743其它自筹资金使用范围企业自筹主要用于土建、设备购置及经营性流动资金。自筹资金管理项目自筹资金实行单独建账，专账核算，专款专用，专人管理，严格按照农业综合开发财务、会计制度进行管理，按设计范围使用资金，严禁挤占挪用。第八章财务评价81财务评价依据1、国家计委、建设部（1993）530号文件关于建设项目经济评价方法与参数以及有关的财务、税金、金融等现行规定。2、取费标准增值税按17计算；本项目企业所得税按利润总额的33计取，财政资金占用费按年利率24计取，贴现率按10计算，项目计算周期12年，建筑物折旧年限为20年，设备折旧年限为12年，递延资产摊销年限为5年，无形资产摊销年限为10年，。建设期为一年，经营期为11年，第一年达产率为60。其它标准按现行规定计算。82销售收入和销售税金及附加项目建成后，企业每年可平均实现销售收入642745万元，总成本费用510599万元，利润总额为85452万元。821销售收入本项目达产后年可生产遍山红山楂果30000箱，每箱价格136元，年销售收入408万元；山楂籽茶130000箱，每箱价格176元，每箱价格176万元，年销售收入2288万元。年总计销售收入2696万元。822销售税金及附加该项目达产后每年的销项税额为96915万元，进项税额为52863万元，年增值税为44051万元。年销售税金及附加4405万元。83总成本及经营成本估算831单位产品生产成本估算该项目遍山红山楂果每箱需要山楂22公斤，每公斤16元；辅助材料125公斤，每公斤45元；包装材料15公斤，每公斤65元，需要水、电力、天然气3142元，每箱的成本是35526元。山楂籽茶每箱辅助材料15公斤，每公斤45元；包装材料12公斤，每公斤65元，需要水、电力、天然气3142元，每箱的成本是17693元。832项目总成本费用估算该项目达产后年需要山楂8000吨，每吨2200元；需要辅助材料57713万元，需要包装物材料94965万元；原材料费用为265349万元。燃料动力费用35146万元；工资福利费用94351万元；年平均折旧费用10445万元；年平均修理费用8172万元；其它费用为2044万元。总成本费用为617864万元。833经营成本估算该项目年经营成本估算，主要包括原材料费用、燃料、动力费用、工资福利费用，修理费用、其它费用，总计大约607418万元。84财务效益分析841项目盈利能力分析根据损益表，现金流量表，项目所得税后净现值内部收益率测算表，可进一步测算出动态反映本项目盈利能力的净现值FNPV、内部收益率FIRR、项目动态全部投资回收期RT和投资利润率、投资利税率等指标。其结果如下A净现值FNPV（税后）当基准折现率I10，T12年时，项目净现值FNPV为N12FNPN（COCI）T413603万元0T1说明该项目动态收益率超过了该行业应达到的最低收益水平B内部收益率FIRR（税后）当FNPVT0时，求出的I值即为该项目的内部收益率。NCIO1经计算求出FIRR5280，大于基准收益率10。说明该项目的动态收益是可行的。C投资回收期PT（税后）PT可从现金流量表附表3求得，其计算公式是上年累计现金流量绝对值PT累计现金流量出现正值年份1当年净现金流量328D投资利润率它是项目达产后正常年份的税后利润与项目总投资之比的百分率投资利润率4715842项目清偿能力分析从项目的损益附表可以看出项目投产第二年就获税后利润30416万元，达产后每年平均税后利润为59937万元。项目12年累计实现税后利润总额629782万元。说明本项目有很强的清偿能力，理论最大还款能力为218年。85不确定性分析851盈亏平衡分析（1）盈亏平衡分析盈亏平衡分析是项目从经营保本的角度来预测投资风险。以生产能力利用率表示的盈亏平衡点BEP计算方法如下项目年固定总成本BEP100年收入项目年可变成本年税金与附加盈亏平衡分析结果如下由计算知本项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点BEP平均为525，它表示项目投产后其生产能力利用率达到5255，年销售收入642745万元。项目就可保本不亏损。BEP较低说明本项目有较强的抗风险能力。盈亏平衡图如下852敏感性分析（1）敏感性分析项目分别对产品产量、产品价格、原材料价格和总投资单因素分别增减10时对项目内部收益率FIRR影响程度的计算。其计算结果见下表表82敏感性分析表由上表可以明显看出在以上三个因素中项目的原材料的价格变化对项目的FIRR影响最大，其次是建设投资、产品产量，影响最小的是产品价格。因此，要想回避项目经营风险就要千方百计降低原材料的价格、增加销售收入、降低经营成本、提高劳动生产率，降低物耗、能耗。提高产品质量。只有这样才能使项目立于不败之地。敏感性分析图如下85财务评价结论本项目投入资金181228万元，年均实现销售收入642745万元，年总成本510599万元，税后利润57253万元，投资利润率4715，投资回收期328年（税前），从投资预测的角度来分析，该项目是可行的。第九章环境影响评价91环境影响本项目的环境影响主要是项目在施工期间，所产生的扬尘和噪声，以及项目投产以后生产车间的生产污水和噪音等。（1）生产污水生产车间污水主要是生产过程中的冲洗水，这种污水不含有对人体有害的物质。（2）躁音噪声源来自锅炉的鼓风机和引风机，空压机和氨压缩机，上述设备引起的噪音强度在85一95DBA范围。92环境保护与治理措施环境保护与治理措施严格按照国家以下的相关规定；中华人民共和国环境保护法中华人民共和国大气污染防治法中华人民共和国污水综合排放标准GB89781996锅炉烟尘排放标准（GB384183）工业企业噪场控制设计规范GBJ8785城市区域环境噪声标准GB309682工业三废排放标准GBJ473环境治理具体措施如下（1）施工期间的环境污染问题可通过严格的施工管理和合理的设计来解决。（2）生产时候产生的废水，主要是清洗、加工等工艺产生的废水，经处理后，不含有害化学物质的污水，经过简单处理完全可以达到中华人民共和国污水综合排放标准GB89781996中级排放标准；（3）噪音对产生躁声的锅炉和制冷设备，采用消声器，隔音罩以及基础减震设施等综合治理措施后，躁声可控制在65DBA内，对操作人员和周围环境不会造成影响。93环保部门意见本项目实施过程中，坚持环境治理设施与项目的主体工程“同时设计、同时施工、同时投产”的原则，严格控制污染物排放，使其达到排放的要求，减少对环境的污染，力求环境效益与经济效益相统一。经相关环保评审部门实地检测，本项目的设计方案充分考虑了环境保护，安全生产，节能等国家政策和法规要求。因此，采用较先进的工艺技术和设备，减少污染物的排放，可基本达到对环境无污染。故本项目环境效益可行。第十章农业产业化经营与农民增收效果评价101农业产业化经营1011壮大主导产业和促进结构调整情况2004年XX山楂种植面积852公顷（12780亩），山楂产量为15094吨。该项目利用了当地的自然地理条件和地区优势，产品主要出口到日本，由于本项目规模大、科技含量高，对促进当地农业结构调整可以发挥重大作用，以效益较高的山楂深加工产品来代替原来效益偏低的山楂，增加农民收入。项目建成投产后，既满足了国际市场中对山楂深加工产品需求，又可促进当山楂产品品质的进一步提高，增加了当地农副产品的附加值，提高我国山楂产品在国际市场上的竞争能力。同时，更好地发挥项目企业在当地的龙头作用，为国家争创大量的外汇。因此，本项目的建设，对XX市果树种植业的布局，促进当地果树种植产业化发展，调整农业结构，都将起来积极作用，符合农业产业化的要求。1012完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业该项目立足于当地优势农业，通过加工业的发展，加强了产、加、销、服各环节的利益联结。公司十分重视基地建设，把基地视为企业的组成部分，按照“龙头企业基地农户”的发展模式进行运作。这样公司既建立了稳固的原料基地，保障了龙头企业的生产发展，又加强了当地果树种植业的基础地位，保证了农民的经济收入和农业现代化的建设。山楂加工业产业化的实施，使千家万