(A)银行业从业人员资格考试风险管理-19

1、（A）银行业从业人员资格考试风险管理 -19（总分：100.00，做题时间：90分钟）一、B单选题/B（ 总题数：30,分数：60.00）1. 有效资本监管的起点是商业银行 。A.监管部门的有效监管« B.风险处置体系« C.自身严格的资本约束« D.合理风险评级体系的建立（分数：2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束，其他均为干扰项，故选Co2. 下列指标计算公式中，不正确的是 o* A.操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比B.拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备”贷款余

2、额C.关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间 减少金额）X100%* D.市值敏感度为修正持续期缺口乘以1%/年（分数：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析拔备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）。故选Bo3. 根据巴塞尔新资本协议内部评级法，下列说法正确的是 o* A.非违约风险暴露相关性随违约概率（PD）增加而增加* B.非违约风险暴露相关性随公司规模增加而降低C.资本要求为95%置信水平下特定风险暴露的非预期损失* D.期限调整随期限增加而调整幅度增大（分数：2.00 ）A.B.C.D. V

3、解析：解析非违约风险暴露的相关性随PD增加而降低，随公司规模增加而提高，资本要求为99.9%置信水平下特定风险暴露的非预期损失。故选Do4. 下列关于市场约束和信息披露的说法不正确的是 o« A.银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部 分风险管理情况所构成« B.信息披露是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一* C.市场约束是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一D.市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降 低经营风险（分数：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析三大支柱是指最低资本要求、外

4、部监管和市场约束。故选Bo5. 对于商业银行来说，市场风险中最重要的是 o« A.利率风险B.股票风险« C.商品风险« D.汇率风险（分数：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析银行的收益绝大部分来自于利息的收入，所以利率风险对商业银行来说是最重要的。故选A6. 按照由表及里的原则，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和o* A.控制派生风险* B.人力资源配置不当风险* C.系统性风险D.操作失误风险（分数：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析按照由表及里的原则，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和控制派生风险。故选Ao7. 马柯维

5、茨提岀的 描绘岀了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。 A.均值方差模型«B.资本资产定价模型«C.套利定价理论«D.二叉树模型（分数:2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析马柯维茨提岀的均值一方差模型描绘岀了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。故选Ao8. 健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括哪些内容?« A.强化内控意识，树立内控优先理念* B.完善激励约束机制«C.提高内控制度的执行力 D.以上都是（分数：2.00 ）A.B.C.D. V解析：解析健全和完善我

6、国商业银行内部控制体系应当包括：强化内控意识，树立内控优先理念；完善激励约束机制；提高内控制度的执行力。三项都符合。故选Do9. 久期是用来衡量金融工具的价格对什么因素的敏感性指标?« A.利率* B.汇率4C.股票指数D.商品价格指数（分数：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析久期是用来衡量金融工具的价格对利率的敏感性。故选Ao10. 若借款人甲、乙内部评级1年期违约概率分别为 0.02%和0.04%，则根据巴塞尔新资本协议定义的二者的违约概率分别为o* ，0.04%* ，0.03%* ，0.03%D. 0.03%, 0.04%（分数:2.00 ）A.B.C.D. V0.03

7、% 中解析：解析根据巴塞尔新资本协议，违约概率被定义为借款人内部评级1年期违约概率与的较高者。故选Do11. 在进行现金流量分析的时候往往还需要分析考虑不同发展时期的现金流特性，这是因为« A.企业的领导人可能随着时间的变化而发生变更« B.企业的经营状况在一年四季都会有不同的变化* C.企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或者衰退期等不同时期D.企业的贷款和还贷有着时间上的高峰和低潮（分数：2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析在进行现金流量分析的时候往往还需要分析考虑不同发展时期的现金流特性，这是因为企业 可能处于开发期、成长期、成熟期或者衰退期等不同时期。故选C

8、o12. 以下不属于银行监管原则中公开原则内容的是 o* A.监管程序和流程标准公开« B.临管立法和政策标准公开C.监管执法和行为标准公开* D.行政复议的依据、标准、程序公开（分数：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析银行监管原则中公开原则的内容包括三个方面：监管立法和政策标准公开、监管执法和行为 标准公开、行政复议的依据、标准、程序公开。A项不属于其原则，故选 A13. 声誉风险管理的最佳实践操作是 o* A.推行全面的风险管理理念和确保各类风险被正确识别、优先排序* B.制定声誉风险应急处理计划并努力保证实施效果* C.改善声誉风险监测指标体系并定期提交声誉风险报告*

9、D.定期进行自我评估，综合采用因果分析法、情景分析法等对声誉风险进行分析评估（分数：2.00 ）B.C.D.解析：解析声誉风险管理的最佳实践操作是推行全面的风险管理理念和确保各类风险被正确识别、优先 排序，其他均为干扰项，故选 A。14. 下列关于EAD（违约风险暴露）说法错误的是。« A.EAD是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额。B.EAD包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用额度的预期提款数量以及可能发生的相关 费用« C.如果客户尚未违约，则违约风险暴露为其债务的账面价值« D.违约风险暴露可分为公司风险暴露、零售风险暴露、其他主要风险

10、暴露（分数：2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析如果客户已经违约，则违约风险暴露为其违约时的债务账面价值；如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为：已提取金额+信用转换系数X已承诺未提取金额。C项错误，故选Co15. 绝对信用价差是指oA.不同债券或贷款的收益率之间的差额B.债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额* C.固定收益证券同权益证券的收益率的差额« D.以上都不对（分数：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析绝对信用价差是指债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额。故选B16. 按标的物划分金融期货包括三大类 oA.利率

11、期货、货币期货、商品期货* B.货币期货、商品期货、指数期货* C.利率期货、商品期货、指数期货* D.利率期货、货币期货、指数期货（分数：2.00 ）A.B.C.解析：解析按标的物划分金融期货包括利率期货、货币期货、指数期货三类，商品期货不属于金融期货。故选Do17. 以下关于市值重估方法的表述中错误的是 oA.商业银行在进行市场重估时通常采用盯市和盯模两种方法« B.盯市是指按市场价格计值，其对市值头寸的计算应当每小时计算一次« C.盯模是指当市场价格岀现困难时，银行应当按照数理模型确定的价值计值D.在进行市值重估时，商业银行应尽可能按照市场价值计值（分数：2.00 ）

12、A.B. VC.D.解析：解析盯市是指按市场价格计值，其对市值头寸的计算应当每天（而非每小时）计算一次。故选 Bo18. 根据所给岀的结果和对应到实数空间的函数取值范围，随机变量分为 oA.确定型随机变量和不确定型随机变量 B.跳跃型随机变量和连贯型随机变量«C.离散型随机变量和跳跃型随机变量«D.离散型随机变量和连续型随机变量（分数：2.00 ）A.B.C.D. V解析：解析根据所给岀的结果和对应到实数空间的函数取值范围，随机变量分为离散型随机变量和连续型随机变量。故选Do19. 下列情况会引发基准风险的是 o* A.利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈*

13、 B.利息收入和利息支岀依据相同的基准利率，该利率较稳定* C.利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率变动一致* D.利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率不同步变化（分数：2.00 ）A.B.C.D. V解析：解析弓I发基准风险的是利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率不同步变化。其余三项不符合。故选Do20. 限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。« A.净头寸« B.总头寸«C.交易«D.头寸（分数:2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸限额对多头头

14、寸和 空头头寸相抵后的净额加以限制。故选Ao21. 以下关于流动性分析方法中缺口分析法的说法中错误的是 o«A.融资缺口由未来特定时段内的贷款平均额和核心存款平均额之间的差额构成二借入* B.如果缺口为正，商业银行通常需要岀售流动性资产或在资金市场进行融资，即融资缺口 资金+流动性资产«C.借入资金=贷款平均额-核心存款平均额+ 流动性资产«D.融资缺口扩大可能意味着商业银行的存款流失增加，贷款因客户增加而上升（分数：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析如果缺口为正，商业银行通常需要岀售流动性资产或在资金市场进行融资，即融资缺口 流动性资产+借入资金。故选

15、B22. 以下关于银行监管原则中公正原则内容表述错误的是 oA.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待 所有参与者* B.公正原则包括实体公正和程序公正两个方面的内容4C.实体公正要求平等对待监管对象D.程序公正要求履行法定的完整程序，不同监管对象应根据实际情况适用不同监管程序（分数：2.00 ）A.B.C.D. V解析：解析程序公正要求履行法定的完整程序，不同监管对象应适用相同的监管程序。故选Do23. 担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括 o* A.以外币计价* B.可能被动使用«C.数额较大D.不可撤销（分数:2.00 ）A.B.C.

16、 VD.解析：解析担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括数额较大。故选Co24. 货币互换交易与利率互换交易的不同点是 o«A.货币互换需要在起初交换本金，但不需在期末交换本金«B.货币互换需要在期末交换本金，但不需要在期初交换本金«C.货币互换需要在期初和期末交换本金«D.以上都不对（分数：2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析货币互换交易与利率互换交易的不同点是货币互换需要在期初和期末交换本金。故选Co25. 如果商业银行对市场利率的上升和下降都不那么敏感，那么商业银行倾向于持有什么样的资产负债期限结构?* A.将短期借款与长期贷款匹配* B.将长

17、期借款与长期贷款匹配* C.将短期借款与短期贷款匹配* D.资产和负债的期限结构比较平衡（分数：2.00 ）A.B.C.D. V解析：解析商业银行对市场利率的上升和下降都不那么敏感时倾向于持有资产和负债的期限结构比较平 衡。故选Do26. 以下关于信用联动票据的论述，正确的是 o* A.信用联动票据可以人为安排没有信用等级的贷款资产，并承担这些资产的信用风险* B.商业银行是信用联动票据的中介* C.如果商业银行资产发生违约，那么损失由SPV承担* D.信用联动票据不能够分散商业银行资产的信用风险（分数：2.00 ）B.C.D.解析：解析信用联动票据可以人为安排没有信用等级的贷款资产，并承担这

18、些资产的信用风险。SPV是信用联动票据的中介，如果商业银行资产发生违约，那么损失由商业银行承担，信用联动票据能够分散商 业银行资产的信用风险。故选 Ao27. 现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。现金指标的计算公式为oA.（现金头寸+应收存款”总资产«B.现金头寸/总资产«C.现金头寸/总负债D.（现金头寸+应收存款”总负债（分数：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析应收存款的流动性与现金相当，两者之和占总资产的比例可衡量资产的流动性。（现金头寸+应收存款”总资产=现金头寸指标。故选 Ao28. 采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于 oA.前

19、5年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值* B.前5年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值«C.前3年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值D.前3年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值（分数：2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于前三年中各年正的总收入乘以一个 固定比例加总后的平均值。故选Co29. 融资缺口的公式是 o* A.贷款平均额一存款平均额* B.核心贷款平均额一存款平均额* C.贷款平均额一核心存款平均额* D.核心贷款平均额一核心存款平均额（分数：2.00 ）A.B.C. VD.解析：

20、解析融资缺口 =贷款平均额-核心存款平均额。故选 Co30. 根据1988年巴塞尔资本协议的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是«A.0«B.50%«C.75%«D.100%（分数：2.00）A.B.C.D. V解析：解析商誉应该从核心资本中全部扣除。故选Do二、B多选题/B（ 总题数：13,分数：30.00）31. 内部控制作为一个有机系统，包括的环节有 o* A.决策«B.建设与管理 C.执行与操作«D.监督与评价« E.改进（分数：2.00 ）A. VB. VC. VD. VE. V解析：解析内部控制作为一个有机系统，

21、包括的环节有决策、建设与管理、执行与操作、监督与评价和改进。故选ABCDE32. 下列关于因果分析模型的说法，不正确的有 o* A.由邓肯威尔逊开发* B.用于分析检验损失事件与风险诱因* C.是定性分析* D.运用了 VaR技术对操作风险进行计量* E.不能确定哪一种或哪些因素与风险具有最高的关联度（分数：2.00 ）A.B.C. VD.E. V解析：解析C项，因果分析模型应为定量分析；E项，可以确定一些因素与风险具有最高的关联度；A、B、D三项均正确。故选 CE33. 按照马柯维茨理论的假设和结论，下列说法正确的有 。A.市场上的投资者都是理性的« B.市场上的投资者是风险中性的

22、« C.存在一个可以用均值和方差表示自己投资效用的均方效用函数D.无差异曲线与有效集的切点就是投资者的最优资产组合E.理性投资者可以获得自己所期望的最优资产组合（分数：2.00）A.VB.C.VD.VE.V解析：解析市场上的投资者有风险中性的，也有风险规避的，也有风险爱好的。B项错误；A、C、D E四项均正确。故选 ACDE34. 商业银行内部控制的主要目标包括 。A.确保遵守国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行« B.建立健全监事会为核心的监督机制« C.确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现« D.确保风险管理体系的有效性

23、1; E.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整（分数：2.00）A.VB.C.VD.VE.V解析：解析商业银行内部控制评价的目标主要包括：确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯 彻执行；确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；确保风险管理体系的有效性： 确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。故选ACDE35. 贷款重组可以采取的措施有 。* A.减少贷款额度* B.调整贷款利率* C.增加控制措施* D.调整信贷产品E.调整信贷业务的期限（分数：2.00）A.VB.VC.VD.VE.V解析：解析贷款重组可以采取的措施有：减少贷款额度，调整贷款

24、利率，增加控制措施，限制企业经营 活动；调整信贷产品和调整信贷业务的期限。故选ABCDE36. 根据2001年我国监管当局出台的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担 保，也肯定要造成较大损失的贷款属于 。« A.关注类贷款«B.次级类贷款«C.可疑类贷款«D.损失类贷款« E.不良贷款（分数：2.00 ）A.B.C. VD.D. V解析：解析根据2001年我国监管当局出台的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于可疑类贷款和不良贷款。故选CE37. 产品设计缺陷是指商

25、业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在 等方面存在不完善、健全等问题。* A.业务管理框架* B.数据信息质量* C.风险管理要求D.权利义务结构* E.内部系统安全（分数：2.00 ）A.VB.C.VD.VE.解析：解析产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在业务管理框架、风险管理要求和权利义务结构等方面存在不完善、不健全等问题。故选ACD38. 对企业信用风险分析的 5Cs指标包括哪些方面?* A.品德* B.资本* C.还款能力* D.抵押D. 经营环境（分数:2.00 ）A. VB. VC. VD. VE. V解析：解析对企业信用风险分析的 5Cs指标包

26、括：品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。故选ABCDE 39.2001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为五类。下列定义正确的有 。« A.正常贷款：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还B.关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素C.次级贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失D.可疑贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息， 即使执行担保，也可能会造成一定损失E.损失贷款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法

27、收回，或只能收 回极少部分（分数：2.00 ）A. VB. VC.D.C. V解析：解析次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款 本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。可疑类贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使 执行担保，也肯定要造成较大损失贷款。故选ABE40. 商业银行进行贷款转让的目的有 。A.转移信用风险* B.增加收益* C.实现资产单一化* D.提高经济资本配置效率* E.集中风险（分数：3.00 ）A. VB. VC.C. VE.解析：解析商业银行进行贷款转让的目的是为了分散风险、增加收益、实现资产多元化和提高经济资本 配置效率

28、，贷款转让可以实现信用风险的转移。故选ABD41. 商业银行在全行范围内开展操作风险的自我评估，关于其价值体现的表述正确的是。 A.优化和完善各项业务流程，平衡风险与效益，提高服务效率和盈利能力C.在自我评估的基础上建立操作风险事件数据库，构建操作风险管理的基础平台B.为建立操作风险管理的关键风险指标体系奠定基础 D.风险关口前移，在风险事件发生和风险恶化前对风险进行识别并推动对其进行防范，从源头上 控制风险隐患E.促进风险文化的转变，提高员工参与操作风险管理的主动性和积极性（分数：3.00）A.VB.C.VD.VE.V解析：解析选项B表述不完整，正确的是“为建立操作风险管理的关键风险指标体系和操作风险计量奠 定基础”。除此以外，商业银行在全行范围内开展操作风险的自我评估，还可以建立覆盖商业银行各项经 营管理活动和业务环节的操作风险动态识别和评估机制，实现操作风险的主动识别与内部控制持续优化。故选ACDE42. 操作风险缓释是在量化发行风险点分布、发生概率和损失程度的基础上，采用适当的缓释工具、限制、降低或分散操作风险。最主要的操作风险缓释手段是 。« A.业务连续性管理计划&