公务卡管理办法试行

1、公务卡治理方法试行为进一步标准我办财务制度, 增强财务监督, 增加公务支出 透明度,减少预借款项和现金支付结算 ,根据州财政局制定?克 孜勒苏柯尔克孜自治州本级单位公务卡治理暂行方法 ?有关 规定,结合我办实际,特制定本方法.第一章 总那么第一条 本方法所称公务卡,是指单位在职职工持有、 以个人名义开立的个人牡丹贷记卡,主要用于日常公务支出 和财务报销业务.公务卡由职工本人持有、保管和使用,法 律责任主体为公务卡持有人.第二条 公务卡实行免费开卡、免收年费、免收短信提 示费、免担保和到期免费换卡,具有一般银行贷记卡的其他 功能,享受发卡银行与银联的各项优惠活动,其它收费根据 发卡行对外统一公布

2、的收费标准执行.第二章 公务卡的日常治理第三条 公务卡只限本人使用,根据持卡人所办理的公 务消费量不同,确定信用额度：县级领导 25000 元,科级干 部 7000 元,其他工作人员 5000 元 .发卡行根据个人的资 信情况确定最终信用额度.第四条 公务卡免担保办理,并享受最短 25 天,最长56 天的免息还款待遇.第五条 持卡人在执行公务中不允许通过公务卡透支 提取现金.第六条 公务卡遗失或毁损后的补办等事项由个人自 行到发卡行申请办理,并及时通知财务人员.第七条 财务人员依据人员信息变动情况,及时通知发 卡银行办理公务卡申办、销户及变更信用额度等手续.第三章 公务卡支付治理第八条 公务卡

3、的支付使用须遵守单位经费开支的相 关规定.持卡人在发生公务支出前,需征得主管领导、主任 同意后,才能进行公务支出.第九条 单位的公用经费支出严格根据公务卡强制结 算目录进行结算 详见附件 1 ：?公务卡强制结算目录? 列情况可暂不使用公务卡结算：一在县级以下 不包括县级 地区发生的公务支出；二在县级及县级以下地区不具备刷卡条件的场所发生 的单笔消费在 200 元以下的公务支出；三按规定支付给个人的支出培训费、慰问金等四签证费、快递费、过桥过路费、出租车费用等目前 只能现金结算的支出.除上述情况外,因特殊情形确实不能用公务卡结算的, 应经单位领导批准.第四章 公务卡财务报销治理第十一条 财务人员

4、严格执行财经纪律,经费支出实行 主管领导把关,主任审核制度.一次性支出 1000 元以内的 由主管领导审批；一次性支出超出 1000 元的报主任审核决 定； 5000 元以上由班子研究决定.第十二条 公务卡结算的报销原那么：各项支出凭证必须 经过主管领导同意,财务人员审核票据前方可报帐,对违反 国家政策和财经纪律的原始发票可依法拒绝结算.第十三条 财务报账严格根据以下程序办理：本人签名 的公务卡消费交易凭条 pos 机小票 和相应的原始发票、消 费清单,经办人注明用途T科室负责人签字同意T分管领导签 字同意T财务人员办理报销手续.第十四条 持卡人要严格遵守国家关于银行卡使用管 理的有关规定,标

5、准使用公务卡.对恶意透支、拖欠还款等 所产生的后果,由持卡人负责,单位不承当由此引发的任何 责任.第十五条 公务卡具体有以下情形之一的,所产生费用 及后果由持卡人个人承当：一使用公务卡用于个人消费行为引致的一切责任；二报销费用与提供的报销凭证、公务卡消费交易凭条 pos 机小票 不符的；三持卡人透支提取现金所产生的手续费、利息等；四因持卡人个人原因,未能在公务卡免息期内申请报 销,所造成的罚息和滞纳金等；五因持卡人个人保管不慎或遗失等原因,导致公务卡 被盗刷所形成的支出和损失；六其他不符合财务治理规定和要求或超出标准的消 费.第十五条 持卡人在公务消费后在免息还款日前 20 日 根据报销程序办

6、理报销手续.第五条 治理责任第十六条 单位财务人员主要责任：一与单位公务卡发卡行签订公务卡效劳协议.二组织单位工作人员统一办理公务卡,做好新增、调 动、退休等人员的公务卡治理工作.三加大单位持卡人使用公务卡结算的宣传力度,促进 单位持卡人树立良好的信用意识,逐步取代现行的现金结算 方式.四增强单位预算治理与财务内控机制,标准财务报销 与会计核算程序,制定单位公务卡结算治理方法等,保证资 金平安.五催促单位持卡人及时办理公务卡公务消费支出的财 务报销手续.协助发卡行向本单位有逾期欠款的持卡人催收 欠款.六通过公务卡治理系统,审核单位持卡人提请报销的 公务卡消费信息,及时办理公务卡报销还款和资金退

7、回等业 务,及时下载保存报销还款信息,做好相关账务处理工作, 并按月与发卡行就公务卡报销还款情况进行对账.七配合州财政局等公务卡治理部门做好组织实施及公 务卡监督等有关工作.第十七条 持卡人的主要责任是：一按规定申请办理公务卡,妥善保管卡片和密码,并 承当因个人保管不善等原因引起的公务卡有关费用.二执行公务所需支出,应使用公务卡结算和报销,保 留好个人签名的消费交易凭条和相应的票据、消费清单等作 为会计原始凭证,以备报账使用,并接受财政部门和对公务 支出的监控治理.三及时归还公务卡银行欠款.持卡人违约使用公务卡 导致的信用额度下降,由个人自行承当；因离职、退休等原 因离开单位,应按要求及时还清

8、债务、结清余额、办理公务 卡注销手续.四遵守国家关于银行卡使用治理的法律法规和本方法 有关规定,标准使用公务卡.第六章 附那么第二十四条 本方法未尽事宜,有相关规定的,按相关规定执行,没有相关规定的,由单位财务人员负责解释第二十五条 本方法自发布之日起执行附件1:公务卡强制结算目录序 号公务卡结 算工程备注01办公费指单位购置按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书 报杂志等支出.02印刷费指单位的印刷费支出.03咨询费指单位咨询方面的支出.04手续费指单位支付的手续费支出.05水电费指单位支付的水电费支出.06邮电费指单位开支的 费、电报费、 费、网络通讯费等支出.07物业

9、治理费指单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业治理费,包括综合治 理、绿化、卫生等方面的支出.08差旅费指单位工作人员因出差支付的住宿费、购置机车、般票支出等.09维修护费指单位日常开支的固定资产 不包括车船等交通工具修理和维护费用,网络信 息系统运行与维护费用.10租赁费指租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用.11会议费指会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地 租用费等.12培训费指各类培训支出.13公务接待 费指单位按规定开支的各类公务接待 含外宾接待费用.14专用材料费指单位购置日常专用材料的支出.具体包括药品及医疗耗材,农用材料,兽医 用品,实验室用品,专用服装,消耗性体育用品,专用工具和仪器,艺术部