axapta用户手册(财务)

MICROSOFTAXAPTA用户手册（财务）适用岗位财务中心材料会计财务中心成本会计财务中心销售会计固定资产会计财务中心总账会计目录1文档说明32岗位职责说明33系统中对应的功能点描述34操作流程及要点441材料会计442成本会计1143销售会计1644固定资产会计2345总账会计35岗位职责及功能点的描述1文档说明本文档主要依据财务中心各岗位职责的定义详细描述相关的日常业务如何在AXAPTA系统中进行处理本文档可用于该岗位应用AXAPTA系统的操作指引，也可用作财务中心会计人员的培训教材。）2、岗位职责描述21材料会计岗位职责采购暂估业务处理、接收并管理采购发票；负责材料成本核算、凭证制作并登记材料台账；提供材料付款业务依据、相关凭证制作并登记应付账款明细账；负责应付账款台账跟进工作；材料复核等。（涉及所管辖明细账的付款凭证）22成本会计岗位职责负责半成品及产成品成本核算、费用分摊相关凭证的制作及登记自制半成品及产成品成本明细账、生产成本明细账编制内部成本报表23销售会计岗位职责开出并管理销售发票；销售应收业务办理、相关凭证制作（涉及所管辖明细账的收款凭证）并登记应收账款明细账；编制应交税金表；登记产品销售明细账、应收账款明细账、其他各项明细账、负责应收账款台账跟进工作；汇总资金预算表。24固定资产会计岗位职责固定资产会计固定资产业务办理、计提固定资产折旧、制作相关凭证并登记相关的账薄；负责现金及银行收付款业务处理、登记现金、银行流水日记账；外汇核销；税务办理。25总账会计岗位职责1、审核凭证；月末结转凭证处理；登记总账账薄、会计报表制作。2、费用会计期间费用业务办理、相关凭证制作并登记期间费用账薄；3、主管全面、会计审核、会计监督、财务分析，审核资金预算表。（涉及所管辖明细账的收、付款凭证）3、系统中对应功能点概述31材料会计功能点概述材料会计在AXAPTA系统中涉及的功能点包括采购订单的发票过账、生产订单的查询及所生产材料的成本核算、付款日记账的登记。32成本会计功能点概述成本会计在AXAPTA系统中涉及的功能点包括生产订单的查询、更新生产订单为成本计算状态、库存关闭及调整、成本报表制作及查询等33销售会计功能点概述销售订单的发票过账、应收账款中的付款日记账、34固定资产会计功能点概述总账中的固定资产日记账、应付账款中的发票日记账、应收账款中的发票日记账。35总账会计功能点概述普通日记账的处理、常用凭证的制作4、操作流程及要点41材料会计411采购发票过账4111一张采购订单一次过账。选定某票已收到物料的订单过账发票首先进入采购订单界面。路径主菜单/应付账款/采购订单注状态栏下一般情况有以下几种状态（1）打开订单表示创建新订单；（2）已收到表示仓库已收到物料，已进行送货单过账操作；（3）已开发票表示财务中心材料会计员已进行发票过账操作；（4）已取消表示此订单已被取消。当按下过账发票后,就会出现以下窗口如果显示打勾,则表示这张订单没有问题,可以正常过帐2、注发票号码是要手工输入1、数量按键选择全部4112一张采购订单多次过账实际工作中，也会经常发生一张采购订单不是一次性全数到货，所以就会发生一张采购订单分开多次到货，同时也需要多次过账一张采购订单多次过账与一张采购订单一次过账的操作不同的地方在于选定订单时,需要在订单明细窗口中的数量页下输入每次要过账的数量1、在现在接收处手工输入本次过帐的数量发票剩余显示的数量是尚未开票的数量2、输入数量后,同样按过帐/发票1、数量按键选择现在接收操作完毕以后,再回到采购订单状态下，可以看到此票采购订单下的明细窗口中的数量已经产生了变化。因为还没有完全过账发票,所以这票采购订单的状态还是显示已收到,没有转化为已开发票选定指定的采购订单,点击下面的明细窗中的数量页,查看内容4113多张采购订单一次过账在实际工作中，也会经常遇到多张采购订单同时到货。所以也可以将多张订单一次过账。不过前提条件必须是供货方是同一个客户与前面两种操作2、注发票号码是要手工输入3、最后按确定完成过帐操作已开发票的数量已经由0变为50发票剩余数量也由刚开始的100变为501、按明细窗口下的数量页查看方法不同的是在过账发票的界面中，多了两个条件选择1、先选择多张订单中的一张订单2、按过账发票，进入过账发票界面1、在采购订单行中的条件下，按列表键选择同一客户的多张同时到货的采购订单2、用半角状态下的逗号将多张订单号分隔开3、选择完毕后按确定1、点击记帐发票界面下的其它页2、在汇总更新处选择发票帐户3、再按下选择键412采购退货发票过账1、退货分两种情况，在财务这里仅负责开了发票的采购订单的退货处理在状态栏中显示的是已开票的状态。2、新建一个类型为非退回的物料的采购订单，点击功能创建贷项通知单选择你要退的那票单，并输入所要退的数量，确定后再进行送货单和发票的过账。413付款日记账处理1、进入日记账界面，先按新增付款日记账明细。1、进入付款日记账后，新建一个会计事项。2、选择日期、账户、写明摘要、输入金额、选择抵消账户类型、选择对应科目（相当于在这个界面做会计凭证，注意借贷平衡。）3、可采用结算的方式，创建会计凭证。4、点击功能键结算出现如下窗体，在这里选择一所需要的事项5、选定其中指定的某一票或者几票需要付款的采购订单，点击前面标记处的小方框6、如果是某票采购订单分次付款，则在修正栏中填上相应的金额。选择完毕后，退出这个窗口。414应付汇率调整1、确定汇率调整方法、比率日期、过账日期币名指汇率调整的币别，发票账户是指某客户的代码。如想调整其他客户的汇率，就按选择键进入汇率界面进行选择。415库存盘点功能点概述416报表查询42成本会计421生产工令用料统计及核对对从生产部传来的生产工令的用料情况进行核对和统计。第一步，核对实际领用的数量是否超过建议领用数量。路径主菜单生产生产订单生产订单/日记账生产领用行。对照分厂交来的结产表，对已结产的工令号进行核对。选择“状态”为“生产入库”，“保持状态”为“成本计算”的已结产的生产订单。点击日记账生产领用第二步，核对领用数量与建议领用情况没有异常差异后，看一下各分厂领用的材料是否完整，是否出现多领、漏领料的情况。还要对应一下分厂交上的结产表，看有没有已结产的工令号而生产订单上没有反映的，与生产部门进行核查。422模拟成本计算功能点概述423成本计算对核对后正确的生产订单进行成本计算。路径生产/生产订单生产订单/更新/成本计算注意当未确定领料情况一定正确时，不要在“概述/其他/结束作业”处打勾按“确定“后，系统自动算出该生产订单的成本价格。注意在进行成本计算时，要从该生产订单最底层向上一级级进行核算。如该成品由半成品生产组成，要先计算半成品的成本，再计算该产成品的成本。例计算“成品0111WUYI”的成本时，要先计算“半成品0112WUYI”的成本，才可计算出成品的成本。424费用分摊（描述库存交易调整操作要点）425成本报表制作426报表查询计算完成本后，可以查询各项相关信息。1、核对此工令单的成品入库及材料消耗记录。路径生产订单/日记账全部下一步点击行，出现如下窗体2、查询计算出的成本价格。路径生产订单/查询价格计算3、查对应的会计分录。路径生产订单/查询生产过账/分类账/凭证编号427月末对账注意事项43销售会计431销售发票过账1、进入销售订单界面（路径主菜单/应收账款/销售订单）4311一张订单开一张发票,一次过账1、首先选择订单类型是销售订单以及状态是已交货的销售订单，再按过账下的发票键，进行发票过账操作2、按下过账发票后进入记账发票界面，留意需要注意的事项。一张订单一次开票的注意事项参数下的数量处一定要选择全部；明细窗下的发票前显示打勾，就表明这张订单没有问题，可以直接过账发票如果发票前出现黄色的感叹号，则表明有不能通过的地方。需要复查，最后按下确定就可以。312一张销售订单多次开票,多次过账1、一张销售订单多次开票，操作不同的地方在于，在一开始选择销售订单的时候，需要在销售订单明细窗下的数量界面中的现在交货处填入本次开票的数量，再按过账发票2、进入记账界面后，在数量处选择现在交货，再按下确定，完成操作4313多张订单一次开票，一次过账1、前期操作是一样的。首先选择其中的一张订单，进入记账界面后。在其他页下的汇总更新处选择发票账户（前提条件是这几张发票一定要是同一个客户）全部细节选择完毕后，接着再按下选择键，进入另一个窗口，选择另外的发票号码一起过账）2、进入到选择界面后在发票账户处选择这次开票的客户代号，以及按下销售订单处的小键头，选择这次要同时开票的订单号码。要用半角状态下的逗号分隔开。选择完毕后，按下确定键完成操作。总结操作完毕后，回到销售订单界面。我们会发现，这些刚才开票的销售订单的状态已经发生了变化。状态都变成了已开发票432销售退货发票过账销售退货发票过账业务是指发票已经开出后，货物被退回的业务操作如果发票尚未开出就发生退货，则是由仓库人员操作。操作要点1、新建销售订单，选择订单类型是被退回的物料。2、点击功能创建贷项通知单选择要退回的物料并输入要退回的数量。3、然后过账送货单及发票红字冲回。433客户付款日记账处理1、首先进入付款日记账界面（路径主菜单/应收账款/日记账/付款/付款日记账）2、进入日记账界面后，按任务栏中的键新增一行明细。按下新增明细行中日记账名称下的小箭头，选择本次做账的日记账名称。在说明处可以加以注明某年某月销售收款日记账，方便以后查找最后按下右上角的行，进入下一个窗口输入凭证内容。3、进日记账凭证窗口后，可以按行，在行下输入日期、账户、摘要、金额、抵消账户类型、对应科目等内容，输入完毕后按下确认。系统则会显示是否能通过（日记账凭证窗口中，可以做多条分录。）4、还可以利用结算键针对每票销售订单做收款凭证。先在账户下选取择指定的客户。接着右边的选项中有个功能键，按下功能键后，再选择功能键下的结算。5、进入结算窗口后，可以看到与这个客户所发生的所有业务往来。选定某票订单，在前面的标记处点击打上小勾如果是分次收款，可以在修正中，输入本次针对此订单收款的金额。（注也可以同时选多票销售订单）选定后，退出此窗口。6、退出结算明细窗口后。可以看到，金额已经自动带到日记账凭证窗口中。再选择对应是哪个银行账户。按正常凭证操作过账（注在实际会计工作中，过账功能一般是月底最后一天进行的。因为进行过账操作后，所有金额已经进入到总账对应的会计科目中。所以是不能再对这批分录进行更改）平时做账，只需先进行确认。月未再过账7、做完账后还可以按查询下的各项功能键来查看所需的内容。434应收汇率调整1、进入汇率调整界面（路径主菜单/应收账款/定期事项/汇率调整）2、进入汇率调整窗口后，可以更改调整汇率的日期。还可以针对某个客户、币别来调整汇率。如想更改客户应先按下右边的选择键3、按下选择键后，进入到汇率窗口。可以在条件下选择不同的字段，再选择指定的客户。也可以针对某票销售订单调整汇率（注选择键平时应用得比较多，选择窗口的使用方法也是大同小异。只是选择不同的字段，就相应选择不同的条件。）最后按确定结束操作435报表查询此报表可查询相关客户的销售订单的状态、交货日期、余额等信息。426月末对账注意事项44固定资产会计441固定资产购置（卡片登记、日记账录入）固定资产卡片的登记固定资产卡片登记的要点值模型中要求记录的关键字段固定资产购置时间、购置金额、是否计提折旧、折旧周期、等设置的意义点击值模型进入以下窗体固定资产的购置固定资产购置的两种方法发票日记账和固定资产日记账两种方法应用的业务类型方法一通过固定资产日记账进行要进行日记账的登记首先在设置日记账日记账名称窗体如下选中你要登记的日记账然后点击日记账控制出现如下窗体通过此窗体可对日记账类型进行设置点击日记账控制出现如下窗体设置完日记账在主窗体中的日记账文本中可进行你常用的摘要说明的设置日记账设置完后我们就要作日记账到日记账固定资产进行新建相当于你新开了一个账本然后点击行在行中进行做账（相当于你的账页）账做好后需要进行确认看日记账是否有问题此项结果是在对日记账进行确认后没有问题。这步做完了就进行过账。过账成功后就出现如下窗体我们可以点击右边的查询进行相关查询在进行内容的设置事项类型收购，选择他就会自动对应到日记账中设置的会计科目。注意此会计分录将自动对应到150103（固定资产办公设备）会计科目点击查询后就可以进行相关的查询（在如下的窗体中）这样就完成了日记账的登记。方法二在发票日记账中按照前面介绍的方法先在日记账中建立一个供应商日记账，再到主菜单应付账款日记账发票日记账打开窗体如下在日记账中新建一个日记账在点击行在此行中建立了一笔账借方固定资产办公设备贷方应付账款（此方自动对应）同上做完后进行确认和过账及相关的查询。442折旧计提计提固定资产的折旧（在固定资产日记账中做）总账日记账固定资产新建一个折旧账点行进入做账在做账时事项类型折旧账户选择新建的固定资产借方固定资产办公设备贷方管理费用折旧点击PROPOSALS折旧建议系统就会自动算出折旧然后进行确认和过账443固定资产价值调整4431收购调整及折旧调整建立收购清理和折旧清理的日记账固定资产日记账进行登记特别要注意的是事项类型选择收购清理、折旧清理，其他做法和收购及折旧相同444固定资产销售在自由文本发票中做账输入对应的科目和金额再进行过账自由文本发票中默认的科目编码为应收账款，在此窗体的科目编码应选择“固定资产清理科目”资产编号输入要销售的固定资产编号及对应的模型注意这里的资产编号、模型都要同时填写，这样才对应到唯一的固定资产过账后生成凭证分录为借应收账款贷固定资产清理借固定资产清理累计折旧贷固定资产固定资产日记账中做销售业务在事项类型中选择清理销售，由于在过账概要中的设置销售中默认为固定资产的清理科目，无论是现金还是银行在抵消账户中均选择银行，在贷方计入发生的金额过账后生成凭证分录为借现金（或银行存款）贷固定资产清理借固定资产清理累计折旧贷固定资产445固定资产报废在过账概要中做清理报废日记账中去新建一个日记账要注意的是日记账的类型要选择固定资产过账点击行确认和过账、查询。446报表查询总账报告交易固定资产事项在这个报表中主要可以查询到固定资产的相关交易如交易的时间、金额、物品等等。总账报告交易资产运动主菜单总账报告出借出借历史主菜单总账报告出借出借报告主菜单总账报告外部的固定资产描述主菜单总账报告外部的固定资产记录45总账会计451科目设置会计科目设置的操作在会计科目表模块进行进入主菜单，将鼠标移至总账，右栏显示为模块的菜单，如图示单击会计科目表进入科目编码。在概览卡片，点击新建按键或按，开始新增一会计科目。111在概览卡里需输入如下内容科目编码、科目名称、搜索名称、科目类型、在日记中锁定。科目编码按企业会计制度统一编码输入；科目名称一级科目按企业会计制度统一名称输入；搜索名称默认为科目编码；科目类型单击科目类型栏，再单击，右角显示如图，进行选择。在日记中锁定应付账款、应收账款、固定资产科目打，其他科目不打。注1、科目类型如果此科目不是最末级，则一律选择标题类，最末一级科目按对应类型选择，资产类科目资产，负债类科目债务，所有权益类科目余额，损益类科目的收入类收入，损益类科目的费用类成本，成本类科目成本；2、科目需要总和的，则要相应选择总计科目类型。112在财务报表卡，单击财务报表，显示如图，特殊报告里的颠倒符号栏，只有在设置本年利润科目时要打，其他科目不打。452汇率设置总账设置汇率新增453银行账户表设置银行银行账户表新建、设置银行日记账总账日记账普通日记账新增选择日账账名称行（做日常业务处理）设置小数的位数输入币别名选择启用汇率的时间输入与本位对应的汇率输入会计分录例如1、收一批货款80美元2、用银行存款购买固定资产3000人民币3、提现900元数据要输入银行账户，银行会把数据传给分类账户，但分类账户不能把数据传给银行。在日记账名称处击右键建日记账名称日记账类型选日常的科目类型选银行抵消账户类型选银行454常用摘要设置总账设置日记账日记账文本新建（做常用摘要）存盘455常用凭证制作进入总账双击普通日记账选择日记账名称点行录入凭证确认点常用凭证点保存将日记账保存为周期日记账456凭证录入普通日记账的处理主要包括除应付账款、应收账款、固定资产、生产成本业务外的其他业务。普通日记账的处理操作在日记账模块进行。单击日记账进入普通日记账，显示如图单击普通