公司各类单项资金管理审批权限一览表

CWCK/BD01公司各类单项资金管理审批权限一览表工作事项有关部门财务会计部相关系统总监财务总监总经理董事长5万元以下审核审核核准审批固定资产购置5万元以上审核审核核准审批50万以下审核审核审批核准50万200万以下审核审核审核核准审批货款支付200万以上审核审核审核核准审批审批10万以下审核审核审批核准10万50万审核审核审核核准审批定金付款50万以上审核审核审核核准审批审批100万以下审核审核审批100万300万以下审核审核核准审批对内300百万以上审核审核审核审批担保货款对外审核审核审核审批50万以下审核审批50万100万以下审核核准审批下属单位借款100万以上审核核准审批1000元以下审批审核1000元2000元以下审核审核审批行政费2000元以上审核审核审核核准审批400元以下审核审核审批核准总部业务招待费400元以上审核审核审核核准审批3000元以下审核审核审批核准3000元1万元以下审核审核审核核准审批差旅费1万元以上审核审核审核核准审批审批5000元以下审批审核核准5000元1万元以下审核审核审批核准报纸杂志、POP广告等1万元以上审核审核审核核准审批2万元以下审批审核核准2万元10万元以下审核审核审批核准10万元30万元以下审核审核审核核准审批电视广告30万元以上审核审核审核核准审批审批3000元以下审批审核核准3000元5000元以下审核审核审批核准广告促销费用电台广播5000元以上审核审核审核核准审批5000元以下审核审核审核核准审批削价处理商品损失5000元以上审核审核审核核准审批800元以上1万元以下审核审核审核核准审批1万元以上审核审核审核核准审批医药费开支工伤审核审核审核核准审批对外捐款赞助审核核准审批对外单位或私人借款审核核准审批2说明一、上表所指“以下”均含本数。二、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20（含）以内的由总经理批准，20以上的由董事长批准。三、审批权限分三类1审核指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。2审批指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。3核准指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。四、审批顺序先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线按表中所标号的顺序即可。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。3CWCK/BD03缴款单编号年月日交款单位百十万千百十元角分总计金额（大写）摘要卷别把数金额卷别把数金额百元二元五十元一元十元角五元分（收款单位章）缴款人复核出纳注本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财会室。4CWCK/BD09现金申领单年月日申领部门申领人申领日期申领事由申领金额（大写）说明事项董事长总经理财务总监财务会计部经理注本单由会计室使用并管理。5CWCK/BD05借款单年月日借款部门借款人使用部门款项类别现金支票支票号码借款用途及理由借款金额大写还款方式批准人财务核准财务审核部门审核附件张备注注本单由会计室使用并管理。6CWCK/BD08支票使用登记薄年月日支票号码银行名称支票金额用途到期日开具人使用人备注7CWCK/BD06差旅费报销单报销部门年月日附单据张姓名职务出差事由起日止日起讫地点项目张数金额项目天数金额火车费途中补助汽车费住勤补助市内交通费夜间乘车住宿费其它邮电费小计小计合计（大写）仟佰拾元角分批准财务核准财务审核部门审核注本单一式两联，第一联会计室留存，第二联报销部门留存，由报销部门指定人员据以登记本部门费用开支。8CWCK/BD04票据交接清单编号年月日合计金额票据号码票据名称单位（张）百十万千百十元角分合计（大写）佰拾万仟佰拾元角分移交人接收人注本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会室。9CWCK/BD11盘点人员编组表年月日经管部门盘点项目盘点日期盘点人会点人监点人备注批准审核制表说明本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批准。财务会计部、会计室各留存一份，其余分报本表中各经管部门和总经理。10CWCK/BD21固定资产盘点表使用部门年月日固定资产盘盈盘亏财产编号名称规格厂牌单位登记卡数量盘点数量数量金额数量金额备注使用部门负责人会点人盘点人制单注本单一式两联第一联财产管理部门留存，第二联报会计室。11CWCK/BD18固定资产增加单财产编号年月日资产成本记录中文名称取得日期设备内容数量取得成本英文名称数量规格型号取得金额厂牌耐用年限存放地点月折旧额附属设备合计备注财产管理部门负责人使用部门负责人会计室主管经办人制单注本单一式三联第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联交使用部门，12CWCK/BD22固定资产登记卡总帐科目本卡编号明细科目设卡日期年月日财产编号中文名称抵押行库英文名称设定日期规格型号解除日期厂牌号码险别购置日期承保公司购置金额保单号码存放地点投保日期耐用年限费率月折旧额抵押权设定、解除及保险记录保险费附属设备备注移动情形年月日使用部门用途保管员年月日使用部门用途保管员注新卡由财会部门填制，填制完毕后转财产管理部门留存并管理。13CWCK/BD22固定资产登记卡总帐科目本卡编号明细科目设卡日期年月日财产编号中文名称抵押行库英文名称设定日期规格型式解除日期厂牌号码险别购置日期承保公司购置金额保单号码存放地点投保日期耐用年限费率名称保险费规格附属设备数量抵押权设定、解除及保险记录备注资产价值日期凭单号码摘要单位数量借方贷方余额每月折旧额移动情况折旧提列情况年月日使用部门用途保管员年月日本期提列数截止本期累计数资产净值备注填表注意事项1本卡适用于机械设备、运输设备、机电性什项设备，新卡之填写由财务部门填制。2本卡编号由保管卡片单位自编。3附属设备栏应填名称、规格及数量。4折旧提列情况栏的填写A日期写开始填列的日期，以后各年度如无变更则填该年之元月一日，年中增减时另行填写变动提列之开始日期。B本期提列为以会计年度为准，如期中有所变动时可分填几行。C资产净值为资产价值余额减截止本期累计后之余额。14CWCK/BD27固定资产移转单财产编号年月日中文名称数量购置日期英文名称耐用年限规格型号附属设备已使用年数已折旧金额残余价值移前用途（移出单位）移后用途（移入单位）月折旧额移出存放地点移入备注移入移入总经理财务部门移出管理部门移出移入部门移出部门注本单一式四联，第一联财产管理部门留存（如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送移入单位的财产管理部门），第二联交财务会计部（如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送移入单位的财会部门），第三联交移入部门，第四联交移出部门。15CWCK/BD19固定资产减损单财产编号年月日中文规格存放地点耐用年限名称英文厂牌用途已使用年数购置日期数量取得价值已提折旧帐面残值估计废品价值减损原因处理费用实际损失额审计意见抵押行库保险单号码处理办法月折旧额总经理财务核准系统总监财产管理部门负责人财务审核使用部门负责人物资管理员使用人或保管人注本单一式四联，第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联使用部门存查，第四联如减损财产缴库，则本联由物资管理员保管，如未能缴库，由财产管理部门暂为保管。16CWCK/BD26固定资产出售比价单使用部门附属设备名称厂牌规格购置日期单位数量耐用年限已使用年限原价厂商已提折旧单价净值总价比价记录有关要求备注总经理财务总监财务会计部财产管理部门经办人注本单一式三联，第一联由招商比价部门自存，第二联送财务会计部，第三联送财产管理部门。17CWSJ/BD02审计通知单日常定期不定期年月日审计对象审计日期审计内容配合事项董事长总经理财务总监审计监察部经理制单注本单一式两联，第一联审计监察部留存，第二联送达审计对象。18CWCK/BD17资金差异报告表编制单位（部门）年月日单位千元实际数预计数比较增减项目金额金额金额差异原因说明填表说明凡实际数与预计数比较，每项差异在10（含）以上者，均由资料提供部门就上月份数填列差异说明。审核制表19CWCK/BD16资金来源运用比较表编制单位（部门）年月日单位千元实际数预计数比较增减数实际累计数实际数预计数比较增减数实际累计数项目金额金额金额金额项目金额金额金额金额土地及房屋机器设备期初现金结存什项设备材料支出现销收入预付定金外协加工劳务收入借款偿还薪资退税收入制造费用销售费用票据兑现管理费用财务费用财务收入其他支出其他收入收入小计支出小计期末现金结存合计资金剩余或短缺资金调度说明事项调度对象期初金额本期借入本期偿还期末金额增减同业往来长期借款短期借款贴现借款信用借款抵押借款银行透支私人借款借入款项小计合计审核制表20CWCK/BD15资金来源运用预计表编制单位（部门）年月日单位千元月月月月月月项目金额金额金额项目金额金额金额说明事项土地及房屋机器设备现销收入什项设备材料支出劳务收入预付定金外协加工退税收入借款偿还薪资票据兑现制造费用销售费用财务收入管理费用财务费用营业外收入其他支出其他收入收入支出合计合计资金剩余或短缺审核制表21CWCK/BD14银行短期借款明细表编制单位（部门）截止日期年月日单位千元序号贷款银行贷款种类贷款额度利息年率期限已动用额度尚可动用额度备注审核制表22CWCK/BD10比价单编号年月日采购申请单号寻价单号采购物品名称供应厂商电话厂商报价单价元备注出厂价批发价零售价平均价比价结果评价人签字/日期比价员注本单一式两联，一联比价员自留，以备参考。一联报评价部门，对照实际采购价格分析并签署意见，然后报采购价格批准人之上级。23CWCK/BD02请款单申请部门年月日项目验收日期客户名称付款摘要金额付款条件凭证备注批准财务核准财务审核部门审核申请人注本单一式两联，第一联申请部门自存，第二联交财务会计部。24CWCK/BD25闲置固定资产明细表制表日期年月日帐面价值使用情况（年限）财产编号名称规格厂牌数量单位总价已提折旧净值取得耐用已使用闲置原因拟处理意见批准财务审核财产管理部门审核制表CWCK/BD20固定资产增减表固定资产类别统计日期年月日至年月日制表日期年月日本季增加本季减少会计科目财产编号资产名称规格增减原因单位数量金额耐用年限月折旧额数量金额耐用年限已提折旧月折旧额备注财产管理部门负责人经办财会部门负责人经办注本表一式两联，第一联财产管理部门留存，第二联财会部门留存。26CWCK/BD12盘点盈亏报告年月日盘盈盘亏差异原因部门类别品名及规格型号单位单价帐面数量盘点数量数量金额数量金额说明对策审计监察部经理审核制表CWSJ/BD01月度审计工作计划年月份制表日期年月日审计类别审计日期日常定期不定期审计对象审计项目估计数量抽样数量起止审计人员会同人员备注汪本表一式三份，一份审计监察部留存，另两份分报总经理、财务总监。批准审核制表28CWCK/BD23房屋登记卡房屋名称设卡日期年月日基地座落省市县街（路）号用途使用单位门牌保存登记建物附表年月日来源年月日（接收）（购置）（自建）屋顶屋架墙壁地面建筑日期执照字号年月日字号耐用年数原始总值式样1水泥瓦2石棉瓦3铁皮4水泥平顶5水泥圆顶61木架2钢架34561木造2砖造3加强砖号4钢骨砖号5钢筋混造61水泥地2地板3大理石4原地面56层次平方米名称平方米备注基层二层三层四层五层建筑物标示建筑面积合计附属建筑物年月日摘要增值减损已提折旧额净值产值变动CWCK/BD24土地登记卡设卡日期年月日座落省市（县）原所有权人地号街（路）号新地名街（路）号购置日期年月日地目平方米所有权状字号土地标示等则面积亩所有权记录土地使用现状土地成本地价税租赁（编号）付款日期摘要金额年期评价总额税率本税总税额所有人核准文号土地款期限每月租金契税起讫每平米小计本期租金印花税登记费土地改良费地上物补偿合计收件登记申请注销登记权利人姓名住址登记原因日期字号日期字号存续期间证明书字号设定日期日期字号他项权利设定登记3