《中铁工程项目内部控制管理手册》

1、中铁工程项目内部控制管理手册中铁*集团有限公司 工程项目内部控制管理手册2 引 言 为进一步加强集团公司内部控制和风险管理，完善内部控制体 系建设，满足外部监管要求和企业提升工程项目管理水平的内在需 要，实现健康.可持续发展，集团公司组织编制了中铁*集团有 限公司工程项目内部控制管理手册 （简称手册） ，作为所属各类项 目经理部建立.执行.评价和维护内部控制与风险管理体系的依据。考虑到项目经理部业务类型.组织设置和管理水平等均存在差异， 各级项目经理部可结合自身实际情况组织开展必要的风险评估，在 风险可控的基本原则下，持续的改进和完善，以确保本手册的实用 性和有效性。本手册依据中央企业全面风险

2、管理指引 . 企业内部控制基 本规范及配套指引. 中铁*集团有限公司内部控制与风险管理 手册和中铁*集团有限公司内部控制体系运行管理办法（试行） 等相关文件，通过对工程项目管理价值链的全面梳理，立足于集 团公司各级项目经理部实际业务管理情况优化和编制而成。本手册主要包括三部分，分别为项目经理部组织架构及内控职 责分工.工程项目管理内控框架和业务流程控制文件。其中，项目 经理部组织架构与内控职责分工部分，主要是为公司所属各类型项 目经理部内部机构设置提供最基本的组织架构，对项目经理部内控3 管理职责提出分工指导意见；工程项目管理内控框架部分，描述工 程项目管理重要流程业务主责部门.适用内控范围.

3、对应项目管理 风险以及适用的规章制度；业务流程控制文件部分，描述工程项目 管理重要业务事项管理流程.控制目标及措施.风险辨识和评估， 为工程项目管理流程层面内控风险管理提供实施指南，主要包括流 程目标.相关政策制度.流程图.流程说明和风险控制矩阵.控制 文档.风险数据库等内容。目 录 一. 总则1(一)手册编制目的1(二)手册适用范围1(三)手册相关制度1 二. 项目经理部组织架构与内控职责分工 .2(一)组织架构 .2(二)职责分工 .31.项目经理 .32. 项目书记 .33. 项目副经理 /总工程师 /安全总监 /总经济师 .44.综合管理部 .45.工程技术部 .56.安全（环保）质量

4、部 .57.物资设备部 .68.财务会计部 .69.预算合同部 .710.试验室7(三)权限指引 .8 三. 工程项目内部控制管理模型及框架 .9 （一） 工程项目内部控制管理模型9 （二） 工程项目内部控制管理框架104 四.流程管理文件 .24 PWS.01 项目规划 .24 PWS.01.01 项目管理策划流程24 PWS.02 工程技术 .29 PWS.02.01 施工计划编制与调整流程29 PWS.02.02 工期进度管理流程33 PWS.02.03 施工调查流程38 PWS.02.04 设计文件审核流程42 PWS.02.05 施工组织设计流程46 PWS.02.06 施工方案编制

5、流程51 PWS.02.07 关键工序管理流程56 PWS.02.08 技术交底流程62 PWS.02.09 交接桩流程 .66 PWS.02.10 施工复测流程 .70 PWS.02.11 施工放样流程 .74 PWS.02.12 节能降耗管理 .78 PWS.02.13 科研.专利及工法开发流程84 PWS.02.14 QC 活动管理流程 .90 PWS.02.15 工程技术总结管理流程95 PWS. 03 试验与检测 .101 PWS.03.01 试验室建立及资质申请 .101 PWS.03.02 试验室设备与装置管理 .105 PWS.03.03 试验委外管理 .110 PWS.03.

6、04 原材料试验 .114 PWS.03.05 混凝土砂浆配合比设计管理 .119 PWS.03.06 混凝土工程试验 .124 PWS.03.07 土工标准试验 .131 PWS.03.08 路基路面试验 .135 PWS.03.09 商品混凝土试验 .141 PWS.03.10 混凝土实体工程试验 .147 PWS.04 安全质量环境健康管理 .152 PWS.04.01 安全技术管理流程152 PWS.04.02 危险源控制流程159 PWS.04.03 应急救援预案管理流程165 PWS.04.04 安全费用管理流程170 PWS.04.05 工程创优流程177 PWS.04.06 职

7、业健康危害因素识别及控制流程183 PWS.04.07 环境因素辨识及控制流程188 PWS.04.08 安全质量环保事故报告及处理流程193 PWS.04.09 安全质量环保检查流程198 PWS.04.10 安全质量环保隐患排查治理流程204 PWS.04.11 文明施工管理流程209 PWS.04.12 内部质量验收流程2145 PWS.04.13 不合格品纠正预防流程218 PWS.05 物资管理 .224 PWS.05.01 供应商管理流程224 PWS.05.02 物资计划流程228 PWS.05.03 物资采购流程232 PWS.05.04 物资验收流程236 PWS.05.05

8、 物资发放流程242 PWS.05.06 周转材料管理流程246 PWS.05.07 民用爆破物品储存和发放流程252 PWS.05.08 废旧物资处置流程259 PWS.05.09 物资盘点流程263 PWS.05.10 物资核算与分析流程267 PWS.05.11 施工设备配备计划管理 流程272 PWS.05.12施工设 备购 置流程 .276 PWS.05.13施工设备租赁 流程 .280 PWS.05.14 特种 设备 安 装 取证 流程 .282 PWS.05.15 施工设备的报废与处置流程286 PWS.05.16设备 现场 管理 流程288 PWS.05.17设备 维护 保养

9、流程294 PWS.06 合同管理 .299 PWS.06.01 合同评审与签订流程299 PWS.06.02 合同履行.变更.解除和终止流程304 PWS.06.03 诉讼案件管理流程308 PWS.07 工程经济管理313 PWS.07.01 变更索赔流程313 PWS.07.02 对外结算（验工计价）流程319 PWS.07.03 建造合同收入确认流程324 PWS.07.04 劳务队伍结算流程328 PWS.07.05 红线成本预算流程334 PWS.08 外部劳务队伍管理 .341 PWS.08.01 劳务队伍选择流程 .341 PWS.08.02 劳务队伍监督与评价流程 .346

10、PWS.08.03 农民工工资管理流程351 PWS.08.04 劳务队伍退场管理流程356 PWS.09 财务管理 .360 PWS.09.01 财务报表编制流程360 PWS.09.02 资金计划流程364 PWS.09.03 资金集中流程368 PWS.09.04 现款上交流程372 PWS.09.05 资金支付流程377 PWS.09.06 税金的申报与缴纳流程381 PWS.09.07 五险一金管理流程385 PWS.09.08 应收账款管理流程3896 PWS.09.09 现金盘点流程393 PWS.09.10 银行对账流程397 PWS.09.11 备用金管理流程402 PWS.

11、09.12 费用报销流程406 PWS.09.13 会计记账结账流程410 PWS.10 经济活动分析414 PWS.10.01 经济活动分析管理流程414 PWS.11 综合事务管理419 PWS.11.01 教育培训流程 .419 PWS.11.02 收文管理流程423 PWS.11.03 发文管理流程427 PWS.11.04 印章管理流程432 PWS.11.05 低值易耗品管理流程437 PWS.11.06 固定资产盘点流程441 PWS.11.07 征拆管理流程447 PWS.12 竣工及收尾管理452 PWS.12.01 工程竣工结算流程452 PWS.12.02 竣工资料编制流

12、程457 PWS.13 全面预算管理461 PWS.13.01 年度预算目标承接与分解流程461 PWS.13.02 预算编制流程468 PWS.13.03 预算分析流程473 PWS.13.04 预算调 整流程4771 一. 总则 (一 )手册编制目的 本手册是中铁*集团有限公司所属各类项目经理部建 立工程项目内部控制体系的实施性文件，旨在建立和规范 集团公司项目经理部内部控制体系，并使之有效运行。本手册依据工程项目管理过程，将工程项目管理工作 划分为13 个业务模块和95 个三级业务流程，明确了各模 块所包含的主要工作内容和内部控制要素。重点对95 个三级业务流程包含的主要工作内容进行梳理

13、，绘制了业务流 程图.流程说明.风险控制矩阵.风险数据库.控制文档 等，将工程管理各项业务的工作目标.所存在的风险.具 体的控制措施，以及各项业务中的活动步骤.控制活动. 关键控制活动进行了识别和评估，清晰地展现了项目经理 部各业务部门工程项目管理内部控制的主要工作.存在的 风险及其控制措施，从而能有效指导工程项目管理内部控 制工作的有序开展及有效实施，执行性强，不仅满足项目 经理部内部控制体系的建设需要，同时为项目经理部主要 业务的开展提供指导。(二)手册适用范围 适用于中铁*集团有限公司所属各类项目经理部。2 (三)手册相关制度 中国中铁股份有限公司及中铁*集团有限公司工程项 目管理相关制

14、度。二. 项目经理部组织架构与内控职责分工 (一 )组织架构 中铁*集团有限公司及所属各单位项目经理部组织机 构图如下，各单位可根据实际情况进行必要调整。工程技术部 项目经理 项目总工程师项目副经理 安全(环保)质量部 物资设备部 预算合同部 财务会计部 综合管理部 各项目分部 (工区)试 验 室 项目书记3 (二)职责分工1.项目经理1.1 在参照本手册框架内容的基础上，结合实际情况， 建立健全项目经理部内部控制体系，并确保体系有效运行。1.2 确保项目经理部内部控制体系运行所需要的人.财. 物.设备.时间等资源保障。1.3 明确项目经理部各部门内控体系管理工作的具体职 责，组织各部门建立.

15、维护职责范围内内控体系文件，包 括制度.流程图.流程描述.风险控制矩阵.风险数据库 和控制文档等。1.4 组织项目经理部各部门参与上级单位组织开展的风 险评估。1.5 根据上级单位的要求，组织项目经理部各部门开展 内控体系自我评价，并定期向上级单位内控管理部门汇报评价结果。负责审批权限内控制缺陷的整改建议并批准执 行。1.6 配合上级单位组织开展的内部控制体系的监督.检 查.评价及审计工作。各工程队（架子队）41.7 负责组织开展内部控制和风险管理相关的培训。2. 项目书记2.1 协助项目经理工作，在项目经理部建立健全内部控 制体系。2.2 指导综合管理部，宣传项目经理部内部控制体系建 设情况

16、。2.3 监督内控体系相关流程及制度与党和国家的方针政 策相符合。2.4 支持干部廉政建设符合内部控制体系建设相关要求。2.5 支持项目经理部各项规章制度的制定符合内部控制 体系的要求。2.6 与项目经理共同配合上级单位对项目经理部内部控 制体系的监督.检查评价与审计工作。3. 项目副经理/总工程师/安全总监/总经济师3.1 主持项目经理部分管业务内控体系管理工作，贯彻 执行上级单位内部控制和风险管理工作的方针。3.2 负责制定项目经理部分管业务内控体系建设的工作 计划，落实具体进度。3.3 负责分管业务内部控制和风险管理工作的过程控制。3.4 负责监督内部控制和风险管理相关培训的质量和效5

17、果。4.综合管理部4.1 负责综合事务管理模块内部控制主要业务流程及制 度的监督和执行。4.2 负责组织开展综合事务管理相关的风险评估工作 （流程目标设定.风险辨识.风险评价及风险应对） ，维护 和更新综合事务管理相关流程风险数据库.风险控制矩阵。4.3 负责组织开展综合事务管理相关的控制点识别和评 价，编制控制文档，并评价控制点的设计有效性，提出控 制缺陷及相应的改进建议。4.4 负责根据经批准的整改计划执行综合事务管理相关 流程的整改，确保相应的内控文件有效执行。5.工程技术部5.1 负责项目规划.工程技术与竣工及收尾管理模块内 部控制主要业务流程及制度的监督与执行。5.2 负责组织开展项

18、目规划.工程技术与竣工及收尾管 理相关的风险评估工作（流程目标设定.风险辨识.风险 评价及风险应对） ，维护和更新项目规划.工程技术与竣工 及收尾管理相关流程风险数据库.风险控制矩阵。5.3 负责组织开展项目规划.工程技术与竣工及收尾管 理相关的控制点识别和评价，编制控制文档，并评价控制 点的设计有效性，提出控制缺陷及相应的改进建议。65.4 负责根据经批准的整改计划执行项目规划.工程技 术与竣工及收尾管理相关流程的整改，确保相应的内控文 件有效执行。6.安全（环保）质量部6.1 负责安质环健管理模块内部控制主要业务流程及制 度的监督与执行。6.2 负责组织安质环健管理（安全.质量.环境.职业

19、 健康管理）相关的风险评估工作（流程目标设定.风险辨 识.风险评价及风险应对） ，维护与更新安质环健管理相关 流程风险数据库.风险控制矩阵。6.3 负责组织开展安质环健管理相关的控制点识别和评 价，编制控制文档，并评价控制点的设计有效性，提出控 制缺陷及相应的改进建议。6.4 负责根据经批准的整改计划执行安质环健管理相关 流程的整改，确保相应的内控文件有效执行。7.物资设备部7.1 负责物资设备管理模块内部控制主要业务流程及制 度的监督和执行。7.2 负责组织物资设备管理相关的风险评估工作（流程 目标设定.风险辨识.风险评价及风险应对） ，维护和更新 物资设备管理相关流程风险数据库.风险控制矩

20、阵。7.3 负责组织开展物资设备管理相关的控制点识别和评 价，编制控制文档，并评价控制点的设计有效性，提出控7 制缺陷及相应的改进建议。7.4 负责根据经批准的整改计划执行物资设备管理相关 流程的整改，确保相应的内控文件有效执行。8.财务会计部8.1 负责财务管理.经济活动分析与全面预算管理模块 内部控制主要业务流程及制度的监督和执行。8.2 负责组织财务管理.经济活动分析与全面预算管理 相关的风险评估工作（流程目标设定.风险辨识.风险评 价及风险应对） ，维护和更新财务管理.经济活动分析与全 面预算管理相关流程风险数据库.风险控制矩阵。8.3 负责组织开展财务管理.经济活动分析与全面预算 管

21、理相关的控制点识别和评价，编制控制文档，并评价控 制点的设计有效性，提出控制缺陷及相应的改进建议。8.4 负责根据经批准的整改计划执行财务管理.经济活 动分析与全面预算管理相关流程的整改，确保相应的内控 文件有效执行。9.预算合同部9.1 负责合同管理.工程经济管理与外部劳务队伍管理 模块内部控制主要业务流程及制度的监督和执行。9.2 负责组织合同管理.工程经济管理与外部劳务队伍 管理相关的风险评估工作（流程目标设定.风险辨识.风 险评价及风险应对） ，维护和更新合同管理.工程经济管理 与外部劳务队伍管理相关流程风险数据库.风险控制矩阵。89.3 负责组织开展合同管理.工程经济管理与外部劳务

22、队伍管理相关的控制点识别和评价，编制控制文档，并评 价控制点的设计有效性，提出控制缺陷及相应的改进建议。9.4 负责根据经批准的整改计划执行合同管理.工程经 济管理与外部劳务队伍管理相关流程的整改，确保相应的 内控文件有效执行。10.试验室10.1 负责试验与检测模块内部控制主要业务流程及制 度的监督与执行。10.2 负责组织试验与检测相关的风险评估工作（流程 目标设定.风险辨识.风险评价及风险应对） ，维护和更新 试验与检测相关流程风险数据库.风险控制矩阵。10.3 负责组织开展试验与检测相关的控制点识别和评 价，编制控制文档，并评价控制点的设计有效性，提出控 制缺陷及相应的改进建议。10.

23、4 负责根据经批准的整改计划执行试验与检测相关 流程的整改，确保相应的内控文件有效执行。(三)权限指引 中铁*集团有限公司及所属各单位项目经理部的权限 指引表，具体划分详见附件一。9 三. 工程项目内部控制管理模型及框架 （一） 工程项目内部控制管理模型10 （二） 工程项目内部控制管理框架 编号 三级流程 流程责任部门 适用内控范围 对应项目经理部层面风险 对应公司规章制度 PWS.01 项目规划 PWS.01.01 项目管理策划 工程部 非财报相关内控 R1 工程项目管理策划风险 中铁*集团有限公司工程项目策划管 理办法（暂行） （中铁七技xx101 号） PWS.02 工程技术 PWS.

24、02.01 施工计划编制与调整 工程部 非财报相关内控 R2 工程项目技术管理风险 中铁*集团有限公司施工技术管理办 法（修订版） （中铁七技xx263 号 PWS.02.02 工程进度管理 工程部 非财报相关内控 R2 工程项目技术管理风险 中铁*集团有限公司项目管理办法 （中铁七程xx191 号） PWS.02.03 施工调查 工程部 非财报相关内控 R2 工程项目技术管理风险 中 铁 *集 团 有 限 公 司 施 工 技 术 管 理 办 法 （ 修 订 版 ） 的 通 知 （ 中 铁 七 技 xx263 号 ） PWS.02.04 设计文件审核 工程部 非财报相关内控 R2 工程项目技术

25、管理风险 中铁*集团有限公司施工技术管理办 法（修订版） （中铁七技xx263 号） PWS.02.05 施工组织设计 工程部 非财报相关内控 R2 工程项目技术管理风险 关 于 印 发 中 铁 *集 团 有 限 公 司 重 点 工11 编号 三级流程 流程责任部门 适用内控范围 对应项目经理部层面风险 对应公司规章制度 程 项 目 施 工 组 织 设 计 和 大 型 施 工 方 案 管 理 办 法 的 通 知 （ 中 铁 七 技 xx264 号 ） PWS.02.06 施工方案编制 工程部 非财报相关内控 R2 工程项目技术管理风险 中铁*集团有限公司重点工程项目施 工组织设计和大型施工方案

26、管理办法 （中铁七技xx264 号） PWS.02.07 关键工序管理 工程部 非财报相关内控 R2 工程项目技术管理风险 关 于 印 发 中 铁 *集 团 有 限 公 司 施 工 技 术 管 理 办 法 （ 修 订 版 ） 的 通 知 （ 中 铁 七 技 xx263 号 ） . 中 铁 *集 团 有 限 公 司 项 目 管 理 办 法 （ 中 铁 七 程 xx191 号 ） PWS.02.08 技术交底 工程部 非财报相关内控 R2 工程项目技术管理风险 中铁*集团有限公司施工技术管理办 法（修订版） （中铁七技xx263 号） PWS.02.09 交接桩 工程部 非财报相关内控 R4 工程

27、项目测量管理风险 中铁*集团有限公司工程测量管理办 法中铁七程xx232号.中铁* 集团有限公司施工技术管理办法（修订版） 中铁七技xx263号12 编号 三级流程 流程责任部门 适用内控范围 对应项目经理部层面风险 对应公司规章制度 PWS.02.10 施工复测 工程部 非财报相关内控 R4 工程项目测量管理风险 中铁*集团有限公司工程测量管理办 法中铁七程xx232号.中铁* 集团有限公司施工技术管理办法（修订版） 中铁七技xx263号 PWS.02.11 施工放样 工程部 非财报相关内控 R4 工程项目测量管理风险 中铁*集团有限公司工程测量管理办 法中铁七程xx232号.中铁* 集团有

28、限公司施工技术管理办法（修订版） 中铁七技xx263号 PWS.02.12 节能降耗管理 工程部 非财报相关内控 R2 工程项目技术管理风险 中 铁 *集 团 有 限 公 司 节 能 减 排 监 督 管 理 办 法 （ 中 铁 七 技 xx284 号 ） 中 铁 *集 团 有 限 公 司 节 能 减 排 标 准 化 工 地 评 选 办 法 （ 中 铁 七 技13 编号 三级流程 流程责任部门 适用内控范围 对应项目经理部层面风险 对应公司规章制度 xx283 号 ） PWS.02.13 科研.专利及工法开发 工程部 非财报相关内控 R13 工程项目技术及研发管理 风险 中 铁 *集 团 科 技

29、 成 果 验 收 评 审 办 法 （ 中 铁 七 科 xx128 号 ） . 中 铁 *集 团 科 技 研 究 开 发 工 作 合 同 管 理 办 法 （ 中 铁 七 科 xx129 号 ） . 中 铁 *集 团 专 利 工 作 管 理 办 法 (中 铁 七 技 xx240 号 ). 中 铁 *集 团 有 限 公 司 工 法 管 理 办 法 （ 中 铁 七 科 xx128 号 ） PWS.02.14 QC 活动管理 工程部 非财报相关内控 R13 工程项目技术及研发管理 风险 中 铁 *集 团 有 限 公 司 质 量 管 理 小 组 活 动 管 理 办 法 (中 铁 七 技 xx224 号 )

30、PWS.02.15 工程技术总结管理 工程部 非财报相关内控 R13 工程项目技术及研发管理 风险 关 于 印 发 中 铁 *集 团 有 限 公 司 施 工 技 术 管 理 办 法 （ 修 订 版 ） 的 通 知 （ 中 铁 七 技 xx263 号 ） . 中 铁 *集 团 有 限 公 司 项 目 管 理 办 法 （ 中 铁 七 程 xx191 号 ） PWS.03 试验与检测 PWS.03.01 试验室建立与资质申请 试验室 非财报相关内控 R18 工程项目试验管理风险 无 PWS.03.02 试验设备与装置管理 试验室 非财报相关内控 R18 工程项目试验管理风险 无 PWS.03.03

31、试验委外管理 试验室 非财报相关内控 R18 工程项目试验管理风险 无 PWS.03.04 原材料试验 试验室 非财报相关内控 R18 工程项目试验管理风险 无14 编号 三级流程 流程责任部门 适用内控范围 对应项目经理部层面风险 对应公司规章制度 PWS.03.05 混凝土砂浆配合比设计管 理 试验室 非财报相关内控 R18 工程项目试验管理风险 无 PWS.03.06 混凝土工程试验 试验室 非财报相关内控 R18 工程项目试验管理风险 无 PWS.03.07 土工标准试验 试验室 非财报相关内控 R18 工程项目试验管理风险 无 PWS.03.08 路基路面试验 试验室 非财报相关内控

32、 R18 工程项目试验管理风险 无 PWS.03.09 商品混凝土试验 试验室 非财报相关内控 R18 工程项目试验管理风险 无 PWS.03.10 混凝土实体工程试验 试验室 非财报相关内控 R18 工程项目试验管理风险 无 PWS.04 安质环健管理 PWS.04.01 安全技术管理 安全质量部 非财报相关内控 R17 工程项目安质环健管理风 险 关 于 印 发 铁 路 营 业 线 施 工 安 全 管 理 实 施 办 法 的 通 知 （ 中 铁 七 安 xx306 号 ） . 关 于 印 发 中 铁 *集 团 有 限 公 司 工 程 技 术 人 员 安 全 值 班 实 施 办 法 的 通

33、知 （ 中 铁 七 安 xx262 号 ） . 关 于 印 发 中 铁 *集 团 有 限 公 司 职 业 安 全 健 康 监 督 管 理 实 施 办 法 的 通 知 (中 铁 七 安 xx322 号 ). 关 于 印 发 中 铁 *集 团 有 限 公 司 项 目 安 全 达 标 管 理 办 法 的 通 知 (中 铁 七 安 xx61 号 )PWS.04.02 危险源控制 工程部 非财报相关内控 R17 工程项目安质环健管理风 险 安全质量环境风险辨识与评价程序（质量 /环境/职业健康安全管理体系文件汇编15 编号 三级流程 流程责任部门 适用内控范围 对应项目经理部层面风险 对应公司规章制度

34、D/0） PWS.04.03 应急救援预案管理 工程部 非财报相关内控 R17 工程项目安质环健管理风 险 关于修订印发中铁*集团有限公司生 产安全事故应急救援预案的通知（中铁 七安xx273 号） PWS.04.04 安全费用管理 安全质量部 财报相关内控 R17 工程项目安质环健管理风 险 中铁*集团有限公司安全生产费用管 理办法 （中铁七安xx328 号） PWS.04.05 工程创优 工程部 非财报相关内控 R17 工程项目安质环健管理风 险 无 PWS.04.06 职业健康危害因素识别及 控制 安全质量部 非财报相关内控 R17 工程项目安质环健管理风 险 中铁*集团有限公司职业安全

35、健康监 督管理实施办法 （中铁七安xx322 号)PWS.04.07 环境因素辨识及控制 安全质量部 非财报相关内控 R17 工程项目安质环健管理风 险 无 PWS.04.08 安全.质量.环保事故报 告及处理 安全质量部 非财报相关内控 R17 工程项目安质环健管理风 险 中铁*集团有限公司安全质量责任追 究办法 （中铁七安xx48 号） PWS.04.09 安全.质量.环保检查 安全质量部 非财报相关内控 R17 工程项目安质环健管理风 险 中铁*集团有限公司职业安全健康监督 管理实施办法 （中铁七安xx322 号） . 中铁*集团有限公司工程质量监督 管理实施办法 （中铁七安xx3231

36、6 编号 三级流程 流程责任部门 适用内控范围 对应项目经理部层面风险 对应公司规章制度 号） PWS.04.10 安全.质量.环保隐患排 查治理 安全质量部 非财报相关内控 R17 工程项目安质环健管理风 险 中铁*集团有限公司职业安全健康监 督管理实施办法 （中铁七安xx322 号） . 中铁*集团有限公司工程质 量监督管理实施办法 （中铁七安 xx323 号） . 中铁*集团有限公 司安全质量责任追究办法 （中铁七安 xx48 号） PWS.04.11 文明施工管理 安全质量部 非财报相关内控 R17 工程项目安质环健管理风 险 关于印发项目经理部标准化管理手册 的通知（中铁七办xx25

37、9 号） PWS.04.12 内部质量验收 安全质量部 非财报相关内控 R17 工程项目安质环健管理风 险 中铁*集团有限公司施工技术管理办 法 （中铁七技xx263 号） . 中铁 *集团有限公司工程质量监督管理实施 办法 （中铁七安xx323 号） PWS.04.13 不合格品纠正预防 安全质量部 非财报相关内控 R17 工程项目安质环健管理风 险 中铁*集团有限公司项目管理办法 （中铁七程xx191 号） . 中铁* 集团有限公司施工技术管理办法 （中铁 七程xx263 号） . 中铁 *集团有17 编号 三级流程 流程责任部门 适用内控范围 对应项目经理部层面风险 对应公司规章制度 限

38、公司物资管理办法 （中铁七程 xx294 号） . 中铁*集团有限公 司工程质量监督管理实施办法 （中铁七 程xx323 号） PWS.05 物资设备管理 PWS.05.01 物资供应商管理 物资设备部 非财报相关内控 R5 工程项目采购风险 关于印发中铁*集团有限公司物资管 理办法 （修订版）的通知(中铁七物 xx294 号)PWS.05.02 物资计划 物资设备部 非财报相关内控 R5 工程项目采购风险 关于印发中铁*集团有限公司物资管 理办法 （修订版）的通知（中铁七物 xx294 号） . 关于进一步加强项目物 资管理工作的通知 （中铁七物xx196 号） PWS.05.03 物资采购

39、 物资设备部 非财报相关内控 R5 工程项目采购风险 关于印发中铁*集团有限公司物资管 理办法 （修订版）的通知（中铁七物 xx294 号） .关于印发中铁*集 团有限公司物资集中采购管理办法 （修 订版）的通知（中铁七物xx304 号） . 关于印发中铁*集团有限公司工程项 目物资招标管理办法的通知（中铁七 物 xx303 号）18 编号 三级流程 流程责任部门 适用内控范围 对应项目经理部层面风险 对应公司规章制度 PWS.05.04 物资验收 物资设备部 非财报相关内控 R5 工程项目采购风险 关于印发中铁*集团有限公司物资管 理办法 （修订版）的通知（中铁七物 xx294 号） PWS

40、.05.05 物资发放 物资设备部 非财报相关内控 R9 工程项目存货管理风险 关于印发中铁*集团有限公司物资管 理办法 （修订版）的通知（中铁七物 xx294 号） PWS.05.06 周转材料管理 物资设备部 非财报相关内控 R9 工程项目存货管理风险 关于印发中铁*集团有限公司物资管 理办法 （修订版）的通知（中铁七物 xx294 号） . 关于进一步加强项目 物资管理工作的通知 （中铁七物 xx196 号） .关于印发中铁*集 团有限公司物资集中采购管理办法 （修 订版）的通知（中铁七物xx304 号） . 关于印发中铁*集团有限公司工程项 目物资招标管理办法的通知（中铁七 物 xx3

41、03 号） PWS.05.07 民用爆破物品储存和发放 物资设备部 非财报相关内控 R9 工程项目存货管理风险 关于印发中铁*有限公司易燃.易爆. 危险化学品管理办法的通知（中铁七程 200456 号） PWS.05.08 废旧物资处置 物资设备部 非财报相关内控 R9 工程项目存货管理风险 关于印发中铁*集团有限公司物资管 理办法 （修订版）的通知（中铁七物19 编号 三级流程 流程责任部门 适用内控范围 对应项目经理部层面风险 对应公司规章制度 xx294 号） . 关于进一步加强项目 物资管理工作的通知 （中铁七物 xx196 号） PWS.05.09 物资盘点 物资设备部 财报相关内控

42、 R9 工程项目存货管理风险 关于印发中铁*集团有限公司物资管 理办法 （修订版）的通知(中铁七物 xx294 号). 关于进一步加强项目 物资管理工作的通知(中铁七物 xx196 号)PWS.05.10 物资核算与分析 物资设备部 财报相关内控 R9 工程项目存货管理风险 关于印发中铁*集团有限公司物资管 理办法 （修订版）的通知(中铁七物 xx294 号). 关于进一步加强项目 物资管理工作的通知(中铁七物 xx196 号)PWS.05.11 施工设备配备计划管理 物资设备部 非财报相关内控 R8 工程项目机械管理风险 中 铁 *集 团 有 限 公 司 施 工 设 备 管 理 办 法 （ 中 铁 七 设 xx280号 ） . 中 铁 *集