项目1：单利的终值、现值计算ppt课件

1、学习创造价值！学习创造价值！制作：制作：EXCELEXCEL在财务中的应用实训在财务中的应用实训编写组编写组交流群：交流群：5770 25385770 2538邮箱：邮箱：LSSXDZB163.COM工程工程1 1：单利的终值、现值计算：单利的终值、现值计算主教材：钭志斌，高等教育出版社，EXCEL在财务中的应用实训实训实训1 1：创建一个新的任务簿：创建一个新的任务簿u 实训目的实训目的u 掌握掌握ExcelExcel的启动与退出的根本操作，能利用启动与的启动与退出的根本操作，能利用启动与退出的快捷方式进展退出的快捷方式进展ExcelExcel启动与退出；启动与退出；u 能新建、保管一个能新

2、建、保管一个ExcelExcel任务簿到一个指定的文件夹任务簿到一个指定的文件夹中；中；u 能在能在ExcelExcel任务表中插入数字序号、数字符号等特殊任务表中插入数字序号、数字符号等特殊字符。字符。主教材：钭志斌，高等教育出版社，EXCEL在财务中的应用实训u 实训资料实训资料u 请他用请他用ExcelExcel为江南公司设计一个商业汇票到期值及为江南公司设计一个商业汇票到期值及贴现款计算表，以提高办事效率。贴现款计算表，以提高办事效率。u 其格式见图其格式见图1-31-3。u 以以“商业汇票到期值及贴现款计算模型商业汇票到期值及贴现款计算模型.xls.xls 为文件为文件名名主教材：钭

3、志斌，高等教育出版社，EXCEL在财务中的应用实训u 操作导游操作导游u 1.1.启动中文版启动中文版Excel 2019Excel 2019，创建新任务簿，创建新任务簿u 【开场】【开场】/ /【程序】【程序】/Microsoft Office/Microsoft /Microsoft Office/Microsoft Office Excel 2019Office Excel 2019选项，即可启动中文版选项，即可启动中文版Excel Excel 20192019。u 系统将自动创建一个称号为系统将自动创建一个称号为book1.xlsxbook1.xlsx的新任务簿。的新任务簿。u 其扩展

4、名为其扩展名为.xlsx.xlsx，缺省时，任务簿的称号为，缺省时，任务簿的称号为book1.xlsxbook1.xlsx、book2.xlsxbook2.xlsx、book3.xlsxbook3.xlsx等。等。主教材：钭志斌，高等教育出版社，EXCEL在财务中的应用实训p2.2.利用最近运用过利用最近运用过ExcelExcel选项来启动选项来启动p操作提示操作提示1-11-1任务簿保管的后缀名任务簿保管的后缀名p假设启用假设启用Excel2019Excel2019等版本的，那么等版本的，那么ExcelExcel文件的扩展名文件的扩展名为为.xls.xls。主教材：钭志斌，高等教育出版社，E

5、XCEL在财务中的应用实训u 2.2.设计商业汇票到期值及贴现款计算模型格式设计商业汇票到期值及贴现款计算模型格式u 操作提示操作提示1-21-2特殊符号的插入特殊符号的插入u 对图中的对图中的“、“、“等可以采用【插等可以采用【插入】入】【特殊符号】中的【特殊符号】中的“数字序号选择填列。数字序号选择填列。以特殊字符插入主教材：钭志斌，高等教育出版社，EXCEL在财务中的应用实训u 3.3.退出中文版退出中文版Excel 2019Excel 2019或：按此圆形按钮或：在标题栏单击右键主教材：钭志斌，高等教育出版社，EXCEL在财务中的应用实训实训实训2 2：商业汇票到期值及贴现款计算模型的

6、设计商业汇票到期值及贴现款计算模型的设计u 实训目的实训目的u 掌握掌握ACCRINTMACCRINTM函数的运用，能利用该函数计算一函数的运用，能利用该函数计算一次支付利息有价证券的应计利息；次支付利息有价证券的应计利息；u 掌握掌握ROUNDROUND函数的运用，能利用该函数保管指定的函数的运用，能利用该函数保管指定的小数位，了解运用前与运用后的数值差别。小数位，了解运用前与运用后的数值差别。u 掌握嵌套公式的编辑方法，能编制较为复杂的计算公掌握嵌套公式的编辑方法，能编制较为复杂的计算公式，完成计算义务。式，完成计算义务。主教材：钭志斌，高等教育出版社，EXCEL在财务中的应用实训u 实训

7、资料实训资料u 江南公司收到一张面值为江南公司收到一张面值为5000050000元的带息票据，票元的带息票据，票面利率为面利率为4%4%，出票日为，出票日为20192019年年6 6月月1515日，到期日为日，到期日为8 8月月1414日。日。u 那么该票据到期值为多少？那么该票据到期值为多少？u 倘假设该企业急需资金，于倘假设该企业急需资金，于6 6月月2727日到银行办理贴现，日到银行办理贴现，银行规定的贴现率为银行规定的贴现率为6%6%，那么该企业实得的贴现款，那么该企业实得的贴现款为多少？为多少？u 请他为之设计一个商业汇票到期值及贴现款的计算模请他为之设计一个商业汇票到期值及贴现款的

8、计算模型。型。u 到期值到期值u 贴现款贴现款元33.5033360360%4150000F元67.49930)48360%61 (33.50333IFP天数如何计算？主教材：钭志斌，高等教育出版社，EXCEL在财务中的应用实训u 【知识链接【知识链接1-11-1】ACCRINTM ACCRINTM 函数函数u 该函数前往到期一次性付息有价证券的应计利息。该函数前往到期一次性付息有价证券的应计利息。u 其语法为：其语法为：u ACCRINTM(issue,settlement,rate,par,basis)ACCRINTM(issue,settlement,rate,par,basis)u I

9、ssueIssue为有价证券的发行日为有价证券的发行日u SettlementSettlement为有价证券的到期日为有价证券的到期日u RateRate为有价证券的年息票利率为有价证券的年息票利率u ParPar为有价证券的票面价值为有价证券的票面价值u 假设省略假设省略 par par，函数，函数 ACCRINTM ACCRINTM 视视 par par为￥为￥1,0001,000；u BasisBasis为日计数基准类型，其类型见表为日计数基准类型，其类型见表1-11-1。主教材：钭志斌，高等教育出版社，EXCEL在财务中的应用实训u 以单元格援用方式计算到期值及贴现值以单元格援用方式计

10、算到期值及贴现值出票日到期日利率面值两个日期间隔主教材：钭志斌，高等教育出版社，EXCEL在财务中的应用实训u 直接在函数中输入相关数值进展应计利息的计算直接在函数中输入相关数值进展应计利息的计算u =ACCRINTM(DATE(2019,6,15),DATE(2019,8,1=ACCRINTM(DATE(2019,6,15),DATE(2019,8,14),4%,50000,2)4),4%,50000,2)u 值得留意的是，在输入日期时，应运用值得留意的是，在输入日期时，应运用 DATE DATE 函数函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的

11、结果输入。其中入。其中DATEDATE函数的语法格式为函数的语法格式为DATE(year, DATE(year, month, day)month, day)。u 例如，运用函数例如，运用函数 DATE(2019,5,23) DATE(2019,5,23) 表示表示 2019 2019年年 5 5 月月 23 23 日。假设日期以文本方式输入，那么会出现问日。假设日期以文本方式输入，那么会出现问题。题。主教材：钭志斌，高等教育出版社，EXCEL在财务中的应用实训u 操作提示操作提示1-31-3嵌套公式的编辑嵌套公式的编辑u 在编辑类似的嵌套公式时，我们可以在公式编辑栏中在编辑类似的嵌套公式时，

12、我们可以在公式编辑栏中点击公式相应的参数进展输入，每输完一个参数后，点击公式相应的参数进展输入，每输完一个参数后，用逗号隔开，系统将会自动提示输入下一个参数的类用逗号隔开，系统将会自动提示输入下一个参数的类型，从而减少出错的概率。型，从而减少出错的概率。主教材：钭志斌，高等教育出版社，EXCEL在财务中的应用实训u 4.4.利用利用ROUNDROUND函数保管恰当的小数位函数保管恰当的小数位u 【知识链接【知识链接1-21-2】ROUND ROUND 函数函数u 该函数可将某个数字四舍五入为指定的位数。该函数可将某个数字四舍五入为指定的位数。u 其语法为：其语法为：ROUND(number,

13、num_digits)ROUND(number, num_digits)。u numbernumber为需求进展四舍五入的数字为需求进展四舍五入的数字u num_digits num_digits 那么是需求保管的小数位数那么是需求保管的小数位数u 假设单元格假设单元格A1A1含有含有23.7825 23.7825 并且希望将该数字四舍并且希望将该数字四舍五入为小数点后两位五入为小数点后两位u =ROUND(A1, 2)=ROUND(A1, 2)， 那么计算结果为那么计算结果为23.7823.78u 以后即使再添加位数，保管以后即使再添加位数，保管4 4位，其值依然是位，其值依然是23.780

14、023.7800。主教材：钭志斌，高等教育出版社，EXCEL在财务中的应用实训实训实训3 3：限制录入内容的设置：限制录入内容的设置u 实训目的实训目的u 掌握数据有效性的运用，能根据任务实践需求进展数掌握数据有效性的运用，能根据任务实践需求进展数据长度、录入内容、录入数字格式等的限制条件设置。据长度、录入内容、录入数字格式等的限制条件设置。u 掌握对多个不相邻单元格同时选择的方法。掌握对多个不相邻单元格同时选择的方法。主教材：钭志斌，高等教育出版社，EXCEL在财务中的应用实训u 实训资料实训资料u 在当前的经济环境中，商业汇票的票面利率以及贴现在当前的经济环境中，商业汇票的票面利率以及贴现

15、率普通都小于率普通都小于10%10%。u 要求在输入利率与贴现率时，只允许输入小于等于要求在输入利率与贴现率时，只允许输入小于等于10%10%的利率，对于超出的利率，对于超出10%10%数值输入，系统将提示数值输入，系统将提示“请校正！，并停顿录入。请校正！，并停顿录入。主教材：钭志斌，高等教育出版社，EXCEL在财务中的应用实训u 操作导游操作导游u 1.1.选择多个不相邻的单元格选择多个不相邻的单元格主教材：钭志斌，高等教育出版社，EXCEL在财务中的应用实训u 2.2.设置录入数值的最大值和设置输入信息提示设置录入数值的最大值和设置输入信息提示主教材：钭志斌，高等教育出版社，EXCEL在

16、财务中的应用实训u 3.3.设置出错警告设置出错警告主教材：钭志斌，高等教育出版社，EXCEL在财务中的应用实训实训实训4 4：商业汇票计算模型的维护设置：商业汇票计算模型的维护设置u 实训目的实训目的u 掌握对任务表数据的维护的设置，可以对指定单元格掌握对任务表数据的维护的设置，可以对指定单元格的数据进展修正，而非指定数据不充许他人修正的维的数据进展修正，而非指定数据不充许他人修正的维护设置。护设置。主教材：钭志斌，高等教育出版社，EXCEL在财务中的应用实训u 实训资料实训资料u 为了确保设计好的计算模型不被他人随意修正，请对为了确保设计好的计算模型不被他人随意修正，请对江南公司完成的商业汇票到期值和贴现款的计算模型江南公司完成的商业汇票到期值和贴现款的计算模型进展维护设置。进展维护设置。u 只允许他人对计算所需的参数即汇票的面值、票面只允许他人对计算所需的参数即汇票的面值、票面利率、出票日、到期日、贴现日、贴现息进展录入、利率、出票日、到期日、贴现日、贴现息进展录入、修正，而其它单元格不允许他人进展修正。修正，而其它单元格不允许他人进展修正。主教材：钭志斌，高等教育出版社