会计主管年度工作计划2018

1、会计主管年度工作 计划 2018会计主管年度工作 计划 2018( 一)作为学校的财务出纳工作人 员，自然是做好本 职工作在先， 为学校节约每一分成本 为己任。 为再次出色的完成上 级交给的工作，特制定出出 纳工作计划：一、积极参加上 级组织 的各种培 训。积极参加 财务人员培训，提高 认识，不断加 强自身的 业务水平。了解新准 则体系框架，掌握和 领会新准 则内容，要点和精髓。全面按新准 则的规范要求，熟 练地运用新准 则等，进行帐务处理和财务相关账簿的登记。二、进一步做好 预算工作探索基 层学校预算管理 规律按照上级财政部门的要求， 总结大口径预算工作的 规律，提高 预算工作的 预见 性、

2、民主性和科学性，做好学校部 门预算的编制和落 实工作。三、加强规范资金管理。1、根据新的制度与准则结合实际情况， 进行业务核算，做好 财务工作。2、做好本 职工作的同 时，处理好同其他部 门的协调关系。3、做好正常出 纳核算工作。按照 财务制度，办 -理现金的收付和 银行结算业务，努力开源结流，使有限的 经费发挥 真正的作用， 为学校提供 财力上的保 证。加 强各种费用开支的核算。及 时进行记帐。4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公 办事，做出表率。5、完成 领导临时 交办的其他工作。四、财务管理力求科学化，核算 规范化， 费用控制合理化， 强化监督制度， 细化工作，切实体现财务 管理的

3、作用。使得 财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合学校 发展的步伐。五、继续做好收费工作1、学校收 费工作是高 压线，上级部门三令五申，故今年学校仍要加大 这方面的管理力度，不收学生的任何 费用。2、教育班主任、教 师不得以任何理由收取学生的任何费用。3、教育学生使用正版读物。4、新华书店( 基础训练 )或保险学校 ( 学生保险 ) 上门服务，允许学校提供便利条件，但领导、教师严禁介入。以上便是我一名 财务出纳人员工作计划，总之在 2018 年里，学校将借改革契机， 继续加大财务管理力度，不断提高 财务人员业务操作能力，充分 发挥财务 的职能作用， 创造性的完成各 项计划内容。会计主管年度工作

4、计划2018( 二 )新年伊始， 结合当前形 势，制订今年工作 计划：一、医院 总业务 量大致恒定 ( 指医保 总量恒定 ) 的情况下， 财务赢 利结构显得成 为重要，我院主要是医、 药的比例 结构，以去年 为例，这些指纯业务 比例，药品收入、医 疗为分别 65% 与 35% ，而药品收入成本占 74% ，另加上交 药品收入的 5% ，共计 79% ，而医 疗收入成本占 10% ，且全年 计提超劳务都在这一块，由此得出 1% ，即 37.1 万，如是增医 疗收入 1% ，成本仅 3.71 万，赢利 7.8 万，两者相差 25.6 万，同 样以去年 为例， 药品收入一季度、二季度、三季度、四季度

5、分别为 62% 、61% 、 65% 、74% ，去年一季度是比较正常的，二季度 为非典期，三季度 过渡期，四季度追医保数，因此二、三、四季度均列为不正常，因此 说今年医、 药比例定 为 38 ：62 是可信的，我也希望通 过领导 能调节到这个比例，我希望在比例 结构达到目 标时，每月能超 计划数 5% ，这样今年预计超 180 万左右，在最后两个月适当控制 药品处方，此 时，医、 药比例将更佳，而今年 计划数呈略超状 态，医、药比例希望达 31 ： 69，此时将贡献利润 100 左右，我将每月 结果报告领导，借领导掌握来实现之。二、收款、挂号 进后勤服 务中心马上实施，真正改革到 谁的头上，

6、各种思想都会涌 现，发牢骚也是难免的，我作 为财务组长 ，应配合领导作好工作，受点气，委屈点是正常的，权当是为改革做点 贡献。1.进中心人员有顾虑，怕经济上吃亏，财务组配合 领导，把改革意 义讲透，主要是已有人员编制不动，改革是引入机制，并非侵害他 们的利益。2.人员进入中心之后，会出现管理上的 衔接问题，我们财务组 多与中心工作人员联络 ，同时充分发挥管理员曹娟的管理 职能，倾听他们的意见，配合医院 领导完成开展的各 项工作，在工作 过程中，发现问题 ，随时解决，并按要求每月 对托管人员评定优劣而打分向中心汇报，财务组 在业务上多指 导，使这一工作平 稳过渡。三、去年，我院治 疗项目电脑化管

7、理，基本 铺开，再院本部、川北两大 块都实施，且运行效果不 错，完全达到了物价局提出的明 细化要求，我 们采取的是先在院本部开展，在运行中 发现问题 ，随时解决，逐步巩固、熟 练，再在川北 实施，逐个展开， 稳步推 进，今年同样采取这一方法， 预备先后在东苑、广粤、 长春等各点推广，推 进一个，成熟一个，预计全部实行医疗项目电脑管理。四、去年我院制 订了每季、每月 计划医保用量， 虽然，以后在 实施中偏离 较大，应了古俗言 “人算不如天算 ”，主要是不可抗力的 “非典 ”事件影响，在最后一季度中，准 备抓回计划量的，医保局又出台了一个 “乙类药 ”自负 10% 的政策，干 扰了计划的实施，但通

8、 过年初制订这一计划，大致上能做到胸中有数，而不是无轨电车 ，开到哪里是哪里的计划用医保量，一旦医保局下达到我院全年医保用量，我们财务组 将在医院 领导指导下，制 订一个较为详 尽的各部 门按时间的计划用量，做到胸中有数。会计主管年度工作 计划 2018( 三)财管中心 紧紧围绕 集团公司的发展方向，以服 务全集团为宗旨， 认真组织会计核算，规范各项财务 基础工作。从 财务管理和 战略管理的角度，以成本 为中心、 资金为纽带 ，不断提高 财务管理水平和服 务质量。为了更好的开展 财务管理工作，科学、高效服 务于企业生产、经营、管理，下面 对 2018 年财务工作计划作如下安排：一、财务基础工作

9、(一 ) 、制定财务制度及相关流程 执行标准。1、从公司 实际出发依据企 业会计准则制定公司 财务制度。2、制定各 项财务 工作的 执行流程及 规范标准。3、寻求创新和突破， 细化和改善 财务管理工作中各 环节的监督、管理 职能。4、完善内部控制，不断 查找财务工作中存在的漏洞， 对发现 的问题及时上报总裁并对应完善相关制度。(二 ) 、拟定财务人员配置及岗位职责1、根据公司 发展需要， 拟定财管中心 岗位及岗位人员配置，制定 岗位职责 、工作标准、考核制度。2、按照 规范、精 细、科学的 标准提升会 计人员综合素质和强调工作的主 动性，以提升财务部整体工作水平。3、以培 训带动 基础工作的落

10、 实， 2015 年有目的、有步 骤的对全体财务人员进行基础工作的培 训，预计在 7、 8 月份在网上 进行了会 计人员的后续教育培 训，主要 选取会计基础工作方面的内容加以学 习，使会计人员认识 到会计基础工作的重要性，能 够更好地开展会计工作。(三 ) 、会计核算管理1、进一步规范会计科目运用，按照公司 业务的具体需求，依据企 业会计准则科学合理地 对会计科目进行归类，规范会计科目的 设置、使用，从而使会 计科目更具有科学性、一致性。2、理顺资金收支、 货款结算流程， 为保证资金收支的安全性、合理性，避免在支付资金环节出现漏洞，规定经办人员必须填写资金、费用支付单据，写明支付原由，并按程序

11、履行完相关理 签字手续，财管中心方可支付。 对资金应按标准管理，做到有据可 查，避免收付 风险。 货款结算方面， 对商品结算单据进行细致审核。3、加强财务指标分析力度 (1) 按时完成月度、季度、年度的 财务分析报表，上报数字做到零差 错。 (2)2018 年重点 针对销售额、费用额、利润额三项指标着重进行分析， 为公司经营决策提供依据， 为公司的 战略调整提供参考，工作 计划 2018 财务经 理年度工作计划 () 。(3) 加强客户信息管理， 对客户信用、区域等 进行分析管理， 为下一步产品销售提供决策依据。 (4) 通过高质量的 财务分析 为企业未来经营发 展和战略决策提供重要依据。4、

12、落实会计档案管理制度，制定 执行会计档案管理制度，将会 计档案分 别归类 、按序存放， 严格履行会 计档案的立卷、 归档、保管、 查阅和销毁等管理制度，并注意防火、防潮、防盗等。二、财务管理工作(一 ) 、强化财务监 管职能1、加强对存货的监管，存 货是企业正常经营的基本保 证，尤其是 对于我公司来 说库存占有 较大的份 额，存在品种繁多、 销售状况参差不 齐的状况， 为保证存货信息的准确性，财管中心每月 对各类别的库存盘点结果进行抽查，对有问题商品及 时发现 、及时督促相关部门予以整改，并 对产生问题的部门进行考核，通 过考核与 监督降低 问题商品的数量，努力提高存 货周转率，减少存 货风险

13、。2、挖潜 创新、开源 节流。加 强对市场销售、成本 费用的监管 (1) 在挖潜增效方面 积极将好的建 议、意见上报总裁。 (2) 对经营中存在的不合理 费用支出及 时做出统计并上报总裁，力争 费用支出的合理性。 (3) 加强债权债务 管理工作， 积极配合清欠部 门对债权 的清理工作，加速 资金回拢，缓解资金压力;科学合理运用 负债经营 理念， 维护公司形象适 时进行债务清理。3、加强对人员调动 和工作交接的 监督，针对各岗位工作的特殊性，相关人员如果变动，必须履行严格的工作交接手 续，列清移交事 项，交清 钱、物、资料，并由主管 领导监交，避免 钱、物、 资料损失及责任不清 风险。(二 )

14、、加强安全管理，杜 绝安全隐患。安全是企 业正常经营的前提和重要保障，安全工作应常抓不懈作 为资金的管理部 门，进一步建立健全安全管理体系，使安全管理完全纳入制度化、 规范化的管理之中。1、增强全员的安全防范意 识，宣贯公司各 项安全管理制度， 积极参加公司 举办的各类安全知 识讲座熟练掌握安全器具， 进行安全 隐患排查，杜绝隐患发生。2、保证资金、系 统、有价票据、印 鉴、fa 票、网 银电子钥匙等安全。3、每日 对电源、门锁、系统开关等进行检查消除各 类安全隐患。三、税务筹划工作财管中心要主 动和税务机构加强沟通和协调，创造和谐的税企关系，及早化解涉税风险。1、要慎重 选择 商业合作伙伴，

15、尽量与那些 规模大， 经营时间长 ，信誉好的企 业合作，从源头上控制 fa 票等涉税 风险 ;取得 fa 票时一律验证 fa 票真伪，发现假 fa 票提出警告并退回，各 单位应加大日常控制力度。各公司遇到棘手的涉税 问题要及时向集团财管中心反映，以便共同研究解决。2、严格按照会 计法规及税法要求，准确及 时进行账务处 理;每笔业务的发生必须手续齐全，资料完整，需相关 单位出具手 续的，及 时索取 ;进行科目 调整，确保相关 费用科目的税前扣除指 标合理化，并 对税前扣除 项目进行实时监 控，做到科学 纳税，合理避税。3、重点关注行 业综合税赋指标，对偏离较大的， 应及时调整，保持合理税赋，维持

16、良好的税企关系。所得税按照税局要求季度依据确定收入 *1%*25% 预缴，年度 汇缴清算 ; 增值税税负行业平均标准 1 左右。4、在规定时间内做好 2012 年企业所得税 汇缴清算工作。四、资金管理工作2018 年继续深化资金集中管理， 进一步健全 资金管理体系， 发挥资 金管理的核心作用1、制定 资金集中管理 办法，明确了集 团、子公司的 责任和义务，细化资金计划管理2、加强资金集中管理和控制，推行 资金计划由总裁办公会议研究决定的制度，全面落实已出台的各 项资金管理 办法，强化制度的 执行力。3、加强资金监管，严格各子公司 资金管理制度，建立 资金预警制度，推行子公司 资金计划管理和 过

17、程控制， 紧密结合生产经营，做好月度 资金计划，合理使用和 调配资金。对各单位资金收支 进行动态管理，适 时监控，对于那些在 资金计划执行过程中发生偏离的单位给予预警，督促整改，促 进各单位严格执行资金计划，维护集团资金计划的严肃性。4、进一步完善 资金集中管理平台，提高 资金管理效率。 5、研究 “内保外 贷 ”业务 的办 - 理程序、方法。6、积极探讨与进出贸易相关的 资金模式、 账务处 理，为集团大贸易板块提供业务支持。五、团队建设团队管理的核心在于制定共同的目 标和达成目 标的路径， 调动团队 内部成员的积极性，挖掘团队成员的潜力，促 进团队 成员的成长。财务团队 的特性决定了 财务人

18、员必须根据政策法规的变化和企 业的发展不断学 习成长，制定科学合理激励考核制度， 创造良好的内外部学习与分享的机会，同 时挖掘潜在的后 继者。1、加强沟通，构建学 习型团队 。建立起集 团、各子公司 财务成员之间的定期沟通机制 ;定期系 统有机地培 训团队 成员，不断更新知 识，带领团队 学习不断完善的国家法律法 规及税务政策，适 应不断发展变化的信息系 统建设的科学技 术，与时俱进，并将其更好的 应用到财务领域中去， 为企业发展壮大服 务。2、统一思想、勇于奉献。各成员要有认同的理念，要有大我精神。有大我存在和大我的利益，才有小我的存在和利益。所谓大我，就是把 财务部门当作一个整体 ;而小我，就是组成这个团队的每个 组成员。没有缺点的人是没有，没有缺点的团队是可以有的，因 为他们之间进行有效的互 补，团队成员应勇于奉献、勇于担当，团队胜 利，也就意味着个人胜利。每个人做好个人工作，就是配合他人完成工作，整个部门的效率就会大大提高。3、指挥协同作战，调动成员积极配合。 团队成员应具备认同的统一理念，根据成 员特点把各人安排到相 应合适的 岗位上，相互配合、相互交流。 团队成员相互配合， 难免有摩擦和 纷争;财管中心作 为一个整体，与其他部 门配合，部 门之间合作，也会有冲突和矛盾，导致偏离目 标轨道。团队领导应 采用行之有效措施和沟通 艺术，来融洽成 员之间、部门之间关系，消除